Se presentan los saldos al 31 de Diciembre del 2015, la empresa

COMERCIAL QUITIERREZ S.A. con RUC N 2029856578612 con la

informacin

Debe Haber
Caja
Efectivo 30,000.00
Cta Cte 45,000.00

Ctas x Cobrar:
Factura x Cobrar N 001-8349 43,000.00

Mercaderas:
Mercaderas en almacn 55,000.00

Muebles
Equipo de cmputo 15,000.00
20,500.00

Depreciacin acumulada (9,300.00)

Remuneraciones por pagar

Jorge Flores Snchez 5,000.00
Roberto Jacob Lino 4,000.00

Teniendo como capital S/ 208,200.00. El valor nominal por accin es S/

15.00 (acciones comunes). Acciones suscrita y pagadas:

Carlos Tuesta Salino 60% (DNI 25642589) S/

8,328
Romn Tamayo Guzmn 40% (DNI 67878908)
S/ 5,552
02/01 con facturas compramos mercadera al contado por S/ 10,000 mas
IGV
601 10,000
4011 1,800
4212 11,800
201 10,000
611 10,000
03/01 con factura vendemos mercadera al crdito por S/ 2,500 sujeta a la
retencin del 8% del impuesto na la renta de cuarta categora
1212 18,880
4011 2,880
701 16,000
10 16,000
12 16,000
05/02 con recibo por honorarios se pagan los honorarios del contador por S/
2,500 sujeta a la retencin del 8% del imp. A la renta de 4ta categora
632 2500
40172 200
424 2700
42 200
10 200
07/02 con factura compramos mercaderia al crdito a 30 dias por S/ 15,000
mas intereses del 5% e IGV
601 15750
40 2835
42 18585
09/03 con factura vendemos mercaderiaal contado por S/ 20,000 con
descuento especial del 4% mas IGV
12 19200
40 3456
70 15750
11/03 con factura se paga los alquileres de los meses de setiembre, octubre,
noviembre y diciembre a razn de S/ 600 mensuales mas igv
635 708
 40 108
42 600
13/04 con factura pagamso por concepto de reparacin de computadoras
por S/ 200 mas IGV
634 236
40 36
42 200
15/04 con factura compramos un software contable por S/ 4,500 mas igv
343 5310
40 810
42 4500
17/05 con nota de crdito devolvemos el 20% de las mercaderas adquiridas
y guarda relacin con factura de fecha 02/01
42 2360
40 360
60 2000
19/05 la factura de fecha 07/02 es canjeada por 2 letras de cambio del
mismo importe cada
Una
123 7875
121 7875
21/06

24/06 se paga recibo por concepto de consumo de internet por S/ 200 mas
igv
636 200
40 36
42 236
42 236
10 236
30/07 se provisiona la planilla de sueldos correspondiente al mes de
setiembre. Datos suledo bsico S/ 1,125, asignacin familiarS/ 75,
afiliado a ONP , la empresa aporta essalud
6211 1125
4031 146.25
4032 101.25