FORMATO 3.

17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

EJERCICIO O PERODO:ENERO - 2015

RUC: 201274839210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GIRASOLES S.A.C.

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

SUMAS DEL MAYOR SALDOS INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION

CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PRDIDAS GANANCIAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 25,390.00 15,854.90 9,535.10 9,535.10
12 CTAS POR COBRAR COMERC. TERCEROS 7,461.00 5,590.00 1,871.00 1,871.00
20 MERCADERIAS 28,655.93 28,655.93 28,655.93
33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS 1,047.46 1,047.46 1,047.46
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SNP POR PAGAR 1,637.19 1,138.12 499.07 499.07
41 REMUNERACIONES Y PARTICI. POR PAGAR 3,500.00 10,200.00 6,700.00 6,700.00
42 CTAS POR PAGAR COMERC. TERCEROS 12,259.90 31,509.90 19,250.00 19,250.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 10,500.00 10,500.00 10,500.00
60 COMPRAS 6,355.93 6,355.93 6,355.93
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 6,355.93 6,355.93 6,355.93
65 OTROS GASTOS DE GESTION 1,164.32 1,164.32 1,164.32
70 VENTAS 6,322.88 6,322.88 6,322.88 6,322.88
79 CARGAS IMPUTA. A CTAS DE CTO Y GASTOS 1,164.32 1,164.32
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 582.16 582.16 582.16
95 GASTOS DE VENTA 582.16 582.16 582.16

TOTALES 88,636.05 88,636.05 50,293.13 50,293.13 41,608.56 36,450.00 7,520.25 12,678.81 1,164.32 6,322.88
SALDOS 5158.56 5,158.56 5,158.56
TOTALES 41,608.56 41,608.56 12,679 12,679 6,322.88 6,322.88
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: ENERO - 2015

RUC: 201274839210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GIRASOLES S.A.C.

N DEL
COMPROBANTE DE PAGO COMPROBAN INFORMACIN
TE DE PAGO, DEL

DOCUMENTO,
FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
N DE ORDEN PROVEEDOR
DEL
EMISIN SERIE FORMULARIO DOCUMENTO
DE AO DE
DEL O FSICO O DE IDENTIDAD
VIRTUAL,
N DE DUA,
CDIGO EMISIN DSI O
TIPO
NMERO COMPROBANTE VENCIMIENTO DE LA DE LIQUIDACIN
DE
COBRANZA
U OTROS
DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCI LA DUA TIPO
DOCUMENTO
A
S
EMITIDOS
O DE PAGO POR SUNAT
O DSI (TABLA 2)
DOCUMENTO (1) ADUANERA PARA
ACREDITAR
EL CRDITO
(TABLA
FISCAL EN LA
11)
IMPORTACIN
1 1/10/2015 1 F001 94055 6
2 1/15/2015 1/15/2015 1 6
3 1/17/2015 1/17/2015 1 6
4 1/20/2015 1 6
5 1/31/2015 1/31/2015 1 6

(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del R
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
S.A.C.
ADQUISICION ADQUISICION ADQUISICION
ES GRAVADAS ES GRAVADAS ES GRAVADAS
DESTINADAS DESTINADAS DESTINADAS
GRAVADAS
A A A
Y/O DE
OPERACIONE OPERACIONE OPERACIONE
GRAVADAS EXPORTACI
S S S
Y/O DE NYA
NO
EXPORTACI OPERACIONE
GRAVADAS
N S NO
APELLIDOS GRAVADAS

Y NOMBRES, BASE BASE BASE

NMERO DENOMINACIN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE

O RAZN

SOCIAL

20987364730 XYZ S.A.C 6,355.93 1,144.07

20539876120 VISION VENTAS S.A.C. 847.46 152.54
20547893223 ARTICULOS E.I.R.L. 200.00 36.00
20367892021 PRODUCTOS LA MOSITA S. 1,059.32 190.68
20176273623 MI OFICINA E.I.R.L. 105.00 18.90

TOTALES 8,567.71 1,542.19

umeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
exterior.
 CONSTANCIA
N DE
DE DEPSITO

DE
VALOR COMPROBAN DETRACCIN
TE (3)

DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO

EMITIDO
ADQUISICION ISC TRIBUTOS Y TOTAL FECHA
POR
ES

IGV NO CARGOS SUJETO NO NMERO DE

DOMICILIADO
EMISIN
(2)
GRAVADAS

7,500.00
1,000.00
236.00
1,250.00
123.90

10,109.90
 REFERENCIA
DEL
COMPROBAN
O
TE DE PAGO
DOCUMENTO
ORIGINAL
QUE SE
MODIFICA
TIPO N DEL

COMPROBAN
DE FECHA TIPO SERIE
TE

CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O

DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:ENERO - 2015
RUC:201274839210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GIRASOLES S.A.C.

FECHA
FECHA COMPROBANTE DE PAGO
DE
INFORMACIN DEL CLIENT
EMISIN
DE O DOCUMENTO
DEL

N DOCUMENTO DE
COMPROBA VENCIMIENT
NMERO NTE SERIE O IDENTIDAD
O

DE N DE
Y/O PAGO TIPO NMERO TIPO NMERO
PAGO SERIE DE LA

O MAQUINA
DOCUMENT (TABLA 10) REGISTRAD (TABLA 2)
O ORA
1 1/2/2015 1 001 2378 6
2 1/14/2015 1 001 2379 6
3 1/15/2015 1 001 2380 6
4 1/18/2015 1 001 2381 6
5 1/31/2015 1 001 2382 6
S.A.C.

VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN

FORMACIN DEL CLIENTE
FACTURADO EXONERADA O INAFECTA
IMPONIBLE

APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA ISC IGV Y/O IPM

EXPORTACI
DENOMINACIN EXONERADA INAFECTA
N OPERACIN

O RAZN SOCIAL
GRAVADA

5,000.00 900.00
450.00 81.00
380.00 68.40
372.88 67.12
120.00 21.60
TOTALES 6,322.88 1138.12
 OTROS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
TRIBUTOS IMPORTE
Y
CARGOS TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
QUE
NO
FORMAN DEL DE N DEL
PARTE

COMPROBA
DE LA COMPROBA CAMBIO FECHA TIPO SERIE
NTE
NTE
DE PAGO O
BASE
DE PAGO (TABLA 10) DOCUMENT
IMPONIBLE
O
5900
531
448.4
440
141.6
7461
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERODO: ENERO - 2015
RUC: 201274839210
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:GIRASOLES S.A.C.

NMERO
CORRELATI FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO
VO
DEL CDIGO DEL
DE LA DESCRIPCIN DE NMERO NMERO DEL
ASIENTO LIBRO
O
O CORRELATIV
CDIGO LA OPERACIN DOCUMENTO CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER
OPERACIN REGISTRO O
NICO
DE LA
SUSTENTATORIO
OPERACIN (TABLA 8)

1 1/1/2015 3 1 101 CAJA 6,800.00

1 1/1/2015 3 2 104 CTAS CTES EN INST. FINANCIERAS 13,000.00
1 1/1/2015 3 3 2011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 22,300.00
INVENTARIO INICIAL
1 1/1/2015 3 4 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 10,200.00
1 1/1/2015 3 5 4211 NO EMITIDAS 21,400.00
1 1/1/2015 3 6 59 RESULTADOS ACUMULADOS 10,500.00
2 1/2/2015 14 7 001-2378 1212 EMITIDAS 5,900.00
POR LA VENTA DE
2 1/2/2015 14 8 4011 IGV-CTA PROPIA 900.00
REFRIGERADORAS
2 1/2/2015 14 9 70111 TERCEROS 5,000.00
3 1/5/2015 POR EL PAGO DE SERVICIOS 1 10 4212 EMITIDAS 400.00
3 1/5/2015 DE ENERGIA ELECTRICA 1 11 101 CAJA 400.00
4 1/10/2015 8 12 F001-94055 6011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 6,355.93
POR LA COMPRA DE
4 1/10/2015 8 13 40111 IGV-CTA PROPIA 1,144.07
REFRIGERADORAS
4 1/10/2015 8 14 4212 EMITIDAS 7,500.00
5 1/10/2015 POR EL DESTINO DE LA 8 15 2011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 6,355.93
5 1/10/2015 COMPRA 8 16 6111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 6,355.93
6 1/10/2015 POR EL PAGO CON CHEQUE 8 17 4212 EMITIDAS 7,500.00
6 1/10/2015 N 10008765 8 18 104 CTAS CTES EN INST. FINANCIERAS 7,500.00
7 1/12/2015 POR EL PAGO AL 1 35 4212 EMITIDAS 3,000.00
7 1/12/2015 PROVEEDOR XYZ SAC 1 36 104 CTAS CTES EN INST. FINANCIERAS 3,000.00
8 1/14/2015 14 001-2379 1212 EMITIDAS 531.00
POR LA VENTA AL CREDITO
8 1/14/2015 14 4011 IGV-CTA PROPIA 81.00
DE HORNO ELECTRICO
8 1/14/2015 14 70111 TERCEROS 450.00
9 1/15/2015 8 19 3361 EQUIPO PARA PROCES. DE INFORM. DE COMPUTO 847.46
9 1/15/2015 POR LA COMPRA DE LAPTOP 8 20 4011 IGV-CTA PROPIA 152.54
9 1/15/2015 8 21 4212 EMITIDAS 1,000.00
10 1/15/2015 8 22 4212 EMITIDAS 1,000.00
POR EL PAGO AL CONTADO
10 1/15/2015 8 23 101 CAJA 1,000.00
11 1/15/2015 POR EL COBRO DE FACT/001- 1 101 CAJA 5,000.00
11 1/15/2015 2378 1 1212 EMITIDAS 5,000.00
12 1/15/2015 14 001-2380 1212 EMITIDAS 448.40
POR LA VENTA DE HORNO
12 1/15/2015 14 4011 IGV-CTA PROPIA 68.40
MICROHONDAS
12 1/15/2015 14 70111 TERCEROS 380.00
12 1/15/2015 POR EL COBRO DE DE LA 14 101 CAJA 448.40
12 1/15/2015 VENTA 14 1212 EMITIDAS 448.40
13 1/17/2015 8 24 3351 MUEBLES 200.00
POR LA COMPRA DE
13 1/17/2015 8 25 4011 IGV-CTA PROPIA 36.00
ESCRITORIO
13 1/17/2015 8 26 4212 EMITIDAS 236.00
14 1/17/2015 8 27 4212 EMITIDAS 236.00
POR EL PAGO AL CONTADO
14 1/17/2015 8 28 101 CAJA 236.00
15 1/17/2015 POR EL PAGO DE PLANILLA 1 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 3,500.00
15 1/17/2015 AL PERSONAL 1 101 CAJA 3,500.00
16 1/18/2015 14 001-2381 1212 EMITIDAS 440.00
POR LA VENTA DE 2
16 1/18/2015 14 4011 IGV-CTA PROPIA 67.12
LICUADORAS
16 1/18/2015 14 70111 TERCEROS 372.88
17 1/20/2015 8 29 6561 UTILES DE ASEO 1,059.32
POR LA COMPRA DE UTILES
17 1/20/2015 8 30 4011 IGV-CTA PROPIA 190.68
DE ASEO AL CREDITO
17 1/20/2015 8 31 4212 EMITIDAS 1,250.00
18 1/20/2015 8 32 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 529.66
POR EL DESTINO DE LA
18 1/20/2015 8 33 95 GASTOS DE VENTA 529.66
CLASE SEIS
18 1/20/2015 8 34 79 CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS Y GASTOS 1059.32
19 1/31/2015 8 30 6562 UTILES DE OFICINA 105.00
POR LA COMPRA DE UTILES
19 1/31/2015 8 31 4011 IGV-CTA PROPIA 18.90
DE OFICINA
19 1/31/2015 8 32 4212 EMITIDAS 123.90
20 1/31/2015 8 33 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 52.50
POR EL DESTINO DE LA
20 1/31/2015 8 34 95 GASTOS DE VENTA 52.50
CLASE SEIS
20 1/31/2015 8 35 79 CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS Y GASTOS 105.00
21 1/31/2015 8 36 4212 EMITIDAS 123.90
POR EL PAGO AL CONTADO
21 1/31/2015 8 37 101 CAJA 123.90
22 1/31/2015 14 38 1212 EMITIDAS 141.60
POR LA VENTA DE UNA
22 1/31/2015 14 39 4011 IGV-CTA PROPIA 21.60
TOSTADORA
22 1/31/2015 14 40 70111 TERCEROS 120.00
23 1/31/2015 POR EL COBRO DE LA FACT/ 14 41 101 CAJA 141.60
23 1/31/2015 001-2382 14 42 1212 EMITIDAS 141.60
24 1/31/2015 POR EL PAGO DEL IMPUESTO 1 43 4017 IMPUESTO A LA RENTA 95.00
24 1/31/2015 A LARENTA 1 44 101 CAJA 95.00
TOTAL 88,636.05 88,636.05