Vous êtes sur la page 1sur 8

TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

DRI, DP ou DIP de : Dclaration Mensuelle


............................................... Article 110 du Code Gnral des Impts (CGI)

Subdivision : . Mois : 1 Anne : ###


Fait gnrateur : Dbit Encaissement X
IDENTIFICATION DU CONTRIBUABLE
Ndidentification fiscale: 12345678 C.N.I ou Carte de sjour N: T.P : 333
Identifiant commun de lentreprise ICE : 123456789 0000 12
Nom, Prnom (s) ou Raison Sociale :
Activit principale :
Adresse du sige social, du principal tablissement ou du domicile fiscal : **************************************
................................................................................................................................................................................................................... Ville :
Tlphone : ...................................................... Fax : ................................................................. e-mail : ....................................................................
A Ventilation du chiffre daffaires total
010 Montant du chiffre daffaires ralis y compris les affaires non imposables (HT)
020 - Oprations situes hors champ dapplication de la TVA
030 - Oprations exonres sans droit dduction (article 91 du CGI)
040 - Oprations exonres avec droit dduction (article 92 du CGI)
050 - Oprations faites en suspension de la TVA (article 94 du CGI)
060 Chiffre daffaires imposable rpartir (diffrence : ligne 10 (20 + 30 +40 +50) (HT)
B Ventilation du chiffre daffaires imposable Base imposable (HT
TAUX NORMAL DE 20% AVEC DROIT A DEDUCTION
080 -Oprations de production et de distribution
081 -Prestations de services -
082 -Professions librales vises larticle 89-I-12-(b) du CGI
083 -Oprations de crdit-bail
087 -Oprations dentreprises de travaux immobiliers
102 -Autres

TAUX REDUIT DE 14%


Avec droit dduction
084 - Beurre lexclusion du beurre de fabrication artisanale vis larticle 91 (I-A. 2)
088 - Oprations de transport de voyageurs et de marchandises lexclusion du transport ferroviaire
090 - Energie lectrique
104 -Autres
Sans droit dduction
091 - Les prestations de services rendues par tout agent dmarcheur ou courtier dassurances raison des
contrats apports par lui une entreprise dassurances

TAUX REDUIT DE 10% AVEC DROIT A DEDUCTION


077 - Les chauffe-eau solaires
078 - Les aliments destins lalimentation de btail et des animaux de basse-cour ainsi que les tourteaux
servant leur fabrication l'exclusion des autres aliments simples
079 - Les quipements usage exclusivement agricole
085 - Les bois en grumes, corcs ou simplement quarris, le lige l'tat naturel, les bois de feu en fagots ou
scis petite longueur et le charbon de bois
086 - les engins et filets de pche destins aux professionnels de la pche maritime.
089 - Les prestations de restauration fournies directement par l'entreprise son personnel salari
092 - Les oprations de restauration et de logement dans des htels
093 - Oprations de restauration fournies par les prestataires de services au personnel salari des entreprises
094 - Location d'htels ou d'ensembles immobiliers destination touristique.
095 - Les oprations de vente de denres ou de boissons consommer sur place, ralises dans les restaurants
096 - Le sel de cuisine (gemme ou marin)
097 - Le riz usin et les ptes alimentaires
098 - Les huiles fluides alimentaires
099 - Les transactions relatives aux valeurs mobilires
100 - Les oprations de banque et de crdit et les commissions de change
101 - Les transactions portant sur les actions et les parts sociales
103 - Les oprations de vente et de livraison des uvres et objets dart
105 - Les oprations des avocats, interprtes, notaires, adoul, huissiers de justice et vtrinaires
108 - Gaz de ptrole et les autres hydrocarbures gazeux
109 - Les Huiles de ptrole ou de schistes, brutes ou raffines
118 -Autres

TAUX REDUIT DE 7% AVEC DROIT A DEDUCTION


106 - Leau livre aux rseaux de distribution publique et les prestations dassainissement
107 - Location de compteurs deau et dlectricit
110 - Produits pharmaceutiques, matires premires et produits entrant dans leurs compositions ainsi que les
emballages non rcuprables de ces produits et matires
111 - Les fournitures scolaires, produits et matires entrant dans leur composition
113 - Sucre raffin ou agglomr
114 - Conserves de sardines
115 - Lait en poudre
116 - Savon de mnage
117 - Voiture conomique et produits et matires entrant dans sa fabrication
119 -Autres
120 Reversement de la TVA diffrents titres (cessation, rgularisation,.)
C Oprations ralises avec des contribuables non rsidents (1) (Article 115 du CGI)
129 Oprations ralises avec des contribuables non rsidents (1) -
130 TOTAL de la TVA exigible
(1) Joindre la liste des contribuables non rsidents (annexe n ADC081).
(2) Le total de la TVA exigible (ligne 130) ne doit contenir la ligne 129 que si le rsultat des lignes ((130-129) -190) est positif. A dfaut, le m
figurant sur la ligne 129 doit tre intgr dans la ligne 204.
Modle n: ADC100F-16E

TION DU CONTRIBUABLE
T.P : 333 33 333
00 12

*****************************************
Ville : CASABLANCA
......................................................................................................................

Montant

-
Base imposable (HT) Taxe exigible

-
- -
-
-
-
-

-
-
-
-
-

-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5 du CGI)
- (2)

rsultat des lignes ((130-129) -190) est positif. A dfaut, le montant de la TVA
TVA figurant sur factures
D Ventilation des dductions Taux d'achats ou mmoires
1-ACHATS NON IMMOBILISES
Prestations de services
140 - Prestations de services 20%
141 - Transport 14% prorata (*)

142 - Opration de banque 10%


143 - Htels de voyageurs, et ensemble immobilier destination
touristique 10%
144 - Les oprations des avocats, interprtes, notaires, adoul,
huissiers de justice et vtrinaires 10%
153 - Autres prestations de services 10%
Autres achats non immobiliss
145 - Achat limportation 20%
146 - Achat lintrieur 20%
147 - Achat limportation 14%
148 - Achat lintrieur 14%
149 - Achat limportation 10%
150 - Achat lintrieur 10%
151 - Achat limportation 7%
152 - Achat lintrieur 7%
155 Travaux faon 20%
156 Sous traitance ( travaux immobiliers ) 20%
157 - Dduction prvue par l'article 125-VII du CGI (1/5 du montant de
la TVA paye au cours du mois de dcembre 2013)
2-IMMOBILISATIONS
162 - Achat limportation 20%
163 - Achat lintrieur 20%
164 - Livraison soi-mme autre que les constructions 20%
165 - Installation et pose 20%
166 - Constructions 20%
167 - Livraison soi-mme de constructions 20%
168 -Autres immobilisations 14%
169 -Autres immobilisations 7%
170 - Crdit de la priode prcdente..
180 - Dduction complmentaire de la rgularisation du prorata
181 - Fraction du crdit de taxe cumul (**)

190 Total de la TVA dductible

200 - TVA due (130 - 190 )......


201 - Crdit reporter (en rouge ) (190 - 130) .
202 - Rduction de 15% du crdit de la priode ((190 - 170) - 130) 15%.............
203 - Crdit restant cumul aprs rduction de 15% (201- 202).....
204 - Crdit accompagn de paiement y compris la TVA due dans le cadre de l'article 115 du CGI.
Les indications figurant sur la prsente dclaration ainsi que le relev dtaill des dductions joints, sont certifis exacts et con
A CASABLANCAle
SIGNATURE ET
CADRE RESERVE A LA DIRECTION GENERALE DES IMPOTS
PAIEMENT SPONTANE PAIEMENT EN DIFFERE
RECETTE DE LADMINISTRATION FISCALE DE.. SUBDIVISION DE
Dtail des droits Montant Dtail des droits M
TVA principal TVA principal
Majoration de 5% ou 15% Majoration de 5% ou 15%
Pnalit de 20% Pnalit de 20%
Majorations de retard 5% et 0,5% Majorations de retard 5% et 0,5%
Amende de 500 DH Amende de 500 DH

TOTAL TOTAL

Constat Montant mis par EP n.


F.J.O.n. ART N
Quittance Ndu . Mis en recouvrement le
MONTANT R.A.F de : ..
Diffrence en diffr
A..le... CACHET DE LA RECETTE A..le... CACHET DE LA

(*) Pourcentage du prorata des dductions figurant sur la dclaration ADC110F


(**) -Ligne rserve aux contribuables bnficiant du remboursement de crdit de TVA cumul vis larticle 247-XXV du CGI ;
-Fraction du crdit de taxe cumul au 31-12-2013 imputer concurrence du montant de la TVA due.
NB. Conformment aux dispositions de larticle 167 du CGI, la base de calcul de la taxe est arrondie la dizaine de dirhams suprieure et le montant d
versement est arrondi au dirham suprieur.
TVA
Dductible

-
-
-

-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-

v dtaill des dductions joints, sont certifis exacts et conformes.


1/29/2016
SIGNATURE ET CACHET
RECTION GENERALE DES IMPOTS
PAIEMENT EN DIFFERE
SUBDIVISION DE
Montant

A..le... CACHET DE LA SUBDIVISION

la taxe est arrondie la dizaine de dirhams suprieure et le montant de chaque

Vous aimerez peut-être aussi