INFORME FINAL

En presente se detalla el resultado del conteo fsico de activos

realizado en las instalaciones de AGAPE CORAL S.A. ubicado en
Av. Benavides 1335 - Miraflores.
Los criterios para la toma de inventario fueron los siguientes:
1. Inventario al barrer conforme a lo acordado con el cliente.
2. Sectorizado en:
2.1 Nivel 1
2.2 Nivel 2
2.3 Nivel 3
2.4 Nivel 4 (azotea)
2.5 Stano

3. Cada nivel se sub-dividi por reas, las cuales son:

Nivel 1
Saln Principal = SP
Mezanine = MZ
Atencin al Cliente = AC
Produccin = PD
Zona de Acabados = ZA
Zona de lavado General = ZG
Almacn N 3 = A3
Gerencia General = GG
Pasadizo = PZ
Nivel 2
Almacn N 2 = A2
Saln Interior = SI
Terraza = TZ
Sala de Juegos = SJ
Sala de reuniones para Clientes = SC
Pasadizo = PZ
 Nivel 3
Almacn N 1 (Principal) = A1
Administracin = AD
Comedor = CM
Cmara de Refrigeracin = CR
Directorio = DR
Recepcin = RC
Servicios Higinicos = SH
Sala de Reuniones del Personal = SP
Pasadizo = PZ
Nivel 4
Azotea
Stano 1
Stano = ST

4. Levantamiento de informacin tcnica del activo:

Estado de conservacin:
O = Optimo
R = Regular
I = Inoperativo
M = Malogrado

Medidas ( en metros)
L = Largo
A = Ancho
H = Altura

Descripcin tcnica:
Marca
Modelo
Serie de fabricacin
 Codificacin:
Se consider codificacin alfanumrica
anteponiendo la letra A de gape, seguido del
nmero correlativo de 3 dgitos del 001 al 999.
Observaciones que se consideraron relevantes:

5. El cdigo de ubicacin del activo se compone de 5 dgitos:

1 digito = La letra A de gape
2 y 3 digito = rea (Ej. PD = Produccin)
4 y 5 digito = Nivel (1, 2 y 3)

RESULTADO FINAL DEL CONTEO

1. Se contaron y etiquetaron un total de 666 tems del A-001
al 666, (anulados del 635 al 640 por error de impresin de
etiquetas).
2. Segn reporte contable se nos alcanz un aproximado de
82 tems registrados
3. Se compar la informacin contable alcanzado con el
inventario fsico realizado, del cual se identific 22 tems
relacionados a los activos, los 60 tems restantes no fueron
identificados por identificados por las siguientes razones:
Datos no precisos, por ejemplo: PIEZAS PARA
TANQUE / 01-0010003013 FELIPE KIKUCHI &
ASOCIADOS.
Poca informacin, por ejemplo: Laptop
Datos genricos, por ejemplo: Proyecto de oficinas,
muebles sillas y mesas/ 001-0020014678/ IMAX INTL
SAC.
4. Los 660 tems inventariados, estn distribuidos de la
siguiente manera:
Nivel 1
Nivel 2
Nivel 3
Nivel 4
Stano 1

CONCLUSIONES:
 No se ha identificado un procedimiento de control de activos por
carecer de informacin bsica y tcnica que no se aprecia en el
reporte proporcionado, lo cual no facilita la plena identificacin y no
garantiza que los futuros registros de los mismos ayuden para ser
ubicados con facilidad.
Separar del cuadro de control de activos, los conceptos por
servicios y adelantos.

RECOMENDACIONES:

1. Actualizar la base de datos del sistema contable de acuerdo a

la informacin del Inventario realizado.
2. Implementacin de un sistema de control de Activos desde su
adquisicin, activacin contable, entrega al usuario
responsable y su baja definitiva.
3. Realizar Inventarios de comprobacin en forma peridica
trimestral o semestral.
4. Realizar la baja de definitiva de los activos que no sean
ubicados en el reporte contable, luego de realizar la
conciliacin respectiva.