CDULA NICA DE AUDITORA

ANEXO 13
 CONT RALORA

Cdula nica de Auditora

rea auditada: (1)

Tipo de auditora: (2) Nmero de revisin: (3)

Fecha de inicio: (4) Fecha de trmino: (5)

Tiempo real empleado: (6) Perodo revisado: (7)

Cantidad de auditores asignados: (8) Tiempo de supervisin: (9)

Nombre del coordinador de auditora:

Observaciones determinadas Seguimiento

Tipo de Auditora Cantidad Concepto Cantidad
(11) (13)
Especficas Observaciones originales (14)

Evaluacin de programas Solventadas (15)

Desempeo No solventadas (16)

Informtica

Servicios

Otros

Total: (12)

Montos
Concepto Miles de pesos
Fiscalizable (17)
Fiscalizado (18)
Irregular (19)
Recuperado (20)
Recuperable (21)
Aclarado (22)
 CONT RALORA

Elabor: (23) Vo.Bo. (24)

Nombre y firma Nombre y firma
 Instructivo de llenado de la Cdula nica de Auditora

Identificador Descripcin

1. Citar el nombre completo del rea auditada.

2. Anotar el tipo de auditora practicada.

3. Anotar el nmero de la revisin que corresponda, de acuerdo al Programa

Anual de Auditora.

4. Anotar la fecha en que dio inicio la revisin.

5. Anotar la fecha en que concluy la revisin.

6. Citar el tiempo real empleado en la revisin (das).

7. Anotar el perodo que abarcaron los rubros revisados.

8. Anotar la cantidad de auditores que participaron en la revisin, sin considerar al

jefe de grupo.

9. Cuantificar los das-hombre utilizados en la supervisin de la auditora por el

coordinador de la misma.

10. Anotar el nombre del coordinador de auditora.

11. Anotar la cantidad de observaciones determinadas en la revisin, para las

auditoras integrales deber anotarse la cantidad de stas por cada cdigo
(egresos, conversiones etc.).

12. Anotar la cantidad total de observaciones derivadas de la revisin.

13. En caso de una auditora de seguimiento se anotar la cantidad de

observaciones de acuerdo con cada concepto.

14. Cantidad total de observaciones a las cuales se dio seguimiento.

15. Anotar la cantidad de observaciones a las que se dio solucin.

16. Anotar la cantidad de observaciones que aunque estn siendo atendidas no se

encuentran solventadas en su totalidad.

17 Sealar el monto total susceptible de fiscalizar o auditar (importe de las partidas

o cuentas).

18. Anotar el importe total que representaron los rubros revisados.

19. En su caso, anotar el monto de las operaciones irregulares.

Identificador Descripcin

20. Anotar el importe de los montos que fueron recuperados.

21. Anotar el importe de los montos susceptibles de ser recuperados.

22. Anotar el importe de los montos que el rea logr aclarar y no un monto por
recuperar, depositar o irregular.

23. Nombre y firma del servidor pblico que elabor la Cdula nica de Auditora.

24. Nombre y firma del servidor pblico que da el Visto Bueno.