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TRABAJO DE INVESTIGACIN
TEMA:
ELABORACIN Y COMERCIALIZACIN DE
MOBILIARIOS Y ACCESORIOS A BASE DE LA CAA
GUADA
AUTOR:
TUTORES:
2
CERTIFICACIN DE REVISIN FINAL
Tutor Revisor
3
NDICE
Tabla de contenido
AGRADECIMIENTO PERSONAL ................................................................................................... 2
NDICE ....................................................................................................................................................... 4
RESUMEN EJECUTIVO...................................................................................................................... 8
INTRODUCCIN .................................................................................................................................... 9
TEMA ........................................................................................................................................................ 11
ANTECENDENTES ............................................................................................................................. 12
JUSTIFICACION .................................................................................................................................. 28
OBJETIVOS ....................................................................................................................................... 29
CAPITULO I ........................................................................................................................................... 31
4
1.3.5 FODA Institucional. ................................................................................................................... 45
CAPITULO II.......................................................................................................................................... 47
5
2.4.4 Conclusiones de la Investigacin de mercado ................................................................. 141
2.5 Anlisis Sectorial ............................................................................................................................. 142
2.5.1 Anlisis FODA .......................................................................................................................... 142
2.5.1.1 Factores externos claves ................................................................................................ 143
2.5.1.2 Factores internos claves ................................................................................................. 143
2.5.1.2 Matriz interna y externa ................................................................................................... 144
2.5.1.3 Estrategias FODA ............................................................................................................ 145
2.5.2 Calificacin de Riesgo ............................................................................................................ 146
2.5.2.1 Tabla de Riesgo ............................................................................................................... 147
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INDICE DE TABLAS DE ILUSTRACIONES
Table 1 DATOS INEC .................................................................................................................................... 50
Table 2 Porcentaje CENSO 2010 FUENTE INEC ........................................................................................... 51
Table 3 Balanza Comercial........................................................................................................................... 54
Table 4 Clasificacion de la Poblacion del 2009al 2012 ................................................................................ 62
Table 5Analisis de la Concentracion de laIndustria ..................................................................................... 71
Table 6 Analisis de la Madurez .................................................................................................................... 73
Table 7 Analisis de la Atractividad ............................................................................................................... 75
Table 8 Oferta de Muebles .......................................................................................................................... 79
Table 9 Competidores ................................................................................................................................. 87
Table 10 LOGO Diseo Mxiblum ............................................................................................................... 92
Table 11 ATRIBUTOS.................................................................................................................................. 141
INDICE DE GRAFICOS
Grafico 1 Distribucin del Sexo en Clase Socio-Econmica Media Alta .................................................... 108
Grafico 2 Distribucin de la Edad en Clase Socio-Economica Media Alta ................................................. 109
Grafico 3 Estado Civil en Clase Socio-Econmica Media Alta ................................................................... 110
Grafico 4 Ocupacin en Clase Socio-Econmica Media Alta ..................................................................... 111
Grafico 5 Ingresos Econmicos en Clase Socio-Econmica Media Alta .................................................... 112
Grafico 6 Conocimiento de la Caa Guadua en Clase Socio-Econmica Media Alta ................................ 113
Grafico 7 Intencin de Compra en la Clase Socio-Econmica Media Alta ................................................ 114
Grafico 8 Modalidad de Comprar en Clase Socio-Econmica Media Alta ................................................ 115
Grafico 9 Artculos que compararan la Clase Socio-Econmica Media Alta ............................................ 116
Grafico 10 Recepcin de Precios en Clase Socio-Econmica Media Alta.................................................. 117
Grafico 11Importancia del Servicio de Decoracin en Clase Socio-Econmica Media Alta...................... 118
Grafico 12 Empresas de la Competencia en Clase Socio-Econmica Media Alta ..................................... 119
Grafico 13 Decisin de Compra en la Clase Socio-Econmica Media Alta ................................................ 120
Grafico 14 Frecuencia de Cambio de Mobiliario en Clase Media Alta ...................................................... 121
Grafico 15 Ventajas de los Artculos en Clase Econmica Media Alta ...................................................... 122
Grafico 16 Desventajas de los artculos en clase Econmica Media Alta ................................................. 123
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RESUMEN EJECUTIVO
La idea surge ante la necesidad de generar proyectos de elaboracin y
comercializacin de muebles derivados de la caa guadua como una alternativa que
permitir la disminucin de la tala de rboles y generar oportunidades de trabajo.
Para el desarrollo de este proyecto se llev a cabo todos los estudios pertinentes y
apropiados para determinar su factibilidad y conseguir los medios para el financiamiento
del mismo.
Consideramos que la caa guadua puede ser clave materia prima sustituta en la
elaboracin de muebles, ya que es una excelente alternativa generando un ambiente
diferente, fresco, y en especial lejos de materiales sintticos.
Con los indicadores financieros obtenidos cabe sealar que el proyecto es factible; se
planea en un futuro la posibilidad de incrementar la capacidad Instalada como se
presenta en la inversin inicial, el monto requerido para la puesta en marcha del
proyecto es de $ 130.941.83, el mismo que ser financiado con el 54% capital propio
aportado de manera equitativa entre sus accionistas, y el 46% de la inversin ser
financiada va prstamo por la CFN.
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INTRODUCCIN
En Ecuador la fabricacin de muebles es una labor que ha venido incrementndose
considerablemente en los ltimos aos. La Caa Guadua por sus caractersticas fsicas,
mecnicas, ideal para la elaboracin de muebles son una excelente alternativa para
decorar o amoblar evitando la utilizacin de productos sintticos.
La segunda Parte del Primer Captulo centra la administracin la cual analiza el tipo de
organigrama con la elaboracin del manual de funciones y terminando con el
cronograma de ejecucin.
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Luego se elabora una Estrategia Comercial la cual define las caractersticas del
producto, precios de venta promocin, plaza y estrategias de distribucin.
Y por ltimo el Anlisis Sectorial, con la utilizacin del FODA y terminando con la
calificacin de Riesgo del Mercado.
El CAPTULO III resalta los aspectos Tecnolgicos del proyecto como los procesos de
produccin y la Capacidad de produccin, tambin se toma en cuenta la estimacin de
ventas, costos, inversiones, depreciaciones y financiamiento.
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TEMA
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ANTECENDENTES
El uso de caa guadua se remonta a pocas tempranas pero solo en el ltimo siglo se
utiliza este producto de manera industrializada con reconocimiento global, material
verstil con aspectos interesantes en su comportamiento fsico por ser un recurso
natural de fcil renovacin, rpido crecimiento y fcil manejo hace que se considere
como una de las mejores maderas, con una ventaja sobre otras especies forestales.
Adicionando sus importantes beneficios ecolgicos durante su crecimiento haciendo
que la caa guadua sea un producto con buenas expectativas para la elaboracin de
muebles.
Los usos son mltiples de la caa guadua en el presente; pero hasta ahora solo ha
beneficiado a extractos sociales bajos o sectores rurales en la construccin de sus
viviendas.
Antecedente en el Ecuador
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nudo y sus espinas en las ramas, pertenece a la numerosa familia de los "bambes"
existentes en la naturaleza por lo tanto la guadua es tambin BAMB.
En la Universidad no se han desarrollado proyectos que guardan una relacin con este
trabajo.
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DEFINICION DEL PROBLEMA
La situacin paradigmtica es que las personas tienen una percepcin de que la caa
guada solo ha sido utilizada a lo largo del tiempo como elemento bsico de
construccin de clase baja; considerndola adems como la madera de los pobres. Se
ha percibido la oportunidad de desarrollo de empresas para el mercado ecuatoriano ya
que la necesidad de un producto que remplace lo tradicional en la fabricacin de
muebles.
Los intensos cambios globales econmicos y sociales de los pases hacen que se
utilicen productos, que generen una menor explotacin de los recursos naturales y esta
sera una alternativa ya que la materia prima es abundante y de fcil remplazo. Por
estas razones es necesario el anlisis de nuevos nichos de mercado donde existen
habitantes que pueden satisfacer sus necesidades de confort en el hogar con la
elaboracin de muebles a partir de la caa guada.
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MARCO TEORICO
ANTECEDENTES HISTRICOS.
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El uso del Dlar hace que el Ecuador tenga desventaja en relacin a otros pases,
mucho de la materia prima se importa trayendo con esto una debilidad al competir por
precios, generando bajas utilidades en este sector industrial.
Para beneficiar a la mayora de los productores locales fue necesaria una estrategia, y
se puso en marcha la asociacin desde hace un ao, conformando clusters (cadenas
de produccin).
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Comodidad a la Asociacin de empresas de muebles es importante ya que Colineal
ofrece la experiencia en comercializacin con ms de 18 puntos de venta en el
extranjero. La segunda contribuye con los conocimientos en cuanto a calidad y el resto
se convierte en proveedores de parte y piezas.
La industria nacional importa a la EEUU materia prima como madera y enchapes; entre
el 2001 y 2004 las importaciones de muebles del Ecuador se han duplicado llegando
alcanzar ventas que superan los 6,75 millones de dlares.
Marco Referencial
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instituciones dedicadas a realizar censos y estudios referentes a la poblacin y
economa a nivel local, adems se utilizaron fuentes de pginas web, diarios de noticias
en general.
Marco Conceptual
Materia Prima
Caa Guadua
En los ltimos aos en el Ecuador se estn desarrollando cultivos de caa guadua para
diversificar su produccin agropecuaria; distintas asociaciones u organizaciones de
investigacin actualmente trabajan para buscar nuevos campos de aplicacin aun
inexplorados para comunicar sus hallazgos y que se reconozca su potencial.
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desarrollo del cultivo del Bamb, sobre todo de la especie
Angustifolia, mejor conocida como Caa Guadua. Adems
promueve el desarrollo de los mercados y canales de
comercializacin para el Bamb y sus derivados, tanto local como
internacionalmente.
La caa guadua es una planta que pertenece a la familia de las gramneas herbceas,
es una de las especies ms diversas, es de rpido crecimiento, resistente, liviana y para
mltiples usos, por su versatilidad en los ltimos tiempos se le est dando mucha
atencin.
Partes de la guadua.
Las races: Est constituido por races, raicilla y por rizomas. En el rizoma se
encuentran las yemas, donde nacen nuevos rizomas, que despus sern nuevos
tallos.
El tallo o culmo: Del suelo sale un tallo definitivo. Un tallo adulto, llega a medir
entre 15 y 25 metro, leoso y recto a veces ligeramente arqueado en la punta,
formado por nudos y entrenudos (canutos). En cada nudo se puede observar una
banda blanca que caracteriza a la especie.
Hojas caulinares: De color marrn o caf claro, cubren al tallo y yemas durante
los primeros meses de su crecimiento, de forma triangular, son fuertes y llevan
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unos pelillos en la parte exterior, limpio en el interior. Se desprenden del tallo,
cuando salen otras ramas que salen de las yemas.
Hojas de follaje: Ubicadas en las ramas, son alternas y simples, de longitud entre
8 y 20 cm y de ancho entre 1,5 y 3,5 cm atrs presentan pelillos de color blanco
y dispersos.
Semillas: De las flores nacen espigas que despus se hacen semillas parecidas
a granos de arroz por su forma y tamao.
Yemas: Estn en el tallo, las ramas y los rizomas que genera la reproduccin de
la planta y por ende la propagacin
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PRODUCCIN (ENFOQUE NACIONAL)
ZONAS DE CULTIVO
Clima:
Temperatura
Se considera que entre los 200 C y 300 C ideal para la produccin de caa guadua, si
nos alejamos de estos rangos los dimetros y las alturas comienzan a reducirse si la
temperatura es menor de 180 C el desarrollo de la caa se afectara.
Altitud
Pueden crecer en zonas entre 0 y los 1800 metros sobre el mar, pero las zonas que no
pasan de los 100 metros son de mejor desarrollo de la caa, lugares como Bucay, Oln
y Manglaralto son lugares donde se podra cultivar esta especie
El rango propicio de precipitacin para el desarrollo de la caa guadua est entre 2000
a 2500 mm anuales, en regiones donde es menos a 1000 mm anuales la caa sufrira
en su desarrollo ya que no soporta periodos largos sin agua.
Humedad Relativa
En zonas donde la humedad relativa se ubica entre el 75% y 80% la caa se desarrolla
satisfactoriamente.
Brillo solar
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Suelos
Caractersticas fsicas
Areno-Limoso
Francos
Franco-arenoso
Franco limoso
Se consideran aptos para la produccin de la caa guadua, los suelos ideales son los
que presentan texturas gruesas y medias, ricos en materia orgnica, hmedos y
drenaje.
Se estima que en 5 aos una caa ha llegado a su madurez, para lo cual a pasado por
varios estados.
Brote o renuevo:
Pasan 6 meses para alcanzar su altura mxima, desde que sale del suelo,
llegando hasta los 30 metros de altura. Termina este tiempo y empieza a brotar
hojas caulinares dando lugar la salida de las ramas y as el inicio de otro estado
en su desarrollo.
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Caa tierna verde o biche:
Generalidades
Ante el ataque de insectos y otras clases de plagas la caa guadua pueda resistir debe
cuidarse y llevarse a un proceso de preservacin y secado.
Procedimiento
a) Seleccin y corte de la guadua.
Se seleccionan de la plantacin las caas que presenten caractersticas de maduras,
que tengan ms de 4 aos, se las identifica por su color verde oscura en el tallo, y por
presentar lquenes blancos.
Por encima del primer nudo inferior se corta el tallo y se las apila en grupos por 2 a 3
semanas en forma horizontal y se procede a la tala de sus ramas.
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b) Transporte y primer secado
c) Preservacin qumica
Se utiliza una disolucin preparada con brax (1 kg) y cido Brico (1kg) por cada 50
litros de agua, la misma que se introduce en las caas para su preservacin, para esto
se las perfora con una varilla metlica. La guadua debe estar con este preservante un
lapso no menor a 24 horas, despus de este proceso se procede a su escurrimiento y
secado.
d) Secado final
El procedimiento de secado, se realiza al aire libre en reas con sombra, y se las coloca
de manera inclinada hasta que tengan una humedad menor al 15%.
Se deben limpiar las matas cada 5 meses durante el crecimiento, la caa produce
muchos brotes delgados, los cuales se amontonan y se secan, y para esto se
recomienda podar la mata peridicamente; esto permite el control de la maleza.
Es muy vulnerable a la polilla y hongos hay que cuidarla del mal corte ya que si esta
est mal cortada la herida produce almidn que atrae la polilla y favorece al crecimiento
de hongos, se recomienda que los campesinos no den hachazos alrededor de las
caas al azar, ya que las puede daar; es necesario capacitarlos.
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VARIEDADES
De las ms de 1200 variedades de caa guadua son pocas las tiles para la
produccin de muebles, la misma puede variar en resistencia, durabilidad y flexibilidad,
las caractersticas tambin dependern de la edad, poca de corte y tratamiento, en el
Ecuador se est cultivando la GUADUA ANGUSTIFOLIA, ya que se adapta a distintos
factores climticos
TEMPORADA DE CULTIVO
Se recomienda sembrar despus del invierno, ya que hay poca humedad, puesto que el
exceso de agua afecta la planta.
USOS
Por sus caractersticas fsicas-mecnicas (fibras naturales fuertes) nos permiten el
desarrollo de productos industrializados tales como muebles, que a su vez permitir la
deforestacin de otras especies forestales.
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inters y avance de tales aplicaciones, promovidos por diversas
instituciones tales como IMBAR, ECUABAMBU. El uso de
recursos naturales renovables como la guadua (Guadua
angustifolia) y la madera (los materiales principales), el empleo
de mano de obra capacitada.
Connotacin
El uso incorrecto para la construccin de casas en zonas urbanas marginales ha
contribuido que se menosprecie a la caa guadua ya que la identifican con miseria y
atraso, y no se le ha dado el protagonismo ya que existe un desconocimiento de sus
campos de aplicacin. En los ltimos aos est siendo utilizada contradictoriamente por
personas de nivel socioeconmico alto, en la construccin de viviendas vacacionales,
bares etc.
Las ventajas:
Para la construccin es extraordinario por sus caractersticas fsicas.
Es liviano, fcil de transportar y almacenar.
Por estar formadas de fibras permite que pueda ser cortado transversal o
longitudinal en partes de cualquier longitud.
De color atractivo no requiere ser pintada, ni pulida, ya que tiene una superficie
lisa.
Se reduce considerablemente el desperdicio ya que no tienen corteza.
Material de bajo precio
Las desventajas:
La mucha humedad del suelo puede generar que se pudra o aumente el ataque
de insectos.
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Si este es mal cortado este enseguida es atacado por insectos que a su vez lo
debilita, por ello debe someterse a tratamiento de curado y secado.
Material altamente combustible cuando est seco, se recomienda recubrirse con
una sustancia a prueba de fuego.
Pierde resistencia cuando envejece si no se lo trata.
PROPIEDADES
Propiedades Fsico-Mecnicas
Se destacan las siguientes propiedades:
Admite grandes niveles de flexin.
Mayor relacin peso vs. Resistencia que el acero.
Baja conductividad trmica.
Elevada resistencia de compresin.
Soporta cambios de temperatura.
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JUSTIFICACION
El presente Proyecto justifica que el consumo excesivo de rboles est generando
grandes problemas de deforestacin; generando con esto problemas ecolgicos graves
que con el tiempo puede ser irremediable arrastrando con esto serios problemas para la
humanidad.
Este proyecto elabora muebles y accesorios para el hogar teniendo como materia prima
la caa guadua, la cual se caracteriza en proponer una alternativa para esta industria,
generando la apertura a una nueva oportunidad de negocio donde existen varios
beneficios:
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OBJETIVOS
Objetivo General
Objetivos Especficos
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ALCANCE O TIPO DE INVESTIGACION
Este producto innovador tiene como propsito ayudar al medio ambiente parando la
deforestacin que est afectando al planeta, es necesario que la gente haga
conciencia en la utilizacin de productos derivados de la madera.
Adems como parte innovadora esta la utilizacin de colores no tradicionales y el
incursionamiento en zonas del Ecuador que desconocen el Bamb, as mismo la
decoracin con la asesora del feng-shui para un mejor bienestar y economa del hogar.
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CAPITULO I
Introduccin
Razn Social.
La razn social de la empresa ser KATHYBA S.A, la cual ser una sociedad
annima. Est constituida con un capital social propio aportado ntegramente por
su accionista tanto en numerario como en especie, dividido en partes iguales por
acciones de cada uno de los accionistas.
Nombre Comercial.
R.U.C.
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El nmero de RUC asignado por el Servicio de Rentas Internas es el0201839669001.
Para atencin a clientes y pblico en general los siguientes son sus telfonos:
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N-05-G-IJ-0005977 al 30 de Abril del 2012.
KATHYBA S.A, se constituy por escritura pblica otorgada ante el Notario Dcimo
del cantn Guayaquil, el 30 de Abril del 2012 fue aprobada por la Superintendencia
de Compaas, mediante Resolucin N -05-G- IJ-0005977 el 30 de Abril del
2012.
Est a cargo, un Gerente, el mismo que ser representante legal la Srta. Kathy
Barragn.
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Capital Social (Suscrito y pagado)
Listado de Accionistas
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1.2 LA ADMINISTRACIN.
1.2.1 Organigrama
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1.2.2 Manual de Funciones
GERENCIA GENERAL
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIN
Dentro de la organizacin cumple con diversas funciones, las cuales tienen como
propsito el de desarrollar y administrar polticas, programas y procedimientos para
generar una estructura eficiente, empleados capacitados, trato digno, con posibilidades
de progreso, dar satisfaccin en el trabajo y seguridad en el mismo, logrando con esto
beneficio de la organizacin, los trabajadores y la colectividad.
Gerente Administrativo
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Transmite informacin.
Motiva a los funcionarios inferiores a la mayor participacin de las tareas
administrativas.
Cuida que no se omita ninguna labor, por insignificante que sea esta.
Contador
Asistente Administrativo
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Realiza solicitudes de dotacin de equipos y materiales para la dependencia.
Lleva registro y control de los recursos financieros asignado a la dependencia,
fondo fijo, avance a justificar, caja chica, etc.
Realiza registro contable.
Controla los avances a justificar, otorgados a las dependencias para cubrir
gastos de urgencias.
Recibe y revisa las facturas y comprobantes de los gastos efectuados con los
avances a justificar.
Elabora y enva a la unidad de contabilidad memorndum con los factores de
justificacin de los avances a justificar y de los fondos fijos y caja chica.
Elabora y tramita solicitudes de autorizacin de modificacin presupuestaria.
Realiza trmites de solicitud de verificacin presupuestaria, ante la Unidad de
Planificacin y Programacin Presupuestaria.
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Ejecutivo de Ventas
GERENCIA DE PRODUCCIN
Gerente de Produccin.
Se encargar en la produccin de los muebles bajo pedido, los mismos que pueden ser
diseados por la empresa o sugeridos por el cliente.
Dentro de esta rea la empresa contar con el siguiente personal:
1 Gerente de Produccin
2 Artesanos especializados en BAMB
5 Obreros
La preparacin.
La programacin.
El lanzamiento.
El control (de lo planificado y programado).
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La ausencia de este planeamiento puede ocasionar los siguientes problemas:
Falta de stock de materia prima adecuada.
Paradas de las mquinas
Cuellos de botella
Falta de mano de obra
Baja calidad de salida.
Diseadores de muebles.
Elaboracin del diseo.
Asesoramiento en materia de su competencia a la direccin de la empresa.
Supervisin durante la elaboracin del prototipo.
Responsabilidad junto con la direccin de la empresa y el departamento
comercial del lanzamiento de un nuevo producto.
Solucin de aquellos problemas tcnicos de elaboracin del diseo en
produccin.
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1.2.3 Cronograma de Ejecucin.
ABRIL Mayo
Cronograma de ejecucin 8 9 19 4 8 10 11 19 21 23 25 26 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 21 22
Tema de Investigacin X
Antecedentes x
Definicin del Problema x
Marco Terico x
Justificacin x
Objetivos Generales x
Objetivos Especificos x
Alcance o Tipo de Investigacin x
Aspecto Innovador del Proyecto x
Administracin y Planificacin del
Proyecto
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JUNIO JULIO
Cronograma de ejecucin # # 13 # # 26 28 2
Aspectos Tecnolgicos del
Proyecto
Proceso Productivo x
Capacidad de Produccin x
Capacidad Instalada x
Capacidad Utilizada x
Estimacin de Ventas x
Costos Operativos
Costos Directos X
Costos Indirectos X
Inversiones del Proyecto
Activos Fijos x
Capital de Trabajo x
Depreciaciones x
Financiamiento x
Tabla de Amortizacin del Crdito x
Evaluacin Financiera del
Proyecto
Estado de Resultados Proyectados X
Flujo de Caja Proyectado X
Balance General Proyectado X
Evaluacin del Proyecto X
Anlisis de Costo Unitario X
Anlisis Financieros X
ndices Financieros X
Ratios Financieros X
ndices de Riesgo Financiero X
Razones Financieras
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1.3 Plan Estratgico
1.3.1 Misin
1.3.2 Visin
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Se contar con equipos de alta tecnologa para satisfacer la demanda de produccin
industrial BAMBUGUADUA.
Honestidad: Ser sinceros con todos nuestros clientes en lo que respecta a nuestras
capacidades y limitaciones al ofrecer nuestro producto para que exista transparencia y
seriedad desde el inicio de la transaccin comercial a la que se llegara con el cliente,
sin abusar en los precios y brindando calidad.
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Responsabilidad: Al momento de cerrar una negociacin, hacernos responsables
absolutos de nuestro producto final, siguiendo los pasos y mtodos requeridos para el
mismo, ya que nuestro objetivo es brindar un servicio de calidad sin que nuestros
clientes tengan que preocuparse.
Fortalezas
Con respecto a otras maderas tiene un corto ciclo de cosecha (4 aos) lista para
cortar.
Material durable y de alta calidad.
Proyecta un ambiente rstico de confort y relajacin.
Variedad de modelos, diseos y acabados que permiten satisfacer las
necesidades y exigencias del consumidor.
Producto ecolgico que refleja una elegancia extica (no txico).
Material resistente llamado tambin Acero Vegetal.
Regenerador del ecosistema y la Biodiversidad.
Precios justos.
Proceso de expansin por asociacin y alianzas estratgicas.
Bajos costos de produccin.
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Oferta se produce durante todo el ao gracias a las condiciones climticas de
Ecuador.
Oportunidades
Productos sustitutos tienen precios elevados y baja calidad.
Productos sustitutos con acabados y diseos limitados.
Producto poco explotado y con alta aceptacin en el mercado.
Mercado atractivo y rentable dado que los costos son relativamente bajos.
Incremento del hbito de consumo en este tipo de productos, ya que se puede
observar en el medio que las personas hoy en da tienden ms a comprar
productos artesanales para decorar sus hogares u oficinas, pues la preferencia
por lo natural es cada vez mayor.
Debilidades
Amenazas
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CAPITULO II
MERCADEO Y COMERCIALIZACIN
2.0 Segmentacin
Este proyecto atiende al segmento compuesto por las personas naturales que requieran
de los productos ofrecidos por la empresa.
Esta identificacin de los grupos objetivos nos permite enfocar nuestros esfuerzos de
marketing directamente, ya que al conocer nuestro mercado potencial podremos
trabajar en consolidar lazos con nuestros clientes hasta llegar a su idealizacin.
Segmentacin Geogrfica
Ecuador
Especfica: Guayaquil y la va a Samborondn.
Segmentacin Psicogrfica.
Gnero:
Hombre y Mujeres
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Personalidad:
2.0.1 Posicionamiento
48
Mapa perceptual
Tomando en cuenta los principales atributos (precio, diseo, durabilidad y originalidad)
que se obtuvo con la investigacin de mercado, se ha elaborado el siguiente mapa
perceptual:
49
Table 1 DATOS INEC
Fuente: INEC
Pero antes identificaremos los porcentajes en los cuales est distribuida la poblacin
segn los niveles socio-econmicos y por edad.
50
Table 2 Porcentaje CENSO 2010 FUENTE INEC
Segn los datos obtenidos del INEC podemos determinar que la poblacin de la
provincia del guayas con una edad mayor o igual a 25 aos es de 1675.581 personas,
que alcanza un porcentaje del 51,89%. La mayor cantidad de la poblacin se concentra
en la ciudad de Guayaquil, con 2350.915 habitantes.
51
La encuesta reflej que los hogares de Ecuador se dividen en cinco estratos, el 1,9% de
los hogares se encuentra en estrato A, el 11,2% en nivel B, el 22,8% en nivel C+, el
49,3% en estrato C- y el 14,9% en nivel D.
Fuente: INEC
52
Figure 2 Segmentacion de Mercado
2350.915
MERCADO GLOGAL
307.970
MERCADO CALIFICADO
307.970
MERCADO SECTORIZADO
246.376
MERCADO OCUPADO
61.594
MERCADO POTENCIAL
6160
MERCADO META
Fuente: INEC
53
2.1.1 Sector Econmico
FACTORES ECONMICOS
BALANZA COMERCIAL
Exportaciones:
El primer trimestre del 2012, el 79,3 % del total de las ventas externas del pas, en valor
FOB, se destin al continente americano. EEUU fue el principal mercado para las
exportaciones Ecuatorianas con 45,8 % de participacin, seguido por el grupo de
pases que conforman la ALADI con 22% y dentro de esta la CAN con 11,2 % mientras
54
que al resto de pases de Amrica se export el 11,6 % del total de exportaciones. A
Europa se destin el 13.9 % de las exportaciones, ocupando el tercer lugar de
importancia como mercado, el porcentaje dentro del cual est la Unin Europea ocupa
el 9,7 % de participacin, el resto de pases de Europa contabilizaron 4,3 %, Asia
particip con 6,5%, y por ltimo frica y Oceana en conjunto tuvieron una participacin
del 0,2%.
Importaciones:
Las compras del exterior registradas durante el periodo enero-marzo de 2012, muestra
que los bienes que compra el Ecuador, proviene en gran porcentaje de Amrica
(66,58%), el mercado comn de la ALADI es el principal proveedor, aportando con 31%
del valor total FOB, de este porcentaje los pases que conforman la CAN participan con
14,3%. El segundo proveedor de las importaciones del pas son los EEUU, con 26,6 %,
y el tercer lugar lo ocupa el Asia con 21,7%, dentro de este China con 10,5 % y
finalmente Europa con el 11,1 %.
Entre enero y marzo del 2012, los saldos registrados en las balanzas comerciales del
Ecuador por continente, en millones de dlares, fueron: Amrica (USD 1053,2), Europa
(USD 220,4), Asia (USD -846), frica (USD 7,7) y Oceana (USD -4,6).
Connotacin.
Sigue siendo una amenaza para la empresa el que la Balanza Comercial No Petrolera
siga en dficit, ya que no han disminuido los bienes de consumo que llegan del exterior,
ya que los mismos se han incrementado.
55
INFLACIN
El ritmo de crecimiento de los precios desacelera, en abril del 2012, luego del
incremento mensual observado entre enero y marzo. Pero la Educacin, la Recreacin
y cultura, y las Bebidas alcohlicas, tabaco fueron las de mayor incremento
56
Figure 4 Porcentaje de Gastos
Se registr el 5,42% de inflacin anual en abril del 2012. Marcado por las bebidas
Alcohlicas, Tabaco y Estupefacientes (16,93%) como las de mayor inflacin, en
contraste con la deflacin obtenida en el consumo de Comunicaciones (-1,41)
57
Figure 6 Porcentajes al 2011 Consumos
Connotacin.
58
TASAS DE INTERS
59
Figure 8 Tasas del Sistema Financiero
Mientras que la tasa activa promedio para incentivar la produccin Empresarial se ubica
60
Connotacin.
Las tasas de inters nominales no presentan cambios, esto genera una ventaja para la
empresa, pues incentiva la realizacin de un crdito a la Banca privada, incrementando
la liquidez de la empresa, mejorando la produccin y comercializacin.
FACTORES SOCIO-CULTURALES
MERCADO LABORAL
61
Table 4 Clasificacion de la Poblacion del 2009al 2012
Connotacin:
El desempleo urbano tiene una tendencia a la baja en el primer trimestre del ao 2012,
eso representa una oportunidad para el desarrollo de la empresa, por el hecho que las
personas tienen mayor poder adquisitivo.
62
Figure 11PIB Y DESEMPLEO Porcentajes -2010-2012
PIB Y DESEMPLEO
REMESAS DE EMIGRANTES
Solo el Austro Ecuatoriano, recibi en el 2011 por concepto de remesas 817,2 millones
de dlares, con un incremento del 3,9 % en comparacin al valor registrado en el 2010
que fue de 786,4 millones.
63
Figure 12 Remesas Trabajadores
Connotacin:
Ante la crisis econmica en los ltimos aos, a generado la disminucin del envo de
remesas al Ecuador, lo que constituye una amenaza para la empresa, lo cual origina la
falta de medio circulante.
64
FACTOR TECNOLGICO
FACTOR LEGAL
65
La ausencia de una poltica industrial por dcadas, ha obligado al Ministerio de
Industrias y Competitividad, a crear una poltica pblica para desarrollar el sector
industrial ecuatoriano.
Ante la situacin crtica del sector industrial, el estado tendr un rol ms protagnico,
para lograr un cambio en el modelo actualmente vigente. Para esto se requiere apuntar
a factores que generen dicha transformacin, que promueva una generacin de mayor
valor agregado, promoviendo con esto empleos de calidad, con altos niveles de
productividad, competitividad y la reactivacin de la demanda interna, teniendo en
cuenta el cuidado del ambiente y el uso de los recursos naturales.
Se debe tomar en cuenta la necesidad de contar con una normativa secundaria (leyes
orgnicas u ordinarias) para lograr y articular lo que manda la Constitucin en materia
econmica y productiva en relacin con la Poltica Industrial.
66
Se debe contar con leyes adicionales relevantes para el desarrollo del Secor Industrial,
hacer reformas a otras existentes, entre las que se destacan las siguientes:
67
FACTOR ECOLGICO
Fuente: www.google/imagenes/reducciondecontaminacion.com
El almacenamiento de solvente, pinturas y lacas, deben estar etiquetadas, es
decir que pueden reconocerse, y alejadas del calor y de material combustible.
68
Los residuos deben estar protegidos de lluvia y en reas de almacenamiento
donde no funcionen equipos elctricos.
69
Gestin ante riesgos
Connotacin:
70
2.1.3 Anlisis de Concentracin de la Industria
Table 5 Anlisis de Concentracin de la Industria
CONCENTRABLE
FRAGMENTADA
CONCENTRADA
FACTOR JUSTIFICACIN
71
Costos de Transporte X transporte para sus productos.
Nmero de Participantes
X Medio
CONCLUSIN:
CONCENTRABLE
Fuente: El Autor
72
2.1.4 Anlisis de Madurez de la Industria
Table 6 Anlisis de la Madurez
Etapas de Madurez
ENVEJECIMIENTO
EMBRIONICAS
CRECIMIENTO
FACTORES JUSTIFICACION
MADUREZ
73
CALIDAD X Nuestra prioridad es marcar la diferencia
en la calidad ya que los precios son
similares.
TECNOLOGIA X Con la implementacin de la tecnologa
adquirida se podr garantizar nuestro
producto, el conocimiento y experiencia
de nuestro personal complementa la
calidad.
FUNCION CLAVE X Se trabajara directamente en el mercadeo
para adquirir posicionamiento.
Fuente: El Autor
74
2.1.5 Anlisis de Atractividad de la Industria
ATRACTIVIDAD
FACTOR JUSTIFICACION
INCREMENTADA
ATRACTIVIDAD
NIVELADA
NIVEL DE
REDUCE
% 1 2 3 4 5 6 7 8 9
75
25 X 0.8 Si existe presin debido a la
PRESION DE accesibilidad para conseguir
PRODUCTOS otro tipo de productos.
SUSTITUTOS
RIVALIDAD 10 X 0.3 Se genera una disminucin de
ENTRE la Atractividad debido al nivel
COMPETDORES de competencia que existe
ATRACTIVIDAD 10
0
CONCLUSION ATRACTIVIDAD NIVELADA 5 4,65
Fuente: El Autor
76
2.2 Mercado Histrico
Se puede distinguir entre las distintas clases de mercados, y este se ajusta a los
mercados al por menor o minoristas.
77
2.2.2 Demanda Histrica
El pas tiene dos sectores bien definidos, que son el sector Artesanal y el Sector
Industrial, los cuales satisfacen la demanda interna, y las exportaciones que
representan un sector importante, dentro del contexto de la fabricacin de muebles.
Los sectores socioeconmicos bajo y medio adquiere muebles, los adquiere dentro del
Pas, mientras que los de nivel medio alto y alto, prefiere importarlo.
Esta riqueza la constituye sus bosques, las mismas que estn formadas con ms de
5000 especies de rboles, se estima que el pas tiene 14 millones de Ha de tierra, de
78
uso forestal, ms del 50% del territorio Nacional. Por este factor se ha logrado cultivos
forestales, y por su ubicacin geogrfica se dispone de 12 horas de luz al da en todo el
ao, lo que genera una mayor velocidad de crecimiento de las especies, que tanto
requiere el mercado nacional e internacional.
Cabe indicar que el sector maderero tiene cuidado de preservar los recursos naturales,
utilizando un manejo sustentable en sus procesos de deforestacin, el pas es
reconocido por tener altos estndares de calidad en la madera y sus manufacturas, que
van al mercado interno o externo.
Se cuenta con una cultura maderera que se aprecia en la industria del mueble, y con
repuntes en la exportacin. Los muebles importados son una competencia desleal para
los productores nacionales en el mercado nacional, con precios muy bajos. Se presenta
a continuacin la produccin de parte y Piezas de Muebles de Madera de las empresas
que han reportado sus Estados Financieros, segn la Superintendencia de Compaas
79
2.3 Mercado del Proyecto
2.3.1 Submercados
2.3.1.1 Proveedores
Proveedores Principales
CAA GUADUA
Venta al por mayor y menor (cuenta con transporte propio y entrega a Domicilio)
Telfono: 092-286256
Email: agropecuario1986@hotmail.com
agrocris@live.com
EDIMCA
80
Provee de productos como tableros y bordos que los usa en la elaboracin de los
muebles
BORDOS
81
Para escoger como proveedor a EDIMICA ha evaluado la calidad as como la
tecnologa de sus productos, lo que le ayuda a manejar sus polticas de pago lo que en
la actualidad es de 30 das de plazo.
Por otro lado EDMICA le brinda un servicio de entrega puerta a puerta de los materiales
es as que todos los productos que adquiere, son entregados en sus instalaciones.
82
Herramientas Elctricas y Mquinas
83
HERRAMIENTAS MANUALES
84
Herrajes y Fijaciones
85
Proveedor de Muebles y enseres
ALMACENES BOYAC
Proveedor de Computadoras
86
2.3.1.2 Competidores
Dentro de los competidores se incluyen los siguientes:
Table 9 Competidores
EMPRESA
MESAS DE CENTRO
Tiene sucursales en Guayaquil
COMEDORES
V. EMILIO ESTRAD 1230 Y
MODERMUEBLE COSTANERA.
SALAS
OFICINAS
Mail: info@modermueble.com
COMPLEMENTOS
COMEDORES
GOMEZ RENDON Y LA 16
MUEBLERAS ESQUINA.
SALAS
PALITO
FONO: 593 4 2618401 DORMITORIOS
OFICINAS
COMPLEMENTOS
Fuente: El Autor
87
2.3.1.3 Canales de Distribucin
CONSUMIDOR
BAMBUGUADUA
FINAL
88
2.3.2 Estrategia Comercial
La Caa Guadua es una alternativa ideal para la elaboracin de muebles para cualquier
lugar dentro del hogar, como salas, dormitorios, departamentos etc. Un recurso para
ser explotado por tener muchas ventajas sobre otras especies forestales, utilizadas
como materia prima (roble, laurel entre otros).
Los ltimos aos ante los problemas ambientales, este tipo de planta es una buena
opcin, para la elaboracin no solo de viviendas, sino de mobiliarios.
Actividades
Ciclo de vida
89
Los productos, accesorios y mobiliario artesanal elaborado con caa guadua que tiene
BAMBUGUADUA se encuentran en la etapa de embrinica se encuentra en la etapa
de introduccin, ya que recin se est comenzando a conocer este tipo de productos,
para la empresa este puede ser un periodo largo y costoso, puesto que involucra la
etapa de investigacin y desarrollo, se comenzar a disear la estrategia de mercadeo,
de marca y las estrategias preliminares de precio, promocin y distribucin.
Para esto la promocin de los productos ser ms agresivo, por medio de promociones,
utilizando redes sociales, y la participacin en ferias conocidas y posecionadas en la
ciudad de guayaquil.
90
Marca (Logotipo, eslogan)
Se va a crear una imagen que represente lo que se va hacer, y que la gente perciba,
recuerde y se involucre mentalmente con el producto, mediante presentacin, atributos,
beneficios y prioridades. Se busca reconocimiento del producto en el mercado.
Desarrollar una imagen que logre una identidad corporativa como una empresa slida,
seria y capaz de satisfacer al 100% todas las necesidades del consumidor, que los
productos sean reconocidos en el mercado, con ventajas competitivas en relacin a la
competencia.
91
Table 10 LOGO Diseo Mxiblum
Presentaciones
Para dar un producto de alta calidad, un experto seleccionar la materia prima, para la
elaboracin de cada producto (mobiliario o accesorio)
92
novedosos, originales, exclusivos, diseos creados y elegidos segn las necesidades
de los clientes de BAMBUGUADUA.
A continuacin dos imgenes de los productos a ofrecer. Para visualizar una gran
variedad de los productos se adjunta el catlogo (VER ANEXO 1)
Colores: El color seleccionado ser el mate (tono natural de bamb), con vidrio lquido
y de colores diversos.
93
2.3.2.2 Precio de Venta
Los precios se basan adems en los tipos de materiales que el cliente desee en la
elaboracin de los productos, cuando son modelos especiales diseados por los
clientes; de tal manera que los costos pueden variar.
Para permanecer en armona con los precios. Los precios oscilan entre $200 y $1500.
2.3.2.3 Promocin
Para dar a conocer los atributos de tal manera que se logre un estmulo de compra o
consumo, la comunicacin es esencial y fundamental, ya que nos permitir dar a
conocer con xito hacia los consumidores en general con el propsito que este se
vendido, con un precio atractivo y cmodo, mediante un canal de distribucin efectivo.
Que los clientes valoren los principales atributos del producto al momento de realizar la
compra, por eso es importante la publicidad, atributos que deben ser posicionados en la
mente del consumidor, resaltando la imagen de la marca.
94
Informar: dar a conocer el producto, sus ventajas, atributos en general.
Difusin masiva en medios de comunicacin tales como:
1. Prensa escrita: Abarcar tanto en peridicos, revistas de mayor circulacin que estn
relacionadas con los productos y servicio que se ofrece, con propagandas
promocionales.
95
logre demostrar y que los consumidores puedan apreciar los diversos modelos,
acabados, estilos, combinaciones de los diferentes accesorios y mobiliario, que se
encuentra disponible para que sea de fcil adquisicin para la clientela. Los ejecutivos
de ventas que conforman la empresa, sern los encargados de informar a los cllientes
de los diferentes productos artesanales de Caa Guada a travs del catlogo que se
disear (VER ANEXO) El precio del catlogo est alrededor de los $ 500.
Promocin de ventas:
1. Un mes de gracia para todos los clientes que realicen sus pagos con tarjetas de
crdito.
2. El servicio de decoracin estar incluido dentro del precio de venta al publico del
producto, con esto se cumplir el objetivo de captar el mayor nmero de clientes
posibles, haciendo conocer los productos y a la vez logrango que fluya informacin
positiva con respecto a los mismos, atrayendo ms consumidores.
Con el fin de lograr mayor accesibilidad, comodidad y ahorro de tiempo para nuestros
clientes, las oficinas de BAMBUGUADUA. se encontrarn ubicadas en CENTRO
COMERCIAL LA PIAZZA SAMBORONDON, en la ciudad de Guayaquil y salas de
exhibicin se ubicarn en el mismo edificio en la planta baja.
Adems se tiene previsto que a medida que los productos tengan la acogida del
pblico y as obtener mayores utilidades, la empresa se extender con otras sucursales,
(locales y centros comerciales), a puntos estratgicos de la ciudad; para efecto de lo
96
cual se contratarn un mayor nmero de empleados y se ampliarn los talleres de
produccin claro que este escenario ser motivo de otro estudio. . La planta estar
ubicada en el Km 20 va a Daule.
Esta investigacin tiene como propsito conocer cuanta aceptacin tiene los mobiliarios
a base de Caa guadua, descubrir gustos, preferencia, necesidades y requerimientos
de los clientes. Para esto se contar con un catlogo, para conocer las exigencias en lo
que respecta a la elaboracin de estos productos.
97
Determinar la penetracin y el nivel de intencin de compra para los accesorios y
mobiliarios elaborados con caa guadua.
98
2.4.2 Metodologa a Utilizarse
Para el debate, se invito a ocho personas, de las cuales tres eran de sexo masculino y
el resto eran de sexo femenino, cuyas edades estaban entre 25 y 60 aos, cuyos
niveles socioeconmicos eran: medio alto 6 y alto 2 de Guayaquil.
99
La sesin de grupo se realiz con la presencia de ocho personas invitadas para el
debate, tres de las cuales son de sexo masculino y las cinco restantes de sexo
femenino; oscilando las edades entre 25 y 60 aos y con niveles socioeconmicos
medio (4), medio alto (2) y alto (2) de la ciudad de Guayaquil.
100
f) Tiene en su hogar algn producto elaborado con caa guadua? Si no lo
tiene, le gustara tenerlo? Por qu?
Algunas mujeres dijeron tener collares pero ninguno dijo tener productos en el
hogar elaborados con caa, dijeron que si les gustara tener productos y pero
antes conocerlos y apreciarlos ms de cerca.
Presentacin de catlogo:
-Camas -Bares
-Biombos -Armarios
101
Presentacin del servicio de asesora:
102
2.4.3.3 Encuestas
Encuesta
Diseo de Cuestionario
ENCUESTA
Buenos (Das, Tardes) soy estudiante de la Universidad Tecnolgica Ecotec de Guayaquil, solicito su colaboracin para
responder la presente encuesta.
Objetivo
Determinar el comportamiento de compra de los consumidores de muebles elaborados a base de caa guadua al norte
de Guayaquil, y Samborondon
Instrucciones
1. Lea detenidamente cada una de las preguntas y responda con la seriedad del caso.
2. Marque con una (x) en el casillero que corresponda.
3. Tenga presente la calificacin en las escalas que se le estn planteando en la pregunta
PREGUNTAS
1. SEXO
MASCULINO ( ) FEMENINO ( )
Menores de 25 aos ( )
Entre 25 y 35 aos ( )
Mayores a 35 aos ( )
Soltero ( )
Casado ( )
Otros ( )
Trabaja ( )
No Trabaja ( )
103
5. En qu rango se encuentra sus ingresos econmicos?
Menores de $ 400
Si ( )
No ( )
Si ( )
No ( )
Locales ( )
Ferias ( )
Centros Comerciales ( )
Por Catlogo ( )
Otros ( )
Juegos de sala ( )
Camas ( )
Juego de Comedor ( )
104
10. Cmo considera los precios de los artculos, que estn en el catlogo?
Bajos ( )
Justos ( )
Altos ( )
Muy Altos ( )
Muy Importante ( )
Importante ( )
Medio Importante ( )
Nada Importante ( )
Pequeos Artesanales ( )
Mueblera Palito ( )
Otros Locales ( )
Colineal ( )
El Bosque ( )
Diarte ( )
Tempo ( )
Si ( )
No ( )
105
14. Con qu frecuencia hace Cambios de Muebles?
Ms de 5 aos ( )
Cada 5 aos ( )
Cada 4 aos ( )
Cada 3 aos ( )
Cada 2 aos ( )
Acabado y Durabilidad ( )
Calidad y Acabado ( )
Calidad y Durabilidad ( )
Calidad y Garanta ( )
Precio y durabilidad
Precio y Servicio
Tamao de la Muestra
106
Mximo Error Permisible (e)
Es el error que se puede aceptar con base a una muestra n y un lmite o grado
desconfianza X. Este error ha sido definido con un margen del 5%.
Dnde:
n: Tamao de la muestra
Z: 1,96
p: 0,5
q: (1 p) = (1-0,5) = 0,5
a) Estableciendo e: 5% = 0,05
n=
n = 196
107
ENCUESTAS
Interpretacin de Resultados
PREGUNTA 1 SEXO
La pregunta nmero uno obtuvo los siguientes resultados: el 59% de los encuestados
corresponde al sexo femenino y el 41% al masculino.
Masculino
41%
Femenino
59%
Fuente: El Autor
108
PREGUNTA 2 INTERVALOS DE EDAD
El 10,31% de los encuestados tenan menos de 25 aos, el 53,5% se encontraba entre los 25 y
35 aos, y finalmente el 36,7% son mayores de 35 aos.
10,31%
Fuente: El Autor
109
PREGUNTA 3 ESTADO CIVIL
El 75,8% de los encuestados estn casados, el 21,6% son solteros y el 2.6% corresponden a
otros estados civiles.
2.6%
21.6%
Casados
Solteros
Otros
75.8%
Fuente: El Autor
110
PREGUNTA 4 ESTADO LABORAL
6.7%
Trabajan
No Trabajan
93.9%
Fuente: El Autor
111
PREGUNTA 5 INGRESOS ECONMICOS
El 6.2% de los encuestados tienen ingresos menores de $400, el 32% tiene ingresos entre $401
y $600, el 57.7% tienen ingresos entre $601 y $800, y el 4.1% tienen ingresos entre $801 y
$1000.
4.1% 6.2%
Menos de $ 400
Entre $401 y $600
32%
Entre $601 y $800
57.7% Entre $801 y $1000
Fuente: El Autor
112
PREGUNTA 6 CONOCIMIENTO DE LA CAA GUADUA
Conocimiento de la
caa guadua frecuencia Porcentaje
si 127 64,9%
no 69 35,1%
total 196
El 64.9% no conocen los productos elaborados de caa guadua y el 35.1% si conocen los
productos artesanales elaborados de caa guadua
35.1%
Si
No
64.9%
Fuente: El Autor
113
PREGUNTA 7INTENCIN DE COMPRA
3.1%
Si
No
96.9%
Fuente: El Autor
114
PREGUNTA 8LUGAR o FORMA DE COMPRA
Lugar o forma de
Compra frecuencia Porcentaje
Locales 88 44,8%
Ferias 49 24,7%
Por catlogo 29 14,4%
Centros Comerciales 23 12,4%
Vendedor los visita 5 2,6%
Otros 2 1,0%
total 196
El 44.8% de los encuestados desean comprar muebles en los locales, el 24.7% en ferias, el
14.4% por catlogos, el 12.4% en centros comerciales, el 2.6% desean que un vendedor los
visite y el 1% en otros lugares.
2.6% 1%
Locales
12.4%
Ferias
44.8% Por Catalogo
14.4%
Centros comerciales
Vendedor los visite
24.7% Otros
Fuente: El Autor
115
PREGUNTA 9ARTCULOS QUE COMPRARA
El 52.1% de los encuestados compraran juegos de sala, el 17% camas, el 11.9% mobiliario
para el jardn, el 7.7% juegos de comedor, el 6.2% sala de estar, y el 5.2% otros artculos.
6.2% 5.2%
Juegos de sala
7.7%
camas
mobiliario para el jardin
11.9%
52.1% juegos de comedor
sala de estar
otros
17%
Fuente: El Autor
116
PREGUNTA 10CONSIDERACIN DE LA PRECIOS
Consideracin de
Precios frecuencia Porcentaje
Bajos 2 1,0%
Justos 144 73,7%
Altos 49 24,7%
Muy altos 1 0,5%
total 196
La pregunta nmero diez tiene como resultado que el 1.0% de los encuestados consideran los
precios de los artculos mostrados en el catlogo son bajos, 73.7% consideran que los precios
son justos, el 24.7% consideran altos y el 0.5% muy altos.
0.5% 1%
Bajos
24.7%
Justos
Altos
73.7% Muy Altos
Fuente: El Autor
117
PREGUNTA 11IMPORTANCIA DEL SERVICIO DE LA DECORACIN
En la pregunta nmero once tiene como resultado que el 66.0% de los encuestados consideran
muy importante los servicios de asesora y decoracin, el 25.3% lo consideran importante, el
8.2% medio importante y el 0.5% nada importante.
8.2% 0.5%
Muy Importante
25.3% Importante
Medio Importante
66% Nada importante
Fuente: El Autor
118
PREGUNTA 12COMPRAS EN LA COMPETENCIA
Conocimiento de la
Competencia frecuencia Porcentaje
Pequeos Artesanos 45 23,2%
Hnos. Villegas 44 22,7%
M. Palito 26 13,4%
Otros locales 23 11,9%
Colineal 22 11,3%
El bosque 19 9,8%
Diarte 11 5,2%
Tempo 6 2,5%
total 196
El 23.2% de los encuestados han comprado sus mobiliarios anteriores en pequeos artesanos,
el 22.7% en mueblera Hnos. Villegas, el 13.4% en mueblera Palito, el 11.9% en otros locales,
el 11.3% en Colineal, el 9.8% en el Bosque, el 5.2% en Diarte, y el 2.5% en Tempo.
5.2% 2.5%
Pequeos Artesanos
Muebleria Hnos. Villegas
9.8% 23.2%
Muebleria Palito
Otros locales
11.3%
Colineal
11.9% 22.7% El Bosque
Diarte
13.4%
Tempo
Fuente: El Autor
119
PREGUNTA 13DECISIN DE COMPRA
El 87.1% de los encuestados son quienes toman la decisin al momento de comprar y el 12.9%
de los encuetados no lo hacen.
12.9%
Si
No
87.1%
Fuente: El Autor
120
PREGUNTA 14 FRECUENCIA DE CAMBIO DE MOLIARIOS
Frecuencia de Cambio
de Mobiliario frecuencia Porcentaje
Ms de 5 aos 57 29,40%
Cada 5 aos 22 11,20%
Cada 4 aos 91 46,60%
Cada 3 aos 22 10,80%
Cada 2 aos 4 2%
total 196
10.8% 2%
Mas de 5 aos
29.4% Cada 5 aos
Cada 4 aos
46.6% 11.2% Cada 3 aos
Cada 2 aos
Fuente: El Autor
121
PREGUNTA 15 VENTAJA DE LOS ARTCULOS
Acabado y Tiempo de
entrega
Calidad y Acabado
4.1%
Calidad y durabilidad
4.6%
53.1%
4.6% Calidad y Garantia
7.3%
Otros
Fuente: El Autor
122
PREGUNTA 16 DESVENTAJA DE LOS ARTCULOS
El 47.9% el precio y la durabilidad, precio y tiempo de entrega con 8.2% precio y servicio con
7.2%, tiempo de entrega y servicio con 3.6%, garanta y tiempo de entrega 3.1%, y otras
desventajas con 30%.
Precio y Durabilidad
Precio y Tiempo de
Entrega
30%
Precio y Servicio
47.9%
Tiempo de Entrega y
servicio
3.1% Garantia y Tiempo de
3.6% 7.2% entrega
8.2%
Otras
Fuente: El Autor
123
IMPORTANCIA DE LOS ATRIBUTOS EN CLASE SOCIO-ECONMICA MEDIA ALTA
ATRIBUTOS
1ero. PRECIO
2do. DURABILIDAD
3ero. RESISTENCIA
4to. ORIGINALIDAD
6to. DECORATIVAS
7mo. UTILITARIAS
8avo. VARIEDAD
124
Anlisis De Cliente Potenciales Clase Alta
PREGUNTA 1: SEXO
46.9% Femenino
53.1% Masculino
Fuente: El Autor
125
PREGUNTA 2: RANGO DE EDAD
12.5%
Entre 25 y 35 aos
Mayores a 35 aos
87.5%
Fuente: El Autor
126
PREGUNTA 3: ESTADO CIVIL
3.1%
7.8%
Casados
Solteros
Otros
89.1%
Fuente: El Autor
127
PREGUNTA 4: ESTADO LABORAL
1.6%
Trabajan
No trabajan
98.4%
Fuente: El Autor
128
PREGUNTA 5: NIVEL DE SUELDOS
El 39.1% tienen ingresos entre $2001 y $2500, el 60.9% tienen ingresos entre ms de
$2500.
GRFICO: INGRESOS ECONMICOS EN CLASE SOCIO ECONMICA ALTA
39.1%
Entre $2001 y $2500
Mas $2500
60.9%
Fuente: El Autor
129
PREGUNTA 6: CONOCIMIENTO DE PRODUCTOS ELABORADOS DE CAA GUADUA
Conocimiento de la
caa guadua frecuencia Porcentaje
si 98 50,0%
no 98 50,0%
total 196
Si
50% 50%
No
Fuente: El Autor
130
PREGUNTA 7: DISPOSICION DE COMPRAR
Si
100%
Fuente: El Autor
131
PREGUNTA 8: LUGARES DE COMPRA
Lugar o forma de
Compra frecuencia Porcentaje
Locales 64 32,8%
Ferias 64 32,8%
Por catlogo 3 1,6%
Centros Comerciales 28 14,1%
Vendedor los visita 28 14,1%
Otros 9 4,7%
total 196
4.7%
Locales
14.1% Ferias
32.8%
Catlogos
14.1%
Centros Comerciales
Vendedor lo visite
1.6%
32.8% Otros
Fuente: El Autor
132
PREGUNTA 9: TIPO DE MOBILIARIO
1.6% 3.1%
Juegos de sala
7.8%
Camas
Mobiliario para jardin
15.6% 48.4%
Juegos de comedor
Fuente: El Autor
133
PREGUNTA 10: OPININ SOBRE EL PRECIO
Consideracin de
Precios frecuencia Porcentaje
Bajos 18 9,4%
Justos 159 81,3%
Altos 12 6,3%
Muy altos 6 3,1%
total 195
3.1%
6.3%
9.4%
Bajos
Justos
Altos
Muy Altos
81.3%
Fuente: El Autor
134
PREGUNTA 11: OPININ SOBRE EL SERVIO DE ASESORIA
20.3%
Muy importante
Importante
14.1%
Medio importante
65.6%
Fuente: El Autor
135
PREGUNTA 12: CONOCIMIENTO DE LA COMPETENCIA
Compras en la
Competencia frecuencia Porcentaje
Pequeos Artesanos 3 1,6%
M. Palito 3 1,6%
Otros locales 9 4,7%
Colineal 80 40,6%
El bosque 52 26,6%
Diarte 6 3,1%
Tempo 43 21,9%
total 196
Pequeos artesanos
21.9% Muebleria Palito
Otros Locales
3.1%
Colineal
40.6%
El Bosque
26.6% Diarte
Tempo
Fuente: El Autor
136
PREGUNTA 13: RESPONSABLE EN DECISIN DE COMPRA
43.8% Si
No
56.3%
Fuente: El Autor
137
PREGUNTA 14: TIEMPO DE CAMBIO DE MOBILIARIO
Frecuencia de Cambio
de Mobiliario frecuencia Porcentaje
Ms de 5 aos 25 12,5%
Cada 5 aos 40 20,3%
Cada 4 aos 94 48,4%
Cada 3 aos 37 18,8%
total 196
12.5%
18.8%
Ms de 5 Aos
20.3% 5 Aos
4 Aos
3 Aos
48.4%
Fuente: El Autor
138
PREGUNTA 15: VENTAJAS DEL MOBILIARIO:
En la pregunta nmero dieciocho se obtuvo como resultado que las principales ventajas
que han tenido los encuestados en sus mobiliarios anteriores han sido con el 45.3% el
acabado y servicio, acabados y durabilidad con 7.8% calidad y durabilidad 6.3%, precio
y durabilidad 9.4%, durabilidad y estilo 10.9% y otros con 20.3%.
Acabado y Servicio
20.3%
Acabados y Durabilidad
45.3% Calidad y Durabilidad
10.9% Precio y Durabilidad
Fuente: El Autor
139
PREGUNTA 16: DESVENTAJAS DEL MOBILIARIO
Se obtuvo como resultado que las principales desventajas que han tenido los
encuestados de sus mobiliarios anteriores han sido con el 6.3% el precio y tiempo de
entrega, calidad y servicio con 12% acabado y tiempo de entrega con 4.7%, calidad y
durabilidad con 47 % y otras desventajas con 30%.
6.3%
12%
30% Precio y Tiempo de entrega
Calidad y Servicio
4.7%
Acabado y Tiempo de entrega
Calidad y Durabilidad
Otras
47%
Fuente: El Autor
140
Orden de los atributos dependiendo de su grado de importancia:
Table 11 ATRIBUTOS
Fuente: El Autor
141
2.5 Anlisis Sectorial
DEBILIDADES AMENAZAS
6 Falta de conocimiento del consumidor sobre la existencia 12 Inestabilidad en precios de materia prima.
de mobiliarios a base de caa guadua
15 Desempleo
142
2.5.1.1 Factores externos claves
FACTORES EXTERNOS CLAVES
OPORTUNIDADES VALOR CLASIFICACION VALOR
PONDERADO
Comercializacin de mobiliarios elaborados a
1.- base de caa guadua. 0,25 4 1,00
El nmero de personas interesadas en adquirir
mobiliario para el hogar es alta, a base de caa
2.- guadua. 0,15 3 0,45
Demanda insatisfecha del mercado de productos
3.- elaborados a base de materia prima alternativa 0,10 1 0,10
VALOR
AMENAZAS VALOR CLASIFICACION
PONDERADO
2.-
Nuevos competidores. 0,05 1 0,05
3.- Crisis Econmica 0,10 2 0,20
4.- Desempleo 0,15 2 0,30
VALOR
DEBILIDADES VALOR CLASIFICACION
PONDERADO
Falta de conocimiento del consumidor sobre
1.- mobiliario a base de caa guadua 0,15 4 0,60
Consumidores relacionan a la materia prima
2.- con pobreza y la construccin de casas 0,10 3 0,30
3.- Ser un producto nuevo en el mercado 0,10 2 0,20
143
2.5.1.2 Matriz interna y externa
CRECER Y
CONSTRUIR PUNTAJES DE VALORTOTALES DE LA MATRIZ EFI
I II IV SOLIDO PROMEDIO DEBIL
3.0 A 4.0 2.13 1.0 A 1.99
4 3 2
ALTO 4 I
3.0 A II III
PUNTAJES DE 4.0
VALOR MEDIO 3
V VI
TOTALES DE LA 2.92 IV
MATRIZ EFE BAJO 2
1.0 A VII VIII IX
1.99
1
CONSERVAR Y COSECHAR O
MANTENER ENAJENAR
III V VII VI VIII IX
144
2.5.1.3 Estrategias FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
145
2.5.2 Calificacin de Riesgo
# VARIABLES RIESGO CALIFICACION
13 Nuevos Competidores A+ 1
14 Crisis Econmica A+ 1
15 Desempleo A+ 1
146
2.5.2.1 Tabla de Riesgo
RIESGO CALIFICACION PUNTAJE
Sin Riesgo A+ 1
BAJO
Riesgo Bajo A- 2
Medio Bajo B+ 3
MEDIO
Medio Alto B- 4
Alto Riesgo C+ 5
ALTO
No Recomendable C- 6
147
CAPTULO III
148
proveedores de madera con precios competitivos y un adecuado mercado para los
productos.
DIAGRAMA DE FLUJO
149
3.2 CAPACIDAD DE PRODUCCIN
ESTIMACIN DE CAPACIDAD
MXIMA PRODUCCIN
PRUDUCTOS TERICA
(-20%) MENSUAL
Accesorios de Caa Guadua 37 31 25
Aparadores 23 19 15
Baules 16 13 10
Esquineros 16 13 10
Juego de Sala 9 7 5
Juego de Comedor 9 7 5
Juego de Dormitorio 9 7 5
Lmparas 23 19 15
Mesas de Centro 23 19 15
ESTIMACIN ANUAL 165 135 105
CAPACIDAD UTILIZADA 80%
150
3.4 COSTOS OPERATIVOS
Costos Directos
MATERIA PRIMA
UNIDADES UNIDADES COSTO TOTAL
DESCRIPCION
MENSUALES ANUALES UNITARIO ANUAL
CAAS 100 1200 4 $4.800
TRONCOS DE MADERA 50 600 35 $21.000
MDF 100 1200 45 $54.000
TOTALES $79.800,00
Requerimientos de Personal
El artesano ser el encargado de dar el acabado artstico del mueble, y por ltimo los
obreros, tienen como la labor del trabajo pesado, y el acabado final del mueble.
151
Insumos Directos
INSUMOS DIRECTOS
UNIDADES UNIDADES COSTO TOTAL
PRODUCTOS
MENSUALES ANUALES UNITARIO ANUAL
Suministros de Limpieza
Desinfectantes (galones) 2 24 $7,00 $168
Cloro (canecas) 1 12 $11,00 $132
Esponjas 5 60 $0,30 $18
Escobas 2 24 $2,00 $48
Trapeadores 4 48 $4,00 $192
Papel Higinico 30 360 $0,50 $180
Jabn lquido 14 168 $3,00 $504
Trapos de Limpieza 100 1.200 $0,15 $180
Suministros de Seguridad del peronal
Extintor 0 2 $80,00 $160
Cascos 2 24 $6,00 $144
Forros Impermeables 2 24 $2,00 $48
Lentes Protectores
Guantes (paquetes 10 unidades) 4 48 $1,70 $82
Suministros de Mantenimiento
focos ahorradores 5 60 $1,50 $90
Fluorecentes 5 60 $3,00 $180
tornillos 30 360 $0,25 $90
clavos 100 1.200 $0,03 $30
Conductores de Corrientes (cables)(metros) 10 120 $5,00 $600
Interruptores 5 60 $2,50 $150
Tomacorrientes 5 60 $2,50 $150
Breakers 5 60 $15,00 $900
Alambre (metros) 10 120 $0,75 $90
Bisagras para puertas 5 60 $3,00 $180
Chapas 3 36 $12,00 $432
Pintura 3 36 $6,00 $216
Laca para madera 1 12 $10,00 $120
Alambre de Puas para cerco de proteccin (metros) 15 180 $1,00 $180
Suministros para la produccin
Lijas 250 3.000 $0,25 $750
Discos de Sierra 5 60 $15,00 $900
Tornillos 5.000 60.000 $0,05 $3.000
Esponjas para muebles 100 1.200 $20,00 $24.000
Telas de tapicera 5 60 $400,00 $24.000
Pintura 25 300 $15,00 $4.500
Laca para madera 10 120 $17,00 $2.040
Masilla 80 960 $12,00 $11.520
Guaype 5 60 $5,00 $300
Bisagras 100 1.200 $1,50 $1.800
Manijas 100 1.200 $2,50 $3.000
Cerraduras 150 1.800 $1,35 $2.430
Picaportes 150 1.800 $0,96 $1.728
Tarros de Barniz 10 120 $11,00 $1.320
Maderol 25 300 $6,00 $1.800
Diluyente 35 420 $15,00 $6.300
Cuchillas de Tupi 5 60 $12,00 $720
Cuchillas de Sierra Cinta 5 60 $18,00 $1.080
Cuchillas de Caladora 5 60 $7,90 $474
TOTALES $96.925,60
152
Resumen de Costos Directos
RESUMEN TOTALES
Materia Prima $79.800,00
Insumos Directos $96.925,60
Mano de Obra Directa $94.892,40
TOTAL COSTOS DIRECTOS $271.618,00
COSTOS INDIRECTOS
Gastos Administrativos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION CANTIDAD INGRESO TOTAL
MENSUAL ANUAL
Gerente General 1 $1.354,17 $16.250
Gerente de Produccin 1 $1.088,20 $13.058
Gerente Administrativo 1 $1.088,20 $13.058
Contador 1 $622,76 $7.473
Personal de oicios Varios 1 $489,78 $5.877
Gerente de Ventas 1 $1.088,20 $13.058
Ejecutivo de Ventas 1 $1.088,20 $13.058
TOTALES $81.834,00
Gastos Generales
GASTOS GENERALES
DESCRIPCION VALOR TOTAL
MENSUAL ANUAL
Energa Elctrica $1.300 $15.600
Agua $500 $6.000
Internet $75 $900
Insumos de Oficina $120 $1.440
Gastos en publicidad $700 $8.400
Arriendo $3.700 $44.400
Mantenimiento de Equipos especficos $100 $1.200
TOTALES $6.495 $77.940,00
RESUMEN TOTALES
Gastos Administrativos $81.834
Gastos Generales $77.940
TOTAL COSTOS INDIRECTOS $159.774,00
153
3.5 INVERSIONES DEL PROYECTO
LOCALIZACIN DEL PROYECTO
Con el fin de lograr mayor accesibilidad, comodidad y ahorro de tiempo para nuestros
Caractersticas:
154
Tambin tendr un sector de pintado y tapizado y acabado.
Inversiones
Terreno
rea de 1500 m2., que tiene un avalo de $ 16.67 por m2. Obteniendo un valor total de
Infraestructura
Contratistas de Construccin
DISEO Y ESTUDIOS
dominar el rea local, conseguir mano de obra barata, obtener toda la infraestructura
permisos e impuestos, para poder dar ejecucin a la obra sin ningn inconveniente.
2. Delimitacin del terreno y ubicacin del lote: Para trazar el lote, marcamos
producto terminado.
156
6. Permisos: Tramitar todos los permisos e impuestos necesarios para poder
ejecutar la obra.
60 metros
25 metros
157
PRESUPUESTO PARA LA CONSTRUCCIN DE LA INFRAESTRUCTURA:
$35.000,00.
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOS
Descripcin Valor
Muebles y Enseres
Escritorio (rea Administrativa) (4 unidades) $500,00
Silla Ejecutiva (4 unidades) $180,00
Perchas de 4 pisos (3 unidades) $200,00
Archivadores ( 2 unidades ) $200,00
EQUIPOS DE COMPUTACIN Y TECNOLOGA
Computadoras de Escritorio $1.500,00
Impresora $200,00
INFRAESTRUCTURA $35.000,00
VEHCULO $15.000,00
MAQUINARIAS
Sierra Circular $5.000,00
Caladora $300,00
Tupi o Rebajadora $300,00
Lijadora $1.000,00
Formon (5 unidades) $200,00
Martillos $100,00
Compresor $500,00
Pistola para pintar $50,00
Sierra Cinta $4.500,00
TERRENO $25.000,00
Total Activos Fijos $89.730,00
158
En la siguiente tabla se detalla el valor de los gastos de constitucin e instalacin que
que se necesita para la construccin de la infraestructura, los mismos que cobran por
sus servicios $ 3.762,00. As mismo por los planos y maqueta cobran un valor total de $
tasas y permisos para poder proceder con el avance de la obra, por el valor de $
700,00.
El capital de Trabajo.
que cubre el desfase natural entre el flujo de caja de ingresos y el flujo de caja de
CAPITAL DE TRABAJO
Descripcin Valor
CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO Y ADMINISTRATIVO $35.949,33
COSTO DE CONSTITUCION Y PERMISOS $5.262,50
Total Capital de Trabajo $41.211,83
directos y costos totales indirectos, y el total obtenido lo dividimos para 12, el valor
159
obtenido nos servir para cubrir costos de operacin y administracin en el primer mes
de labores.
3.6 Depreciaciones
La siguiente tabla muestra la respectiva depreciacin de los activos, con el porcentaje
3.7 FINANCIAMIENTO
Como se presenta en la inversin inicial, el monto requerido para la puesta en marcha
del proyecto es de $ 130.941,83 el mismo que ser financiado con 54% capital propio
aportado de manera equitativa entre sus accionistas, y el resto de la inversin ser
financiada va prstamo financiero a la CFN.
160
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
161
Tabla de Amortizacin del Crdito
TABLA DE AMORTIZACION
Capital $60.000
Tasa de inters anual 10,0%
Plazo en aos 5
Forma de Pago MENSUAL
Total Periodos 60
Periodos de Gracia 0
Periodos Normales 60
Valor Dividendo $1.274,82
162
CAPTULO IV
% Crecimiento 5,00%
% Inflacin Acumulada 4,00%
% Incremento Anual 9,00%
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Ventas $519.600,00 $566.364,00 $617.336,76 $672.897,07 $733.457,80 $3.109.655,63
(Costos Directos) $271.618,00 $296.063,62 $322.709,35 $351.753,19 $383.410,97 $1.625.555,13
Utilidad Bruta $247.982,00 $270.300,38 $294.627,41 $321.143,88 $350.046,83 $1.484.100,51
(Costos Indirectos) $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $798.870,00
Utilidad Operativa $88.208,00 $110.526,38 $134.853,41 $161.369,88 $190.272,83 $685.230,51
(Depreciacin) $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $33.070,00
(Gastos Financieros) $5.561,79 $4.542,29 $3.416,04 $2.171,86 $797,39 $16.489,36
Utilidad antes de Impuestos $76.032,21 $99.370,09 $124.823,37 $152.584,03 $182.861,44 $635.671,15
(Impuestos 36.25%) $27.561,68 $36.021,66 $45.248,47 $55.311,71 $66.287,27 $230.430,79
UTILIDAD NETA $48.470,54 $63.348,43 $79.574,90 $97.272,32 $116.574,17 $405.240,36
163
Escenario Positivo para el incremento anual en ventas en un 12%
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Ventas $519.600,00 $581.952,00 $651.786,24 $730.000,59 $817.600,66 $3.300.939,49
(Costos Directos) $271.618,00 $304.212,16 $340.717,62 $381.603,73 $427.396,18 $1.725.547,69
Utilidad Bruta $247.982,00 $277.739,84 $311.068,62 $348.396,86 $390.204,48 $1.575.391,79
(Costos Indirectos) $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $798.870,00
Utilidad Operativa $88.208,00 $117.965,84 $151.294,62 $188.622,86 $230.430,48 $776.521,79
(Depreciacin) $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $33.070,00
(Gastos Financieros) $5.561,79 $4.542,29 $3.416,04 $2.171,86 $797,39 $16.489,36
Utilidad antes de Impuestos $76.032,21 $106.809,55 $141.264,58 $179.837,00 $223.019,09 $726.962,43
(Impuestos 36.25%) $27.561,68 $38.718,46 $51.208,41 $65.190,91 $80.844,42 $263.523,88
UTILIDAD NETA $48.470,54 $68.091,09 $90.056,17 $114.646,09 $142.174,67 $463.438,55
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Ventas $519.600,00 $550.776,00 $583.822,56 $618.851,91 $655.983,03 $2.929.033,50
(Costos Directos) $271.618,00 $287.915,08 $305.189,98 $323.501,38 $342.911,47 $1.531.135,92
Utilidad Bruta $247.982,00 $262.860,92 $278.632,58 $295.350,53 $313.071,56 $1.397.897,59
(Costos Indirectos) $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $798.870,00
Utilidad Operativa $88.208,00 $103.086,92 $118.858,58 $135.576,53 $153.297,56 $599.027,59
(Depreciacin) $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $6.614,00 $33.070,00
(Gastos Financieros) $5.561,79 $4.542,29 $3.416,04 $2.171,86 $797,39 $16.489,36
Utilidad antes de Impuestos $76.032,21 $91.930,63 $108.828,54 $126.790,67 $145.886,17 $549.468,23
(Impuestos 36.25%) $27.561,68 $33.324,85 $39.450,34 $45.961,62 $52.883,74 $199.182,23
UTILIDAD NETA $48.470,54 $58.605,78 $69.378,19 $80.829,05 $93.002,43 $350.285,99
164
Los Ingresos Operacionales estn comprendidos por el total de ventas realizadas en
Los Egresos Operacionales corresponden a todos los gastos de prestacin del servicio,
La diferencia entre las ventas obtenidas y los costos directos cada ao me generar la
misma se ve afectada por la depreciacin anual de los activos fijos y los gastos
Para obtener la utilidad neta, ser necesario considerar el 15 % por concepto de pago
la renta.
Los ingresos no operativos, se refieres al crdito solicitado y el aporte propio para iniciar
la empresa.
Los flujos Netos es la diferencia entre los flujos operativos y los egresos no operativos.
165
Para un escenario normal 9%
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Ventas $519.600,00 $566.364,00 $617.336,76 $672.897,07 $733.457,80 $3.109.655,63
(Costos Directos) $271.618,00 $296.063,62 $322.709,35 $351.753,19 $383.410,97 $1.625.555,13
(Costos Indirectos) $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $798.870,00
Flujo Operativo $88.208,00 $110.526,38 $134.853,41 $161.369,88 $190.272,83 $685.230,51
166
Escenario negativo 6%
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Ventas $519.600,00 $550.776,00 $583.822,56 $618.851,91 $655.983,03 $2.929.033,50
(Costos Directos) $271.618,00 $287.915,08 $305.189,98 $323.501,38 $342.911,47 $1.531.135,92
(Costos Indirectos) $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $159.774,00 $798.870,00
Flujo Operativo $88.208,00 $103.086,92 $118.858,58 $135.576,53 $153.297,56 $599.027,59
167
4.3 BALANCE GENERAL PROYECTADO
Escenario Normal 9%
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
168
CAPTULO V
169
5.3 Payback
Payback (Recuperacin de la Inversin)
Ao de Recuperacin de la Inversin Ao 3
Diferencia con Inversin Inicial $130.941,83 $104.555 $26.387
Flujo Mensual Promedio Ao Siguiente $74.307 12 $6.192
Nmero de Meses $26.387 $6.192 4
Para obtener el Payback se identifica la inversin inicial, y por medio de los flujos de
caja acumulado se revisa en qu ao se llega o se pasa la inversin inicial, luego se
saca la diferencia entre la inversin inicial y el valor acumulado en el ao dos y,
obtenindose $ 26.387, despus el valor obtenido en el ao 3 de $74.307 se divide
para 12 para obtener el flujo mensual promedio, cuyo valor es de $ 6.192. Finalmente
se divide $ 26.387 para el flujo promedio, obtenindose el nmero de meses. El
Payback sera en 3 aos y 4 meses
TRP 57,8%
La tasa de rendimiento promedio se obtiene dividiendo el flujo acumulado en el quinto
ao para el nmero de aos del proyecto, luego el resultado obtendio se divide para la
inversin inicial.
170
5.5 Indicadores financieros
Valor Actual Neto (VAN) (Positivo) $144.520
El valor Actual Neto, me indica que los flujos acumulados llevados al presente me
representan una ganancia de $ 144520, el ndice de rentabilidad indica que por cada
dlar invertido, obtengo $2,10 y por ultimo una tasa interna de retorno del 31% que
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Condiciones Iniciales
(Escenario Normal)
CONDICIONES
INICIALES
DATOS
P $ 412,38
Q 1260,00
CUV $ 215,57
CF $ 159.774,00
UOP $ 232.008,00
171
Escenario negativo
Qu efecto causa sobre la utilidad operativa proyectada un incremento del 20% del
CONDICIONES DE
INCREMENTO
DATOS
P $ 578,89
Q 1260,00
CUV $ 351,18
CF $ 124.271,40
UOP $ 162.643,20
El clculo muestra que los incrementos en costo unitario y en costos fijos, causaran
Situacin que evidencia que el proyecto es sensible a los aumentos de estos rubros.
172
PUNTO DE EQUILIBRIO
En U$ $334.777
Punto de Equilibrio En % 54%
En unid. 57
CONCLUSIONES GENERALES
pudo determinar que el negocio tendra aceptacin, al ser una alternativa diferente al
contar con un lugar como el que se ofrece en la propuesta, sera una opcin al comprar
un mueble para el hogar, ya que brindar asesoras correspondientes para los clientes
Por otro lado, el anlisis financiero, ha demostrado que el proyecto es viable dado que
ao 4 mes, con una tasa interna de retorno del 31% y con un VAN $144.520,00 lo que
173
Bibliografa
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174
ANEXOS
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