NOMBRE DE LA COMPAA:

EMPRESA INDUSTRIAL DEL NORTE

AOS
DATOS HISTORICOS: 2006
PROYECCIONES: 2007

Preparado por: Eco.

Marcelo Cruz Guevara
 EMPRESA INDUSTRIAL DEL NORTE
RESULTADOS ALCANZADOS EN EL AO
2006

CUADRO 1.
INFORMACION DE VENTAS
MODELO
CONCEPTO
x y TOTAL
Precio de Venta Unitario 20.00 27.00
Unidades Vendidas 1,000.00 3,000.00
Ingresos por Ventas 20,000.00 81,000.00 101,000.00

CUADRO 2.
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA Y MATERIALES
CONCEPTO MODELO
X Y
Mano de Obra Directa (HORAS) 2.00 2.50

Materias Primas (UNIDADES)

A 1.00 1.00
B 2.00 3.00

CUADRO 3.
COSTOS UNITARIOS DE MANO DE OBRA Y MATERIALES
CONCEPTO COSTOS MODELO
UNITARIOS X Y
Mano de Obra Directa 3.00 6.00 7.50
Costo de Materias Primas
A 2.00 2.00 2.00
B 0.50 1.00 1.50
TOTAL 3.00 3.50

CUADRO 4.
DETALLE DE GASTOS DE FABRICACION
CONCEPTO VALOR
Mano de obra indirecta 6,000.00
Suministro de Fabrica 5,200.00
Calefaccin, luz y energa 2,000.00
Supervisin 8,000.00
Mantenimiento 3,500.00
Ingeniera 5,500.00
Seguros 2,800.00
Depreciacin 5,000.00
Total Gastos Indirectos 38,000.00

CUADRO 5.
DESCOMPOSICION DE GASTOS INDIRECTOS DE FABRICA CON
BASE EN COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
MODELO
CONCEPTO
 CONCEPTO
X Y
(1) Costo por unidad de MOD 6.00 7.50
(2) Produccin en unidades 1,000.00 3,000.00
(3) Costo total de M.O.D. Por modelo 6,000.00 22,500.00
(4) Costo total MOD. 28,500.00
(5) % Costo total de MOD por modelo 21.05% 78.95%
(6) Distribucin de G.I.F 8,000.00 30,000.00
(7) Distribucin G.I.F por unidad 8.00 10.00

CUADRO 6.
COSTOS UNITARIOS PRODUCCIN
CONCEPTO MODELO
X Y
Materia prima directa 3.00 3.50
Mano de Obra directa 6.00 7.50
Gastos Indirectos de Fbrica 8.00 10.00
TOTAL 17.00 21.00

CUADRO 7
GASTOS DE OPERACION
DETALLE PARCIAL TOTAL
Gastos de Ventas 5,000.00
Sueldos a vendedores 3,000.00
Fletes de entrega 800.00
Publicidad 1,200.00
Gastos Administrativos 5,000.00
Sueldos de Administracin 3,100.00
Materiales de Oficina 700.00
Telfono 300.00
Honorarios profesionales 900.00
Total 10,000.00

CUADRO 8
INFORMACION DE INTERESES
OBLIGACION SALDO TASA V/. INTERES
Prstamos Bancarios 15,000.00 0.15 2,250.00

CUADRO 9
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO PARCIAL VALOR
VENTAS 101,000.00
Modelo X 20,000.00
Modelo Y 81,000.00
(-) COSTOS DE VENTAS 80,000.00
Material A 8,000.00
Material B 5,500.00
Mano de Obra 28,500.00
Gastos Indirectos de Fabricacin 38,000.00
UTILIDAD BRUTA 21,000.00
(-) Gastos de Operacin 10,000.00
UTILIDAD EN OPERACIN 11,000.00
(-) Gastos Financieros 2,250.00
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. 8,750.00
(-) Participacin Trabajadores 15% 1,312.50
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 7,437.50
(-) Impuesto a la Renta 25% 1,859.38 3,171.88
UTILIDAD NETA 5,578.13

CUADRO 10
BALANCE GENERAL
ACTIVO
CIRCULANTE 39,006.00
Caja 6,000.00
Inversiones Temporales 4,016.00
Cuentas por cobrar 13,000.00
Inventario materia prima 3,200.00
Inventario artculos terminados 12,790.00

ACTIVO FIJO NETO 51,000.00

Terreno 16,000.00
Edificio e Instalaciones 10,000.00
Maquinaria y Equipo 20,000.00
Vehculos 10,000.00
(-) Depreciacin Acumulada 5,000.00
TOTAL ACTIVO 90,006.00

PASIVO
CIRCULANTE 22,000.00
Cuentas por pagar 12,000.00
Impuestos por pagar 3,740.00
Otros pasivos 6,260.00

LARGO PLAZO 15,000.00

Obligaciones Bancarias 15,000.00
TOTAL PASIVO 37,000.00
PATRIMONIO
Capital Social 30,000.00
Resultados Acumulados 17,427.87
Resultados Ejercicio 5,578.13
TOTAL PATRIMONIO 53,006.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 90,006.00

CUADRO 11
DETALLE DE INVENTARIOS
INVENTARIOS Costo Unit. No. unidades Valor
MATERIA PRIMA
MATERIAL A 2.00 600.00 1,200.00
MATERIAL B 0.50 4,000.00 2,000.00
TOTAL 3,200.00
PRODUCTOS TERMINADOS
MODELO X 17.00 320.00 5,440.00
MODELO Y 21.00 350.00 7,350.00
TOTAL 12,790.00

 EMPRESA INDUSTRIAL DEL NORTE
DATOS PARA LA PROYECCION
2007

1. VENTAS

MODELO
CONCEPTO X Y
Precio Venta Unitario
Unidades Vendidas

2. REQUERIMENTOS DE MATERIALES Y MANO DE OBRA

MODELO
CONCEPTO X Y
Mano de Obra Directa (HORAS)

Materias Primas (UNIDADES)

A
B

3. COSTOS UNITARIOS MATERIALES Y MANO DE OBRA

Materia prima A
Materia prima B

Mano de Obra Directa

INF. FINAL PRODUCTO TERMINADO VENTAS

5. INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS

Materia prima A
Materia prima B

6. GASTOS DE FABRICACION

CONCEPTO V/.ANUAL
Mano de obra indirecta
Suministro de Fabrica
Calefaccin, luz y energa
Supervisin
Mantenimiento
Ingeniera
Seguros
Depreciacin
Total Gastos Indirectos -
7. GASTOS DE OPERACIN

Gastos de Ventas
Sueldos a vendedores
Fletes de entrega
Publicidad
Gastos Administrativos
Sueldos de Administracin
Materiales de Oficina
Servicios Pblicos
Honorarios profesionales

8. GASTOS POR INTERESES

Saldo del prstamo

Tasa de inters

9. INVERSIONES DE CAPITAL

Adquisicin Maquinaria
% Depreciacin
Pagos de la maquinaria
Marzo
Septiembre

10. PRESUPUESTO DE CAJA

VENTAS
DISTRIBUCION DE LAS VENTAS TOTALES %
PRIMER TRIMESTRE
SEGUNDO TRIMESTRE
TERCER TRIMESTRE
CUARTO TRIMESTRE
ENTRADAS DE EFECTIVO
VENTAS EN EFECTIVO
VENTAS A CREDITO
COMPRAS
DISTRIBUCION DE LAS COMPRAS TOTALES
PRIMER TRIMESTRE
SEGUNDO TRIMESTRE
TERCER TRIMESTRE
CUARTO TRIMESTRE
SALIDAS DE EFECTIVO
COMPRAS EN EFECTIVO
COMPRAS A CREDITO

11. PAGO DE DIVIDENDOS Ultimo Trimestre

12. SALDO MINIMO LIQUIDEZ
 EMPRESA INDUSTRIAL DEL NORTE
PROYECCIONES FINANCIERAS PARA EL AO
2007

CUADRO 1.
INFORMACION DE VENTAS
CONCEPTO MODELO
x y TOTAL
Precio de Venta Unitario - -
Unidades Vendidas - -
Ingresos por Ventas - - -

CUADRO 2.
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA Y MATERIALES
MODELO
CONCEPTO
X Y
Mano de Obra Directa (HORAS) 0.00 0.00

Materias Primas (UNIDADES)

A 0.00 0.00
B 0.00 0.00

CUADRO 3.
COSTOS UNITARIOS DE MANO DE OBRA Y MATERIALES
CONCEPTO COSTOS MODELO
UNITARIOS X Y
Mano de Obra Directa 0.00 0.00 0.00
Costo de Materias Primas
A 0.00 0.00 0.00
B 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00

CUADRO 4.
PROGRAMA DE PRODUCCION POR MODELO (En unidades)
CONCEPTO MODELO
X Y
Inv.Fin.Prod.Terminados. Deseado - -
Ventas Pronosticadas - -
Necesidades Totales - -
Inv. Inicial Productos Terminados
Producin Requerida - -

CUADRO 5
COMPRAS NECESARIAS DE MATERIA PRIMA (En unidades)
CONCEPTO MATERIAL
A B
Inv. Final Deseado - -
Utilizacin Requerida - -
Requerimiento Total - -
Inv. Inicial Materias Primas
Compras Necesarias Materia Prima - -

CUADRO 6
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS (En $ U.S.D)
Compras
CONCEPTO No. unidades Cost.Unit
Anuales
Material A - - -
Material B - - -
TOTAL COMPRAS MATERIAS PRIMAS 0.00

CUADRO 7
COSTO MANO DE OBRA DIRECTA
CONCEPTO MODELO X MODELO Y
# Horas - -
Valor Hora MOD - -
Costo MOD por unidad - -
Unidades a producir - -
COSTO TOTAL POR MODELO - -
COSTO TOTAL M.O.D 0.00
COSTO TRIMESTRAL MOD - 0.00

CUADRO 8.
DETALLE DE GASTOS DE FABRICACION
V/.TRIMESTRA
CONCEPTO V/.ANUAL
L
Mano de obra indirecta - 0
Suministro de Fabrica - 0
Calefaccin, luz y energa - 0
Supervisin - 0
Mantenimiento - 0
Ingeniera - 0
Seguros - 0 0
Depreciacin - 0 Sin Depreciacin
Total Gastos Indirectos - -

CUADRO 9.
DESCOMPOSICION DE GASTOS INDIRECTOS DE FABRICA CON BASE EN
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
CONCEPTO MODELO
X Y
(1) Costo por unidad de MOD - -
(2) Produccin en unidades - -
(3) Costo total de M.O.D. Por modelo - -
(4) Costo total MOD. -
(5) % Costo total de MOD por modelo #DIV/0! #DIV/0!
(6) Distribucin de G.I.F #DIV/0! #DIV/0!
(7) Distribucin G.I.F por unidad #DIV/0! #DIV/0!
 CUADRO 10.
COSTOS UNITARIOS PRODUCCIN
CONCEPTO MODELO
X Y
Materia prima directa 0.00 0.00
Mano de Obra directa 0.00 0.00
Gastos Indirectos de Fbrica #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL #DIV/0! #DIV/0!

CUADRO 11
GASTOS DE OPERACION
DETALLE PARCIAL TOT. ANUAL TOT.TRIMEST
Gastos de Ventas - 0.00
Sueldos a vendedores -
Fletes de entrega -
Publicidad -
Gastos Administrativos - 0.00
Sueldos de Administracin -
Materiales de Oficina -
Servicios Pblicos -
Honorarios profesionales -
Total - 0.00

CUADRO 12
INFORMACION DE INTERESES
OBLIGACION SALDO TASA V/. INTERES
Prstamos Bancarios - 0.00% -

CUADRO 13
INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
CONCEPTO VALOR % DEPREC. V/.DEPREC.
Maquinaria - 0.00% 0.00

CUADRO 14
DETALLE DE INVENTARIOS
INVENTARIOS Costo Unit. No. unidades Valor
MATERIA PRIMA
Material A 0.00 0.00 0.00
Material B 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00
PRODUCTOS TERMINADOS
Modelo X #DIV/0! 0.00 #DIV/0!
Modelo Y #DIV/0! 0.00 #DIV/0!
TOTAL #DIV/0!

CUADRO 15.
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS
Inventario Inicial Materia Prima Directa
Compras netas M.P.D -
M.P.D DISPONIBLE -
Inventario Final M.P.D -
MATERIA PRIMA UTILIZADA -
Mano de Obra Directa -
Gastos de Fabricacin -
COSTOS DE PRODUCTOS EN PROCESO -
Inventario Inicial Productos en Proceso -
Inventario Final Productos en Proceso -
COSTO PRODUCTOS TERMINADOS -
Inventario Inicial Productos Terminados
Inventario Final Productos Terminados #DIV/0!
COSTO DE VENTAS #DIV/0!

CUADRO 16
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO PARCIAL VALOR
VENTAS -
Modelo X -
Modelo Y -
(-) COSTOS DE VENTAS #DIV/0!
UTILIDAD BRUTA #DIV/0!
(-) Gastos de Operacin -
UTILIDAD EN OPERACIN #DIV/0!
(-) Gastos Financieros -
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. #DIV/0!
(-) Participacin Trabajadores 15% #DIV/0!
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS #DIV/0!
(-) Impuesto a la Renta 25% #DIV/0!
UTILIDAD NETA #DIV/0!

CUADRO 17
PRESUPUESTO DE CAJA
INGRESOS I.TRIMESTRE II.TRIMESTRE III.TRIMESTRE
Ventas en efectivo - - -
Ventas del trimestre anterior - -
Inversin Financiera (Cancelacin)
TOTAL INGRESOS - - -
EGRESOS
Compras en efectivo - - -
Compras del trimestre anterior - -
Mano de Obra directa 0.00 0.00 0.00
Gastos Indirectos de Fbrica - - -
Gastos de Operacin - - -
Pago de Impuestos
Pago de Intereses
Compra de Maquinaria - - -
Pago de Dividendos
TOTAL EGRESOS 0.00 0.00 0.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO 0.00 0.00 0.00
SALDO INICIAL 0.00 0.00
SALDO FINAL 0.00 0.00 0.00
EXCEDENTE / NECESIDAD 0.00 0.00 0.00
SALDO FINAL AJUSTADO - - -

CUADRO 18
FLUJO DE EFECTIVO 2007
FLUJO EN ACTIVIDADES DE OPERACIN
Recibido de clientes -
Pago a proveedores -
Pago a Mano de Obra -
Pago Gastos Indirectos de Fbrica -
Pago Gastos Operacin -
Pago Impuestos -
Pago Intereses -
Efectivo neto proveniente activ. operacin -
FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Prstamo Bancario 0.00
Pago de Dividendos -
Efectivo neto proveniente activ. Financiam. -
FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSION
Inversiones financieras -
Compra Maquinaria -
Efectivo neto utilizado activid. Inversin -
DISMINUCION DE EFECTIVO -
SALDO INICIAL EFECTIVO 0.00
SALDO FINAL EFECTIVO 0.00

CUADRO 19
BALANCE GENERAL
ACTIVO
CIRCULANTE #DIV/0!
Caja -
Inversiones Temporales
Cuentas por cobrar -
Inventario materia prima -
Inventario artculos terminados #DIV/0!
ACTIVO FIJO NETO -
Terreno
Edificio e Instalaciones
Maquinaria y Equipo
Vehculos
(-) Depreciacin Acumulada
TOTAL ACTIVO #DIV/0!
BALANCE GENERAL
PASIVO
CIRCULANTE #DIV/0!
Cuentas por pagar -
Documentos por pagar 0.00
Impuestos por pagar #DIV/0!
Participaciones por pagar #DIV/0!
Otros pasivos
LARGO PLAZO -
Obligaciones Bancarias
TOTAL PASIVO #DIV/0!

PATRIMONIO #DIV/0!
Capital Social
Resultados Acumulados
Resultados Ejercicio #DIV/0!
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO #DIV/0!

#DIV/0!
 CALCULO DE LA UTILIZACION REQUERIDA
MODELO
CONCEPTO
X Y TOTAL
MATERIAL A
Produccin Requerida - -
Requerimiento Total - -
Utilizacin Requerida - - -
 MATERIAL B
Produccin Requerida - -
Requerimiento Total - -
Utilizacin Requerida - - -

Compras
Trimestrales
0.00
0.00
0.00

Depreciacin
IV.TRIMESTRE ANUAL
- -
- - -
-
- -

- -
- - -
0.00 -
- -
- -
-
- -
- -
- -
0.00 -
0.00 -
0.00 0.00
0.00 -
0.00 0.00
- -
 EMPRESA INDUSTRIAL DEL NORTE
ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL
ACTIVO 2006 2007
CIRCULANTE 39,006.00 #DIV/0!
Caja 6,000.00 -
Inversiones Temporales 4,016.00 -
Cuentas por cobrar 13,000.00 -
Inventario materia prima 3,200.00 -
Inventario artculos terminados 12,790.00 #DIV/0!

ACTIVO FIJO NETO 51,000.00 -

Terreno 16,000.00 -
Edificio e Instalaciones 10,000.00 -
Maquinaria y Equipo 20,000.00 -
Vehculos 10,000.00 -
(-) Depreciacin Acumulada 5,000.00 -
TOTAL ACTIVO 90,006.00 #DIV/0!

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO 2006 2007
VENTAS 101,000.00 -
(-) COSTOS DE VENTAS 80,000.00 #DIV/0!
UTILIDAD BRUTA 21,000.00 #DIV/0!
(-) Gastos de Operacin 10,000.00 -
UTILIDAD EN OPERACIN 11,000.00 #DIV/0!
(-) Gastos Financieros 2,250.00 -
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. 8,750.00 #DIV/0!
(-) Participacin Trabajadores 1,312.50 #DIV/0!
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 7,437.50 #DIV/0!
(-) Impuesto a la Renta 1,859.38 #DIV/0!
UTILIDAD NETA 5,578.13 #DIV/0!
 PASIVO 2006 2007
CIRCULANTE 22,000.00 #DIV/0!
Cuentas por pagar 12,000.00 -
Documentos por pagar -
Impuestos por pagar 3,740.00 #DIV/0!
Participaciones por pagar #DIV/0!
Otros pasivos 6,260.00 -
LARGO PLAZO 15,000.00 -
Obligaciones Bancarias 15,000.00 -
TOTAL PASIVO 37,000.00 #DIV/0!
PATRIMONIO 53,006.00 #DIV/0!
Capital Social 30,000.00 -
Resultados Acumulados 17,427.87 -
Resultados Ejercicio 5,578.13 #DIV/0!
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 90,006.00 #DIV/0!
 EMPRESA INDUSTRIAL DEL NORTE
BALANCE GENERAL - ANALISIS HORIZONTAL

ACTIVO 2006 2007 VAR.ABS.

CIRCULANTE 39,006.00 #DIV/0! #DIV/0!
Caja 6,000.00 - -6,000.00
Inversiones Temporales 4,016.00 - -4,016.00
Cuentas por cobrar 13,000.00 - -13,000.00
Inventario materia prima 3,200.00 - -3,200.00
Inventario artculos terminados 12,790.00 #DIV/0! #DIV/0!

ACTIVO FIJO NETO 51,000.00 - -51,000.00

Terreno 16,000.00 - -16,000.00
Edificio e Instalaciones 10,000.00 - -10,000.00
Maquinaria y Equipo 20,000.00 - -20,000.00
Vehculos 10,000.00 - -10,000.00
(-) Depreciacin Acumulada 5,000.00 - -5,000.00
TOTAL ACTIVO 90,006.00 #DIV/0! #DIV/0!

ESTADO DE RESULTADOS - ANALISIS HORIZONTAL

CONCEPTO 2006 2007 VAR.ABS.
VENTAS 101,000.00 - -101,000.00
(-) COSTOS DE VENTAS 80,000.00 #DIV/0! #DIV/0!
UTILIDAD BRUTA 21,000.00 #DIV/0! #DIV/0!
(-) Gastos de Operacin 10,000.00 - -10,000.00
UTILIDAD EN OPERACIN 11,000.00 #DIV/0! #DIV/0!
(-) Gastos Financieros 2,250.00 - -2,250.00
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. 8,750.00 #DIV/0! #DIV/0!
(-) Participacin Trabajadores 1,312.50 #DIV/0! #DIV/0!
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 7,437.50 #DIV/0! #DIV/0!
(-) Impuesto a la Renta 1,859.38 #DIV/0! #DIV/0!
UTILIDAD NETA 5,578.13 #DIV/0! #DIV/0!
 BALANCE GENERAL ANALISIS HORIZONTAL

VAR.REL PASIVO 2006 2007 VAR.ABS

#DIV/0! CIRCULANTE 22,000.00 #DIV/0! #DIV/0!
-100.00% Cuentas por pagar 12,000.00 - -12,000.00
-100.00% Documentos por pagar - -
-100.00% Impuestos por pagar 3,740.00 #DIV/0! #DIV/0!
-100.00% Participaciones por pagar #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! Otros pasivos 6,260.00 - -6,260.00
LARGO PLAZO 15,000.00 - -15,000.00
-100.00% Obligaciones Bancarias 15,000.00 - -15,000.00
-100.00% TOTAL PASIVO 37,000.00 #DIV/0! #DIV/0!
-100.00% PATRIMONIO 53,006.00 #DIV/0! #DIV/0!
-100.00% Capital Social 30,000.00 - -30,000.00
-100.00% Resultados Acumulados 17,427.87 - -17,427.87
-100.00% Resultados Ejercicio 5,578.13 #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 90,006.00 #DIV/0! #DIV/0!

TAL
VAR.REL
-100.00%
#DIV/0!
#DIV/0!
-100.00%
#DIV/0!
-100.00%
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
L

VAR.REL
#DIV/0!
-100.00% 6,000.00 cXp
100.00%
#DIV/0! 6,500.00 cXc
100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
#DIV/0!
#DIV/0!
-100.00%
-100.00%
#DIV/0!
#DIV/0!
 EMPRESA INDUSTRIAL DEL NORTE
BALANCE GENERAL- ANALISIS VERTICAL
ACTIVO 2006 % 2007
CIRCULANTE 39,006.00 43.34% #DIV/0!
Caja 6,000.00 6.67% -
Inversiones Temporales 4,016.00 4.46% -
Cuentas por cobrar 13,000.00 14.44% -
Inventario materia prima 3,200.00 3.56% -
Inventario artculos terminados 12,790.00 14.21% #DIV/0!

ACTIVO FIJO NETO 51,000.00 56.66% -

Terreno 16,000.00 17.78% -
Edificio e Instalaciones 10,000.00 11.11% -
Maquinaria y Equipo 20,000.00 22.22% -
Vehculos 10,000.00 11.11% -
(-) Depreciacin Acumulada 5,000.00 5.56% -
TOTAL ACTIVO 90,006.00 100.00% #DIV/0!

ESTADO DE RESULTADOS - ANALISIS VERTICAL

CONCEPTO 2005 % 2006
VENTAS 101,000.00 100.00% -
(-) COSTOS DE VENTAS 80,000.00 79.21% #DIV/0!
UTILIDAD BRUTA 21,000.00 20.79% #DIV/0!
(-) Gastos de Operacin 10,000.00 9.90% -
UTILIDAD EN OPERACIN 11,000.00 10.89% #DIV/0!
(-) Gastos Financieros 2,250.00 2.23% -
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. 8,750.00 8.66% #DIV/0!
(-) Participacin Trabajadores 1,312.50 1.30% #DIV/0!
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 7,437.50 7.36% #DIV/0!
(-) Impuesto a la Renta 1,859.38 1.84% #DIV/0!
UTILIDAD NETA 5,578.13 5.52% #DIV/0!

ACTIVO FIJO NETO #DIV/0!

Inventario artculos terminados #DIV/0!
Inventario materia prima #DIV/0!
Cuentas por cobrar #DIV/0!
Inversiones Temporales #DIV/0!
Caja #DIV/0!

PATRIMONIO #DIV/0!
Obligaciones Bancarias #DIV/0!
Otros pasivos #DIV/0!
Participaciones por pagar #DIV/0!
Impuestos por pagar #DIV/0!
Documentos por pagar #DIV/0!
Cuentas por pagar #DIV/0!
L BALANCE GENERAL - ANALISIS VERTICAL
% PASIVO 2006 % 2007
#DIV/0! CIRCULANTE 22,000.00 24.44% #DIV/0!
#DIV/0! Cuentas por pagar 12,000.00 13.33% -
#DIV/0! Documentos por pagar 0.00% -
#DIV/0! Impuestos por pagar 3,740.00 4.16% #DIV/0!
#DIV/0! Participaciones por pagar 0.00% #DIV/0!
#DIV/0! Otros pasivos 6,260.00 6.96% -
LARGO PLAZO 15,000.00 16.67% -
#DIV/0! Obligaciones Bancarias 15,000.00 16.67% -
#DIV/0! TOTAL PASIVO 37,000.00 41.11% #DIV/0!
#DIV/0! PATRIMONIO 53,006.00 58.89% #DIV/0!
#DIV/0! Capital Social 30,000.00 33.33% -
#DIV/0! Resultados Acumulados 17,427.87 19.36% -
#DIV/0! Resultados Ejercicio 5,578.13 6.20% #DIV/0!
#DIV/0! TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 90,006.00 100.00% #DIV/0!

CAL
%
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L
%
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#DIV/0!
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#DIV/0!
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 INDICADORES FINANCIEROS PROYECTADOS

INDICADOR 2006 2007

LIQUIDEZ
1. Capital de Trabajo 17,006.00 #DIV/0!
2. Indice de liquidez corriente 1.77 #DIV/0!
3. Prueba Acida 1.05 #DIV/0!
4. Liquidez Inmediata 0.46 #DIV/0!

ACTIVIDAD
1. Rotacin de cuentas por pagar #DIV/0!
2. Perodo promedio de pago. #DIV/0!
3. Rotacin de cuentas por cobrar 0.00
4. Perodo promedio de cobro #DIV/0!
5. Rotacin de inventarios 6.25 #DIV/0!
6. Perodo promedio de inventarios 57.56 #DIV/0!
7. Ciclo de Caja #DIV/0!
8. Rotacin de Activo Total 1.12 #DIV/0!
9.Rotacin de Activo Fijo. 1.98 #DIV/0!

ENDEUDAMIENTO
1. Apalancamiento Financiero 0.70 #DIV/0!
2. Financiamiento del activo con patrimonio 58.89% #DIV/0!
3. Financiamiento del activo con pasivos. 41.11% #DIV/0!

RENTABILIDAD
1. Rendimiento sobre el activo total 6.20% #DIV/0!
2. Rendimiento sobre el Patrimonio 10.52% #DIV/0!
3. Margen de Utilidad sobre Ventas 20.79% #DIV/0!
4. Margen de Utilidad neta sobre Ventas 5.52% #DIV/0!