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FORMULARIO 102 RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC17-00000024 100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN 102 AÑO IMPORTANTE: POSICIONE EL CUR
FORMULARIO 102
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC17-00000024
100
IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN
102
AÑO
IMPORTANTE: POSICIONE EL CUR
SOBRE SU LLENADO
200
IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO
RUC
201
0
0
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
INVERSIONES CORRIENTES
(-) PROVISIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES CORRIENTES
LOCALES
RELACIONADOS
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR CLIENTES CORRIENTES
NO
RELACIONADOS
RELACIONADOS
OTRAS CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR COBRAR
CORRIENTES
NO
RELACIONADOS
DIVIDENDOS POR
COBRAR
DEL EXTERIOR
LOCALES
DEL EXTERIOR
LOCALES
DEL EXTERIOR
LOCALES
DEL EXTERIOR
EN EFECTIVO
EN ACTIVOS DIFERENTES DEL EFECTIVO
(-) PROVISIÓN CUENTAS
INCOBRABLES Y DETERIORO
IMPORTE BRUTO ADEUDADO POR LOS
CLIENTES POR EL TRABAJO
EJECUTADO EN CONTRATOS DE
CONSTRUCCIÓN
ACTIVOS POR IMPUESTOS
DIFERIDOS CORRIENTES
RELACIONADOS
NO
RELACIONADOS
RELACIONADOS
NO
RELACIONADOS
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD)
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA)
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA)
OTROS
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA (no para la construcción)
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO (excluyendo obras/inmuebles en construcción para la venta)
INVENTARIO DE SUMINISTROS, HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y MATERIALES (no para la construcción)
INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN (excluyendo obras/inmuebles terminados para la venta)
MERCADERÍAS EN TRÁNSITO
OBRAS EN CURSO BAJO CONTRATO DE CONSTRUCCIÓN
INVENTARIO DE OBRAS EN CONSTRUCCIÓN
INVENTARIO DE OBRAS TERMINADAS
INVENTARIO DE MATERIALES O BIENES PARA LA CONSTRUCCIÓN
(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE INVENTARIOS POR AJUSTE AL VALOR NETO REALIZABLE
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (PREPAGADOS)
(-) PROVISIÓN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE
COSTO DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS (NETO)
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS

TERRENOS

EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)

 

CONSTRUCCIONES EN CURSO Y OTROS ACTIVOS EN TRÁNSITO

 

MUEBLES Y ENSERES

MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACIONES Y ADECUACIONES

 

NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES

 

EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y SOFTWARE

 

VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL

 

PLANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTURA)

 

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

 

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

 

(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

 

ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN Y EVALUACIÓN DE RECURSOS MINERALES

(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN Y EVALUACIÓN DE RECURSOS MINERALES

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN Y EVALUACIÓN DE RECURSOS MINERALES

PROPIEDADES DE INVERSIÓN

 

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN

 

(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN

 

ACTIVOS BIOLÓGICOS (ANIMALES Y PLANTAS VIVAS)

 

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS BIOLÓGICOS (ANIMALES Y PLANTAS VIVAS)

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS (ANIMALES Y PLANTAS VIVAS)

TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS

ACTIVOS INTANGIBLES

PLUSVALÍAS

MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES

 

ADECUACIONES Y MEJORAS EN BIENES ARRENDADOS MEDIANTE ARRENDAMIENTO OPERATIVO

ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN Y EVALUACIÓN DE RECURSOS MINERALES

OTROS

(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES

 

ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

 
 

EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS

INVERSIONES

NO

EN NEGOCIOS CONJUNTOS

CORRIENTES

OTRAS

 

RELACIONADOS

LOCALES

CUENTAS Y DOCUMENTOS

DEL EXTERIOR

POR COBRAR CLIENTES NO CORRIENTES

NO

LOCALES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

 

RELACIONADOS

LOCALES

OTRAS CUENTAS Y

DEL EXTERIOR

DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES

NO

LOCALES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

(-) DETERIORO ACUMULADO DEL VALOR DE OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR POR INCOBRABILIDAD (PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES)

(-) PROVISIÓN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

 

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES

 

ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS NO CORRIENTES

 

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES

 

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

 

379+389+429+431+432

EFECTO DE LA REVALUACIÓN DE ACTIVOS (Casillero informativo para el cálculo del anticipo de impuesto a la renta)

TERRENOS QUE SE EXCLUYEN DEL

TOTAL COSTO NETO DE TERRENOS EN LOS QUE SE DESARROLLAN ACTIVIDADES AGROPECUARIAS (EXCLUYENDO SUS REVALUACIONES O REEXPRESIONES) (INFORMATIVO)

CÁLCULO DEL ANTICIPO

TOTAL COSTO NETO DE TERRENOS EN LOS QUE SE DESARROLLAN PROYECTOS INMOBILIARIOS PARA LA VIVIENDA DE INTERÉS SOCIAL (EXCLUYENDO SUS REVALUACIONES O REEXPRESIONES) (INFORMATIVO)

TOTAL DEL ACTIVO

349+439

 

PASIVO

PASIVOS CORRIENTES

 

RELACIONADOS

LOCALES

CUENTAS Y DOCUMENTOS

DEL EXTERIOR

POR PAGAR PROVEEDORES CORRIENTES

NO

LOCALES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

 

RELACIONADOS

LOCALES

OBLIGACIONES CON

DEL EXTERIOR

INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTES

NO

LOCALES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

 

RELACIONADOS

LOCALES

OTRAS CUENTAS Y

DEL EXTERIOR

DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES

NO

LOCALES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR PAGAR

IMPORTE BRUTO ADEUDADO A LOS CLIENTES POR EL TRABAJO EJECUTADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN

IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO

 

PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO

 

OBLIGACIONES CON EL IESS

OTROS PASIVOS CORRIENTES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS

 

JUBILACIÓN PATRONAL

CRÉDITO A MUTUO

OTROS PASIVOS FINANCIEROS

ANTICIPOS DE CLIENTES

PROVISIONES

PASIVO POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

 

TOTAL PASIVOS CORRIENTES

 

PASIVOS NO CORRIENTES

 

RELACIONADOS

LOCALES

CUENTAS Y DOCUMENTOS

DEL EXTERIOR

POR PAGAR PROVEEDORES NO CORRIENTES

NO

LOCALES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

OBLIGACIONES CON

RELACIONADOS

LOCALES

INSTITUCIONES

DEL EXTERIOR

FINANCIERAS - NO

NO

LOCALES

CORRIENTES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

 

RELACIONADOS

LOCALES

OTRAS CUENTAS Y

DEL EXTERIOR

DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES

NO

LOCALES

RELACIONADOS

DEL EXTERIOR

PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN NO CORRIENTE)

CRÉDITO A MUTUO

ANTICIPOS DE CLIENTES

PROVISIONES PARA JUBILACIÓN PATRONAL

 

PROVISIONES PARA DESAHUCIO

OTROS PASIVOS NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS

OTRAS PROVISIONES

PASIVO POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

 

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

PASIVOS DIFERIDOS

OTROS PASIVOS

TOTAL DEL PASIVO

539+569+579+589

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

599+698

RENTAS GRAVADAS DE TRABAJO Y CAPITAL

INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO

LIBRE EJERCICIO PROFESIONAL

OCUPACIÓN LIBERAL (INCLUYE COMISIONISTAS, ARTESANOS, AGENTES, REPRESENTANTES Y DEMÁS TRABAJADORES A ARRIENDO DE BIENES INMUEBLES

ARRIENDO DE OTROS ACTIVOS

RENTAS AGRÍCOLAS

INGRESO POR REGALÍAS

INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

DIVIDENDOS

UTILIDAD EN LA ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

OTRAS RENTAS GRAVADAS

 

RENTA IMPONIBLE ANTES DE INGRESOS POR TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA

SUELDOS, SALARIOS, INDEMNIZACIONES Y OTROS INGRESOS LÍQUIDOS DEL TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA

SUBTOTAL BASE GRAVADA

 

OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES

DEDUCCIÓN GALÁPAGOS

GASTOS PERSONALES - EDUCACIÓN

GASTOS PERSONALES - SALUD

GASTOS PERSONALES - ALIMENTACIÓN

GASTOS PERSONALES - VIVIENDA

GASTOS PERSONALES - VESTIMENTA

EXONERACIÓN POR TERCERA EDAD

 
  • 740 TIPO DE BENEFI

EXONERACIÓN POR DISCAPACIDAD

IDENTIFICACIÓN

  • 750 SUSTITUYE (C.I.

  • 760 PORCENTAJE DE

MONTO DE EXONERACIÓ

50% UTILIDAD ATRIBUIBLE A LA SOCIEDAD CONYUGAL POR LAS RENTAS QUE LE CORRESPONDA

  • 770 IDENTIFICACIÓN

SUBTOTAL OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES

OTRAS RENTAS EXENTAS

INGRESOS POR LOTERÍAS, RIFAS Y APUESTAS

HERENCIAS, LEGADOS Y DONACIONES

PENSIONES JUBILARES

OTROS INGRESOS EXENTOS

SUBTOTAL OTRAS RENTAS EXENTAS

RESUMEN IMPOSITIVO

BASE IMPONIBLE GRAVADA

TOTAL IMPUESTO CAUSADO

(-) TOTAL ANTICIPO DETERMINADO DEL EJERCICIO FISCAL DECLARADO

( SUMATORIA DE PRIMERA CUOTA, SEGUNDA C

(=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO

(=) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010)

(+) SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO

(En caso de no haber cancelado la tercera cuota del anticipo, traslade el campo

(-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL

(-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA

(-) CRÉDITO TRIBUTARIO POR DIVIDENDOS

(-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO

(-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS

(-) CRÉDITO TRIBUTARIO DE AÑOS ANTERIORES (-) CRÉDITO TRIBUTARIO POR ISD EN IMPORTACIONES (LISTADO BIENES CPT)
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO DE AÑOS ANTERIORES
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO POR ISD EN IMPORTACIONES (LISTADO BIENES CPT)
(-) EXONERACIÓN Y CRÉDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES
SUBTOTAL IMPUESTO A PAGAR
SUBTOTAL SALDO A FAVOR
(+) IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR
SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PRÓXIMO AÑO
ANTICIPO CALCULADO PRÓXIMO AÑO SIN EXONERACIONES
(-) EXONERACIONES Y REBAJAS AL ANTICIPO
(+) OTROS CONCEPTOS
ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO
ANTICIPO A PAGAR
PRIMERA CUOTA
SEGUNDA CUOTA
SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIÓN PRÓXIMO AÑO
PAGO PREVIO (Informativo)
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)
INTERÉS
897
USD
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (Luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
INTERÉS POR MORA
MULTA
TOTAL PAGADO
MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO
MEDIANTE COMPENSACIONES
MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO
MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC)
DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES
DETALLE DE NOTAS DE CR
DESMATERIALIZADA
908
N/C No
910
N/C No
912
N/C No
909
USD
911
USD
913
USD
915 USD
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL
NOMBRE :
198
Cédula de Identidad o No.
de Pasaporte

DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA PERSONAS NATURALES Y SUCESIONES INDIVIS OBLIGADAS A LLEVAR CONTABILIDAD

SOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA

   

Nº. DE FO

 
 

202

APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS / RAZÓN O DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA SUCESIÓ

1

 
   

ESTADO DE

ING

   
  • 311 +

   

VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA DIFERENTE DE 0% DE IVA

  • 312 +

   

VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA

  • 313 (-)

   

EXPORTACIONES NETAS

  • 314 +

   

INGRESOS OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES

  • 315 +

   

INGRESOS POR AGROFORESTERÍA Y SILVICULTURA DE ESPECIES FORESTALES

  • 316 +

   

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

  • 317 +

   

UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

 
  • 318 +

   

DIVIDENDOS

  • 319 +

     

DE RECURSOS PÚBLICOS

  • 320 +

   

RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE

DE OTRAS LOCALES

 

DONACIONES Y APORTACIONES

  • 321 +

   

DEL EXTERIOR

 
  • 322 +

   

OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR

 
  • 323 +

   

UTILIDAD EN LA ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

  • 324 (-)

   

OTRAS RENTAS

  • 325 (-)

   

INGRESOS PERCIBIDOS MEDIANTE ACREDITACIÓN DE DINERO ELECTR

  • 326 +

   

TOTAL INGRESOS

  • 327 +

   

VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO)

 
  • 328 +

   

INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

 
  • 329 +

     

COSTOS

  • 330 +

   
  • 331 +

     
  • 332 +

   

INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO

  • 333 +

   

COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO

  • 334 +

   

COMPRAS NETAS LOCALES PRODUCTO DE LA ACTIVIDAD DE COMISIONISTA

  • 335 +

   

IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO

 
  • 336 +

   

(-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO

  • 337 +

   

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

  • 338 +

   

COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA

  • 339 +

   

IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA

  • 340 +

   

(-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

  • 341 (-)

   

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

 
  • 342 +

   

(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

 
  • 343 (-)

   

INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS

 
  • 344 +

   

(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 
  • 345 +

   

SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA

  • 349 =

   

BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO MATERIA GRAVADA DEL IESS

 

APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA)

 
 

HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS

 
  • 350 +

   

HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES

 
  • 351 +

   

ARRENDAMIENTOS

  • 352 +

   

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

 
  • 353 +

   

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

 
  • 354 +

   

PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

  • 355 +

   

SUMINISTROS, HERRAMIENTAS, MATERIALES Y REPUESTOS

 
  • 356 +

   

TRANSPORTE

  • 357 +

     

PARA JUBILACIÓN PATRONAL

  • 358 +

   

PARA DESAHUCIO

  • 359 +

   

PROVISIONES

PARA CUENTAS INCOBRABLES

  • 360 +

   

POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN

  • 361 (-)

     

POR DETERIORO DEL VALOR DE LO

  • 362 (-)

   

OTRAS PROVISIONES

  • 363 +

   

ARRENDAMIENTO MERCANTIL

LOCAL

  • 364 (-)

   

DEL EXTERIOR

  • 365 (-)

   

COMISIONES

LOCAL

  • 366 +

   

DEL EXTERIOR

  • 367 (-)

   

INTERESES BANCARIOS

LOCAL

  • 368 (-)

   

DEL EXTERIOR

  • 369 +

     

RELACIONADOS

LOCAL

  • 370 (-)

   

INTERESES PAGADOS A

DEL EXTERIOR

  • 371 (-)

   

TERCEROS

NO RELACIONADOS

LOCAL

  • 379 =

   

DEL EXTERIOR

 

PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS

RELACIONADAS

  • 381 +

     

NO RELACIONADAS

  • 382 +

   

OTRAS PÉRDIDAS

  • 383 +

   

MERMAS

  • 384 +

   

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)

 
  • 385 +

   

GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES RELACIONA

  • 386 (-)

   

GASTOS DE GESTIÓN

  • 387 (-)

   

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

 
  • 389 =

 

GASTOS DE VIAJE

 

IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO

 
  • 411 +

   

DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

ACELERADA

  • 412 +

   

(EXCLUYE ACTIVOS BIOLÓGICOS Y PROPIEDADES DE INVERSIÓN)

NO ACELER

  • 413 +

   

DEPRECIACIÓN DEL REAVALÚO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

 
  • 414 +

   

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS

 
  • 415 +

   

DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN

 
  • 416 +

   

AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN Y EVALUACIÓN DE RECURSOS

  • 417 +

   

OTRAS AMORTIZACIONES

  • 418 +

   

SERVICIOS PÚBLICOS

  • 419 +

   

PAGOS POR OTROS SERVICIOS

 
  • 420 +

   

PAGOS POR OTROS BIENES

  • 421 +

   

EROGACIONES EFECTUADAS MEDIANTE EL USO DE DINERO ELECTRÓNICO (INFO

422

(-)

   

TOTAL COSTOS

  • 423 (-)

     
  • 424 +

     
  • 429 =

   

TOTAL GASTOS

  • 431 +

   
  • 432 +

   

TOTAL COSTOS Y GASTOS

 

(7991

  • 439 =

   
  • 441 =

   

BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO)

 
  • 442 =

   

PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO)

 
  • 443 =

   

PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

  • 499 =

   

CONCILIACI

 
 

UTILIDAD DEL EJERCICIO

  • 511 +

     
  • 512 +

     
  • 513 +

   

PÉRDIDA DEL EJERCICIO

  • 514 +

   
  • 515 +

   

BASE DE CÁLCULO DE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES

  • 516 +

   
  • 517 +

   

(-) PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES

  • 518 +

   
  • 519 +

   

(-) RENTAS EXENTAS

  • 520 +

   
  • 521 +

   

(+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES

  • 522 +

   
  • 523 +

   

(+) GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR

  • 524 +

   
  • 525 +

     
  • 526 +

   

(+) GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS

  • 527 +

   
  • 528 +

     
  • 529 +

   

(+) PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS

  • 530 +

   

Fórmula (805 - 808) * 15%

  • 531 +

   

(-) AMORTIZACIÓN PÉRDIDAS TRIBUTARIAS DE AÑOS ANTERIORES

  • 532 +

   
  • 533 +

   

(-) DEDUCCIONES ADICIONALES

  • 534 +

   
  • 539 =

   

(+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 
  • 541 +

   

(-) INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO

  • 542 +

   
  • 543 +

   

(+) COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SU

  • 544 +

   
  • 545 +

   

GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS

  • 546 +

     
  • 547 +

   

DIFERENCIAS TEMPORARIAS DEDUCIBLES

  • 548 +

   

DIFERENCIAS TEMPORARIAS IMPONIBLES

  • 549 +

   

UTILIDAD GRAVABLE

  • 550 +

   

PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES

  • 551 +

   

¿CONTRIBUYENTE DECLARANTE ES OPERADOR DE ZEDE?

  • 552 +

   
  • 553 +

     
  • 554 +

   
  • 555 +

   
  • 556 +

   
  • 557 +

   
  • 558 +

   
  • 559 +

   
  • 560 +

   
  • 569 =

   
  • 579 +

   
  • 589 +

   
  • 599 =

 
  • 698 =

   
699 =
699
=
   

AVALÚO

INGRESOS

 

GASTOS DEDUCIBLES

   

710

     
 

711

+

 
  • 721 (-)

   

UTÓNOMOS)

712

+

 
  • 722 (-)

   
   
  • 703 +

713

   
  • 723 (-)

   
  • 704 +

714

  • 724 (-)

  • 705 +

715

  • 725 (-)

 

716

+

 
 

717

+

 
 

718

+

 
 

719

+

 
   

720

+

 
   

730

+

 
  • 731 (-)

 
 

SUBTOTAL

729

=

  • 739 =

 

819-8

 

741

+

  • 751 (-)

 
 
 
   

APLICABLE AL PERÍOD

 
  • 768 (-)

   
  • 771 (-)

  • 772 (-)

  • 773 (-)

  • 774 (-)

  • 775 (-)

  • 776 (-)

CIARIO

   

DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD A QUIEN O PASAPORTE)

 

DISCAPACIDAD

 

N

  • 777 (-)

   

DEL CÓNYUGE (C.I. O PASAPORTE)

   
  • 778 (-)

 

SUMAR DEL 768 AL 778

  • 779 =

   

VALOR IMPUESTO PAGADO

 

INGRESOS

 
   
  • 781 +

783

     
   
  • 782 +

784

   
   

786

+

 
 

787

+

 
 

789

=

 
 
 

769-779

832

 

839

UOTA Y SALDO DEL ANTICIPO)

(Trasládese el campo 879 de la declaración del período anterior)

841

 

842

 

843

873 de la declaración del periodo anterior)

844

 

845

 

846

 

847

 

848

 

849

850 851 852 842-843+844-845-846-847-848-849-850-851-852>0 855 842-843+844-845-846-847-848-849-850-851-852<0 856 857 858 859 869 NI REBAJAS 880 881 882
850
851
852
842-843+844-845-846-847-848-849-850-851-852>0
855
842-843+844-845-846-847-848-849-850-851-852<0
856
857
858
859
869
NI REBAJAS
880
881
882
(880-881+882)
879
871
872
873
890
IMPUESTO
898
USD
MULTA
899
859-898
902
903
904
999
905
906
907
925
ÉDITO
DETALLE DE COMPENSACIONES
TÍTULOS DEL
S
916
Resol No.
918
Resol No.
917 USD
919
USD
920

LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA CONTADOR

NOMBRE : 199 RUC No.
NOMBRE :
199
RUC No.
No. AS RMULARIO QUE SUSTITUYE N INDIVISA RESULTADOS RESOS VALOR EXENTO TOTAL INGRESOS (A efectos de
No.
AS
RMULARIO QUE SUSTITUYE
N INDIVISA
RESULTADOS
RESOS
VALOR EXENTO
TOTAL INGRESOS
(A efectos de la
Conciliación 6012 Tributaria)
6011
+
6021
+
6022
6031
+
6032
6041
+
6042
6051
+
6052
6061
+
6062
6071
+
6072
6081
+
6082
6091
+
6092
6101
+
6102
6111
+
6112
6121
+
6122
6131
+
6132
6141
+
6142
ÓNICO (INFORMATIVO)
6151
=
SUMAR DEL 6011 AL 6141
6999
=
6001
=
En la columna "Valor exento"
registre la porción del monto
declarado en la columna "total
ingresos" considerada como
exenta de Impuesto a la Renta.
6002
=
Y GASTOS
VALOR NO DEDUCIBLE
COSTO
GASTO
(A efectos de la Conciliación
Tributaria)
7010
+
7011
+
7012
7021
+
7023
7031
+
7032
+
7033
7041
(-)
7051
+
7061
+
7063
7071
+
7073
7081
(-)
7091
+
7101
(-)
7111
+
7121
(-)
GRAVADA DEL IESS
7131
+
7132
+
7133
CONSTITUYEN
7141
+
7142
+
7143
7151
+
7152
+
7153
   
  • 7161 +

+

     
  • 7162 7163

     
   
  • 7171 +

+

     
  • 7172 7173

     
   
  • 7181 +

+

     
  • 7182 7183

     
   
  • 7191 +

+

     
  • 7192 7193

     
   
  • 7201 +

+

     
  • 7202 7203

     
   
  • 7211 +

+

     
  • 7212 7213

     
   
  • 7221 +

+

     
  • 7222 7223

     
   
  • 7231 +

+

     
  • 7232 7233

     
   
  • 7241 +

+

     
  • 7242 7243

     
   
  • 7251 +

+

     
  • 7252 7253

     
   
  • 7262 +

   

7263

   

DE INVENTARIOS

 
  • 7271 +

+

     
  • 7272 7273

     

S ACTIVOS

 
  • 7281 +

+

     
  • 7282 7283

     
   
  • 7291 +

+

     
  • 7292 7293

     
   
  • 7301 +

+

     
  • 7302 7303

     
   
  • 7311 +

+

     
  • 7312 7313

     
   
  • 7321 +

+

     
  • 7322 7323

     
   
  • 7331 +

+

     
  • 7332 7333

     
   
  • 7341 +

+

     
  • 7342 7343

     
   
  • 7351 +

+

     
  • 7352 7353

     
   
  • 7361 +

+

     
  • 7362 7363

     
   
  • 7371 +

+

     
  • 7372 7373

     
   
  • 7381 +

+

     
  • 7382 7383

     
   
  • 7391 +

+

     
  • 7392 7393

     
   
  • 7401 +

+

     
  • 7402 7403

     
   
  • 7411 +

+

     
  • 7412 7413

     
   
  • 7421 +

+

     
  • 7422 7423

     
   
  • 7431 +

+

     
  • 7432 7433

     
   
  • 7441 +

+

     
  • 7442 7443

     

DAS

 
  • 7451 +

+

     
  • 7452 7453

     
   
  • 7462 +

   

7463

   
 
  • 7472 +

   

7473

   
   
  • 7481 +

+

     
  • 7482 7483

     
   
  • 7491 +

+

     
  • 7492 7493

     
   
  • 7501 +

+

     
  • 7502 7503

     

ADA

 
  • 7511 +

+

     
  • 7512 7513

     
   
  • 7521 +

+

     
  • 7522 7523

     
   
  • 7531 +

   

7533

   
   
  • 7542 +

 

7543

   

MINERALES

 
  • 7551 +

   

7553

   
   
  • 7561 +

+

   
  • 7562 7563

     
   
  • 7571 +

+

   
  • 7572 7573

     
   
  • 7581 +

+

   
  • 7582 7583

     
   
  • 7591 +

+

   
  • 7592 7593

     

RMATIVO)

 
  • 7601 +

   
 
  • 7991 =

   
   

En la columna "Valor no

 
  • 7992 =

deducible" registre la

 

porción del monto

   

declarado en las

+7992)

7999

=

columnas "costo" y

 

"gasto" considerada como

     
  • 7001 =

no deducible para el

     

cálculo del Impuesto a la

  • 7002 =

 

Renta.

 

7003

=

   

ÓN TRIBUTARIA

 

6999-7999>0

  • 801 =

   

6999-7999<0

  • 802 =

   
 
  • 803 =

   
 
  • 804 (-)

   
 
  • 805 (-)

   
 
  • 806 +

   
 
  • 807 +

   
 
  • 808 +

   
 
  • 809 +

   
 
  • 810 (-)

   
 
  • 811 (-)

   
 
  • 812 +

   
 
  • 813 (-)

   

JETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO

  • 814 +

   

DIFERIDOS)

 

GENERACIÓN

REVERSIÓN

 
  • 815 +

   
  • 816 -

 
 
  • 817 +

   
  • 818 -

 
 
  • 819 =

     
 
  • 829 =

 
 
  • 830 =

   
 

RENTA IMPONIBLE

(INGRESOS - GASTOS DED.)

   
   
   
   
   

29+729-739

749

=

 

759

+

749+759

769

=

 

O

 
   

TOTAL GASTOS PERSONALES

SUMAR DEL 768 AL 775

 

780

(=)

   
   
   
 
 

=

 

=

 

(-)

 

=

 

=

 

(+)

 

(-)

 

(-)

 

(-)

 

(-)

 

(-)

 

(-)

(-)

(-)

=

 

=

 

(+)

(-)

=

 

=

 

=

 

(-)

 

(+)

 

=

(+)

(+)

(+)

 
   
 

USD

 
 
 

+

 

+

 

+

 

=

 

USD

USD

USD

USD

BANCO CENTRAL (TBC)