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1 Caja 6,800
Clientes 22,400
Ingresos operacionales
3 Caja 21,200
Clientes
29,200.00
16,255.00
21,200.00
1,400.00
540.00
CUENTAS T - PRE AJUSTES
Caja y bancos clientes Inversiones - papeles com Gastos pag anticip - seguros
2,500.00 4,200.00 12,000.00 180.00
6,800.00 22,400.00
21,200.00 16,255.00 21,200.00 12,000.00 180.00
1,400.00 26,600.00 21,200.00
540.00 5,400.00
30,500.00 18,195.00
12,305.00 Equipo de oficina Deprec Acum - Equipo ofic Gastos pag anticip - intereses
27,000.00 8,100.00 540.00
Flota y equipo de transportes Deprec Acum - Flota y equip Ingresos por cobrar - intereses
48,000.00 28,800.00
48,000.00 28,800.00
Ingresos operacionales Gasto Operac - Personal Gastos Operac - Alquileres Gastos Operac - Servicios
29,200.00 14,500.00 1,200.00 88.00
445.00 - 22.00
BALANCE DE COMPROBACIN - PRE AJUSTES DEBE
Caja y bancos 12,305.00
Clientes 5,400.00
Inversiones - papeles comerciales 12,000.00
Gastos pagados por anticipado - seguros 180.00
Gastos pagados por anticipado - intereses 540.00
Equipo de oficina 27,000.00
Equipo de oficina - depreciacion
Flota y equipo de tranporte 48,000.00
Flota y equipo de tranporte - depreciacin
Proveedores nacionales
Ingresos recibidos por anticipado
Obligaciones financieras - bancos nacionales
Capital suscrito y pagado
Reservas obligatorias
Utilidades acumuladas
Ingresos operacionales
Gastos operacionales - sueldos 14,500.00
Gastos operacionales - arrendamientos 1,200.00
Gastos operacionales - servicios 88.00
Gastos operacionales - mantenimiento 445.00
Gastos operacionales - diversos 22.00
121,680.00
HABER
8,100.00
28,800.00
1,200.00
3,200.00
9,000.00
38,000.00
980.00
3,200.00
29,200.00
-
121,680.00
ASIENTOS DE AJUSTE DEBE
8 Depreciacin
Gastos operacionales - depreciacion eq oficina 225.00
Depreciacin acumulada - eq oficina
Gastos operacionales - depreciacion flota 800.00
Depreciacin acumulada - eq flota
60.00 180/3 e f
60
30,300.00
14,500.00
1,200.00
88.00
445.00
22.00
60.00
225.00
800.00
180.00
17,520.00
4,473.00
8,307.00
12,780.00
12000
3200/4=800
800
4
Caja y bancos clientes Inversiones - papeles com Gastos pag anticip - seguros
2,500.00 4,200.00 12,000.00 180.00 60.00
6,800.00 22,400.00
21,200.00 16,255.00 21,200.00 12,000.00 120.00
1,400.00 26,600.00 21,200.00
540.00 5,400.00
30,500.00 18,195.00
12,305.00 Equipo de oficina Deprec Acum - Equipo ofic Gastos pag anticip - intereses
27,000.00 8,100.00 540.00 180.00
225.00
27,000.00 8,325.00 360.00
Flota y equipo de transportes Deprec Acum - Flota y equip Ingresos por cobrar - intereses
48,000.00 28,800.00 300.00
800.00
48,000.00 29,600.00 300.00
Proveedores nacionales Ingresos recibidos por anticip Obligac financieras - bancos Impuestos por pagar
1,400.00 2,600.00 800.00 3,200.00 9,000.00 4,473.00
1,200.00 2,400.00 9,000.00 4,473.00
Ingresos operacionales Gasto Operac - Personal Gastos Operac - Alquileres Gastos Operac - Servicios
29,200.00 14,500.00 1,200.00 88.00
800.00
30,000.00 30,000.00 14,500.00 14,500.00 1,200.00 1,200.00 88.00 88.00
Gastos Operac - Mantenim Gasto Operac - Diversos Gasto Operac - Seguros Gastos Operac - Depreciacion
445.00 22.00 60.00 225.00
800.00
445.00 445.00 22.00 22.00 60.00 60.00 1,025.00 1,025.00
8,325.00
29,600.00
1,200.00
2,400.00
9,000.00
4,473.00
38,000.00
980.00
3,200.00
8,307.00
105,485.00
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Ingresos operacionales 30,000.00
Gastos operacionales
Gastos de personal 14,500.00
Arrendamiento 1,200.00
Servicios 88.00
Mantenimiento 445.00
Seguros 22.00
Depreciacin - equipo oficina 60.00
Depreciacion - flota 225.00
Diversos 800.00 17,340.00
No operacionales
Ingresos financieros 300.00
Gastos financieros 180.00 120.00
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Activo corriente
Caja y bancos 12,305.00
Clientes 5,400.00
Ingresos por cobrar - intereses 300.00
Papeles comerciales 12,000.00
Gastos pagados por anticipado 480.00
30,485.00
Activo no corriente
Equipo de oficina 27,000.00
Depreciacion acumulada - Equipo de oficina -8,325.00 18,675.00
Flota y equipo de transporte 48,000.00
Depreciacin acumulada - flota y equipo de transp -29,600.00 18,400.00
37,075.00
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo
Proveedores nacionales 1,200.00
Ingresos recibidos por anticipado 2,400.00
Impuesto a la renta y otros 4,473.00
Obligaciones financieras - bancos 9,000.00
17,073.00
Patrimonio
Capital social 38,000.00
Reservas obligatorias 980.00
Utilidades acumuladas 3,200.00
Utilidades del ejecicio 8,307.00
50,487.00