Educao Corporativa

TES Tipos de
Entradas e Sadas
 Tipos Ent./Sada
O TES - Tipo de Entrada e Sada responsvel pela correta aplicao dos impostos devidos por
ocasio da entrada e sada dos produtos, controle de baixa de estoque, duplicatas e outros.

Utilizando um cdigo de TES nas movimentaes, este no poder mais ser alterado,
implicando em graves conseqncias ao sistema.

Tipos de TES

Para definio do TES deve-se observar :

Cdigos O que representam

000 a 500 Entradas
501 a 999 Sadas

No TES devem ser informados os cdigos fiscais, cujo primeiro dgito indica o tipo de transao
(dentro ou fora do Estado Fiscal):

1 - Entrada de material de origem interna ao estado do usurio.

2 - Entrada de material de origem externa ao estado do usurio.
3 - Entrada de material de origem externa ao pas.
5 - Sada de material para comprador dentro do Estado.
6 - Sada de material para comprador fora do Estado.
7 - Sada de material para comprador fora do pas.

O segundo e terceiro dgitos indicam tipo de operao e material:

11 - Compras/Vendas para industrializao.

12 - Compras/Vendas para comercializao.
13 - Industrializao efetuada por outras empresas.
14 - Material para utilizao de prestao de servios (E).
21 - Transferncia para industrializao.
22 - Transferncia para comercializao.
23 - Transferncia para distribuio de energia eltrica.
24 - Transferncia para utilizao da prestao de servios.
25 - Transferncia de produto do estabelecimento que no deva transitar pelo estabelecimento
depositante.
26 - Transferncia de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros que no devam transitar
pelo estabelecimento depositante.

Entradas
31 - Devolues de vendas de produo prpria de terceiros e/ou anulaes de servios.
32 - Devolues de vendas de mercadorias adquiridas e/ou recebidas de terceiros.
33 - Anulao de valores relativos prestao de servios.
34 - Anulao de valores relativos a comercializao de energia eltrica.

Sadas
31 - Devolues de compras para industrializao.
32 - Devolues de compras para comercializao.
33 - Anulao de valores relativos a servios.
34 - Anulao de valores relativos a comercializao de energia eltrica.

Entradas
41 - Comercializao de energia eltrica para distribuio.
42 - Comercializao de energia eltrica para utilizao no processo industrial.
43 - Comercializao de energia eltrica para consumo no comrcio para entradas.
44 - Comercializao de energia eltrica para prestao de servios.
Sadas
44 - Comercializao de energia eltrica para consumo rural.
45 - Comercializao de energia eltrica para no contribuinte.
51 - Compra de servios telefnicos para distribuio.
52 - Compra de servios telefnicos para utilizao no processo industrial.
53 - Compra de servios telefnicos para consumo no comrcio.
54 - Compra de servios telefnicos para prestao de servios.
55 - Compra de servios telefnicos pela distribuidora de energia eltrica.

Entradas
61 - Compra de servios de transporte para servios de mesma natureza.
62 - Compra de servios de transporte para utilizao no processo industrial.
63 - Compra de servios de transporte para consumo no comrcio.
64 - Compra de servios de transporte para prestao de servios telefnicos.
65 - Compra de servios de transporte pela distribuidora de energia eltrica sadas.

Sadas
61 - Venda de servios de transporte para servios de mesma natureza.
62 - Venda de servios de transporte para contribuinte.
63 - Venda de servios de transporte para no contribuinte.

Entradas
91 - Compra de ativo fixo e/ou material de consumo.
92 - Transferncia de ativo fixo e/ou material de consumo.
93 - Entrada de material para industrializao por encomenda.
94 - Retorno simblico de insumos utilizados na industrializao por encomenda.
95 - Retorno de remessas para vendas fora do estabelecimento.
99 - Outras entradas e/ou aquisies de servios no especificados.

Sadas
91 - Venda de ativo imobilizado.
92 - Transferncia de ativo fixo e/ou material de consumo.
93 - Sada de material para industrializao por encomenda.
94 - Remessa simblica de insumos utilizados na industrializao por encomenda.
95 - Devoluo de compras para o ativo imobilizado e/ou material de consumo.
96 - Remessas para vendas fora do estabelecimento.
99 - Devoluo de compras e/ou prestao de servios no especificados.
Maiores informaes, consultar o Ajuste SENIEF n 03 de 24/09/94, DOU de 05/10/94.

ISS - Imposto Sobre Servios

Imposto de competncia municipal que incide sobre servios. No municpio de So Paulo de
5%.

ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios

Imposto de competncia estadual que incide sobre a circulao de mercadorias e servios
(compra, venda, transferncia, consignao, transportes, energia eltrica, servios telefnicos,
etc). embutido no preo e sua tributao depende da operao (compra para consumo,
produo) e dos incentivos ligados a regio, cedidos pelo governo Sua apurao e
recolhimento so mensais e suas alquotas so:

7%
Operaes com destino aos Estados das regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste

12%
servios de transportes;
arroz, feijo, po, sal, carnes, etc;
energia eltrica at 200 Kwh e a rural;
pedra e areia;
 mquinas, aparelhos e equipamentos industriais e de processamento de dados, implementos
e tratores agrcolas, conforme relao;
refeies industriais;
nas operaes com destino ao Rio Grande do Sul, Santa Catarina, Paran, Rio de Janeiro e
Minas Gerais;
nas operaes oriundas dos demais Estados.

13%
exportaes

18%
operaes normais dentro do Estado;
operaes interestaduais, se o destinatrio no for contribuinte do ICMS.

25%
armas;
fumo;
perfumes;
motocicletas com cilindradas superior a 250 CC;
fogos de artifcios etc.

Na entrada, a empresa se credita do ICMS quando o insumo, em questo, se destinar a

industrializao ou revenda.

IPI - Imposto Sobre Produtos Industrializados

Imposto de competncia federal. destacado do preo e tem alquotas entre 5 a 95%,
podendo ser cobrada atravs de selo como cigarros e bebidas alcolicas. O IPI incide apenas
em produtos que sofrem processo de industrializao e tem um esquema de crdito
semelhante ao ICMS.

Base de Clculo
Valor sobre o qual ser aplicada a alquota do imposto devido. Normalmente, o valor da
mercadoria adicionado das despesas com frete, seguro e outros.

Tratamento de IPI
(Produtos a serem Industrializados)
Quando a compra feita de revendedor ou de atacadista equiparado indstria e o produto
para industrializao, a empresa credita 50% do IPI, mesmo que este no esteja destacado na
nota. Para efetuar este processo, digita-se [R] na opo calcula IPI no Tipo de Entrada e
Sada.

No mdulo, o campo ALQUOTA IPI deve estar preenchido. Na digitao da nota, a alquota,
valor do IPI do item e o total do IPI da nota devem estar com zeros.

ICMS Complementar
A pergunta CALC.DIF.ICMS? No cadastro de TES, permite definir a necessidade de se calcular
(registrando no Livro Fiscal) o ICMS complementar, nas operaes de entrada feitas com o TES
em questo. Este complemento de ICMS, como j do conhecimento de todos, devido
quando se compra um produto fora do Estado, destinado ao consumo final. Ele calculado
aplicando o diferencial de alquotas dentro e fora do Estado e deve ser recolhido pela empresa
que efetuou a compra.

Como existem alguns casos previstos na legislao em que o IPI deve ser agregado base de
clculo do ICMS, mesmo no se tratando de compra para consumo, necessrio responder
esta pergunta. Desta forma, as operaes de compra em que o IPI base de clculo para o
ICMS, sem, no entanto, se destinar a consumo final, e, portanto, no sujeitas ao recolhimento
do ICMS complementar, devem ter um TES especfico onde se responder 'N' pergunta
CALC. DIF.ICMS?.
ICMS Solidrio
Na entrada de mercadorias que j tenham o lucro pr-definidos (ex. cigarros), o fornecedor j
recolhe o ICMS sobre o lucro do cliente, este o ICMS solidrio.

No momento que o usurio cadastra a nota fiscal de entrada, ele deve lanar a base do ICMS
solidrio e o valor retido nos campos apropriados.

Na tela de nota fiscal de entrada, s aparecer os campos de ICMS solidrio se o produto for
cadastrado com a porcentagem de lucro no campo "ICMS Solidrio".

O tratamento do ICMS solidrio separado em entrada e sada com base no campo

B1_PICMENT do cadastro de Produto (ICMS Solidrio na entrada).

Esta separao tem por objetivo individualizar os tratamentos necessrios para os dois tipos
de movimentao.

O cadastramento de TES possui pastas distintas para informao dos dados, podendo possuir
campos obrigatrios em mais de uma pasta.

Assim, antes de encerrar o cadastramento, verifique os campos de todas as pastas, caso

contrrio, o sistema exibir uma advertncia de campos obrigatrios no preenchidos.

Para incluir TES:

1. No menu principal, selecione as opes "Atualizaes" + "Cadastros" + "Tipo de Ent./Sada".
O sistema apresenta a tela browse com os TES j cadastrados.
2. Selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a tela para cadastramento, subdividida em trs pastas, que facilitam o
gerenciamento das informaes.
Pasta Adm./Fin./Custos

Cod. Do Tipo (F4_CODIGO)

Informe o cdigo do tipo de entrada ou sada. Seguindo o critrio:
0XX A4XX e 500 Entradas (Pedido de Compras e Documentos de Entrada);
5XX a 9XX(Exceto o 500) Sadas (Pedido de Venda e Documento de Sada).
Observe as recomendaes informadas no incio o tpico "TES".

Tipo do TES (F4_TIPO)

Este campo atualizado automaticamente conforme o cdigo atribudo ao TES (informativo)
E Entrada
S Sada.

Cred. ICMS?(F4_CREDICM)
Informe "S" (Sim) Ao registrar o documento de entrada, o sistema calcula o ICMS respectivo
e atualiza o crdito do imposto Livros Fiscais. Este caso, se aplica s empresas que tem direito
de creditar o ICMS na entrada.

Informe "N" (No) O valor do ICMS de entrada no ser creditado, ou seja, compensado.

ATENO:
Como calculado o custo de entrada das mercadorias quando o campo Credita
ICMS estiver com SIM
Custo de = Valor da - ICMS
Entrada Mercadoria

O valor do imposto creditado na entrada ser compensado com valor total do

ICMS a recolher (Calculado com a emisso do documento de sada)

Credita IPI?(F4_CREDIPI)
Informe "S" (Sim) Ao registrar o documento de entrada, o sistema calcula o IPI respectivo e
atualiza o crdito do imposto nos Livros Fiscais.

Informe "N" (No) O valor do IPI no creditado

Gera Dupl.?(F4_DUPLIC)
Informe "S" (Sim) Indica se devem ser geradas duplicatas de ttulos a Pagar (entrada) e a
Receber (se sada).

Exemplo: Ao cadastrar um documento de entrada de um fornecedor, deve-se gerar um

registro de Contas a Pagar (ambiente financeiro) para retratar a dvida assumida pela
aquisio da mercadoria.
J a entrada de um produto para demonstrao ou avaliao, no necessrio a gerao de
duplicatas a pagar, pois, em principio, haver a devoluo do produto.

Informe "N" (No) para no gerar, ttulo no contas a pagar ou contas a receber.

Atu. Estoque (F4_ESTOQUE)

Informe "S" (Sim) para atualizar o estoque automaticamente Indica se deve ser atualizar o
saldo em quantidade dos produtos.

Exemplo: Ao realizar a venda de um material, emite-se um documento de sada ao cliente e

efetua-se a subtrao do seu saldo em estoque. J para operao de prestao de servios,
no necessrio realizar a atualizao de saldo de estoque por no haver sada de mercadoria

Informe "N" (No) - para no atualizar.

Poder Ter. (F4_PODER3)
utilizado para controlar materiais de terceiros ou em terceiros. Geralmente utilizado por
empresas que trabalham com operao de beneficiamento e precisam controlar o material que
est fora da empresa ou que est em seu poder, porm pertence outra empresa.
Caracteriza-se como beneficiamento, uma das formas de industrializao, que se destina a
modificar, aperfeioar ou, de qualquer forma, alterar o funcionamento, a utilizao, o
acabamento ou aparncia do produto.

Digite o cdigo que especifica a transao do TES em poder de terceiros, que pode ser:
R Remessa de Mercadoria
D Devoluo de mercadoria
N No Controla

Atu. Pr. Compr.(F4_UPRC)

Atualiza ou no o preo de compra no Cadastro de produtos na Tabela SB1(B1_UPRC).
Informe "S" (Sim) ou manter o campo em branco, para que o TES atualize o preo de compra
no Cadastro de Produtos. "N" (No) caso contrrio.

Atual. Tecn.?(F4_ATUTEC)

Indica se a Amarrao Cliente x Produto/Equipamento (AA3) deve ser atualizada, quando da

sada de uma nota fiscal.
Informe se a amarrao Cliente X Produto/Equipamento deve ser atualizado "S" (Sim), quando
da sada da nota fiscal. "N" (No) caso contrrio.

Atual. Ativo?(F4_ATUATF)
Indica se o Ativo Imobilizado deve ser atualizado, quando da entrada de uma Nota Fiscal.
Informe "S" (Sim) para que o Ativo Fixo Imobilizado seja atualizado na entrada de uma nota.
"N" (No) caso contrrio.

Desme.It.ATF.?(F4_BENSATF)
Indica se desmembra o item gerado no Ativo Fixo a partir da NF. Se igual a S (SIM), quando
for lanado um item com quantidade 10 na NF, ser gerado 10 itens com quantidade igual a 1
no Ativo Fixo, se igual a N(NO) no ser gerado apenas1 item com quantidade igual a 10.
Este parmetro s ter efeito se o campo Atual. Ativo "F4_ATUATF" for igual a SIM.

Crd. ICMS ST.?(F4_CREDST)

Define o tratamento para o ICMS Substituio Tributrio calculado nas notas fiscais de entrada
e sada, podendo ser:
1=Credita: o valor calculado ser tratado como Crdito no movimento, tanto para movimentos
de entrada quanto para movimentos de sada.

2=Retido ST: o valor calculado ser retido sempre, sendo lanado como crdito em
movimentos de entrada e como dbito em movimentos de sada (este o tratamento padro).

3=Debita: o valor calculado ser tratado como Dbito no movimento, tanto para movimentos
de entrada quanto para movimentos de sada.

4=Subst. Trib.: o valor calculado tratado como Subst. Tributria, no sendo creditado e nem
debitado na apurao do ICMS ST. Este valor no ser apresentado como retido no Regime de
Processamento de Dados, (P1, P1A, P2 e P2A), no Registro de Apurao de ICMS (P9) e nem
como dbito/crdito na Apurao de ICMS ST.
Tes Devol.?(F4_TESDV)
Tes utilizada na devoluo/retorno de materiais.
Exemplo: Caso seja feita uma devoluo de compra deve-ser ser criada uma TES tipo 5XX e
colocado neste campo.

Mov.Projet.?(F4_MOVPRJ)
Indica o tipo de movimentao do projeto. Caso indicado como despesa o valor da
movimentao e agregado ao custo do projeto, caso receita o valor esta sendo recebido pelo
projeto.

Digite o cdigo que especifica a transao do conforme abaixo.

1 - Receita
2 - Despesa
3 - No Movimenta

TES.RET.SIMB.?(F4_TESP3)
Tes utilizado para retorno simblico de material quando a sada foi efetuada para outro
estabelecimento ou Tes para venda de material de terceiro.

QTD.ZERADA?(F4_QTDZERO)
Indica para os documentos de entrada e sada se a quantidade pode no ser informada quando
se tratar de um documento que atualiza estoque.

Digite o cdigo que especifica a transao do conforme abaixo.

1 - Sim
2 - No

CUSTO DEV.?(F4_DEVZERO)
Este campo determina se uma entrada por devoluo devera ser valorizada.(1=Sim;2=No)

SLD.PODER3?(F4_SLDNPT)
Indica se o saldo nosso em poder de terceiro pode ser considerado para expedio. Se for
utilizado, ser gerado um bloqueio de WMS com cdigo: 03.
Informe: 1=Disponvel para Faturamento; 2=Indisponvel

BLOQUEIO?(F4_MSBLQL)
Indica se o uso da TES esta bloqueado (1=Sim; 2=No)

FINALIDADE?(F4_FINALID)
Escrever qual a finalidade da TES.

PIS Z.FRANCA?(F4_PISDSZE)
Informe se deve ou no ser considerado o desconto da Zona Franca na base do PIS.
(1=Sim; 2=No)

3. Aps preenchidos os dados referentes pasta Adm./Fin./Custos, o sistema

apresenta a tela, onde se devem informar os seguintes campos conforme descrio a
seguir:
Pasta Impostos

Calcula ICMS?(F4_ICM)
Informe: "S" (Sim) para calcular o ICMS Ao registrar o documento de entrada, o sistema
calcula o ICMS respectivo e atualiza o credito do imposto nos Livros Fiscais.

"N" (No) para no calcular Indica a no incidncia de ICMS na operao, ou seja, o

valor do ICMS no calculado

Calcula IPI?(F4_IPI)
Informe: "S" (Sim) para calcular o IPI Calcula o IPI respectivo da operao
"N" (No) para no calcular No incide IPI na operao, ou seja, o valor do IPI no
calculado.
R (Com.No Atac.) Comercio No Atacadista:
Calcula o IPI com reduo de 50% na base de calculo.
Esta opo utilizada para entrada de mercadorias destinadas industrializao adquirida de
revendedores, comrcios no-atacadistas equiparados a indstria e demais casos previstos na
lei, ou seja, empresas no contribuintes do IPI.
Neste caso, o adquirente contribuinte do IPI, pode calcular o imposto devido na operao e
creditar 50% do valor calculado, no mesmo que este no esteja destacado no documento de
entrada.

Cod. Fiscal?(F4_CF)
Cdigo Fiscal. Se o tipo de TES for entrada, o primeiro digito deve ser 1,2,3. Se tipo da TES for
sada, dever ser 5,6 ou 6

Txt Padro?(F4_TEXTO)
Cdigo do texto padro a ser impresso no pedido de compras ou na nota fiscal de sada
referente ao TES.

% Red. do ICMS?(F4_BASEICM)
Percentual da base para reduo do clculo do ICMS.Quando informado, deve-se utilizar
somente "I" ou "O" nas colunas de ICM.
Informe neste campo o percentual da base para reduo do clculo do ICMS, se houver.

% Red do IPI?(F4_BASEIPI)
Percentual da base para reduo do clculo do IPI, utilizado na digitao de nota fiscal de
entrada ou sada.Quando utilizado, informe somente "I" ou "O" na coluna de IPI.
Informe neste campo o percentual da base para reduo do clculo do IPI, utilizado na
digitao da nota fiscal de entrada, se houver.

L. Fisc. ICMS?(F4_LFICM)
Livro fiscal ICMS. "T" para ICMS tributado, "I" para ICMS isento, "O" para ICMS outros, "N"
no, "Z" para livro fiscal com colunas de ICMS zeradas.
Digite o cdigo do procedimento para ser representado o ICMS deste tipo de movimento nos
Livros Fiscais, pode ser:
T =Tributado
I = Isento
O = Outros
N = No
Z = ICMS Zerado
L. Fisc. IPI?(F4_LFIPI)
Livro fiscal IPI. "T" para IPI tributado I" para IPI isento, "O" para IPI outros N" no, "Z" para
colunas de IPI nos livros fiscais zeradas.
Digite o cdigo do procedimento para ser representado o IPI deste tipo de movimento nos
Livros Fiscais, pode ser:
T = Tributado
I = Isento
O = Outros
N = No
Z = ICMS Zerado

Destaca IPI?(F4_DESTACA)
Destaca IPI na nota fiscal.
Informe "S" (Sim) para destacar na nota fiscal de entrada ou "N" (No) para no destacar.

IPI na base?(F4_INCIDE)
Incidncia de IPI ou no na base de ICMS
Informe "S" (Sim) para incidir IPI na base , "N" (No) para no incidir ou F=Consumidor
Final

Calc. dif. ICM?(F4_COMPL)

Refere-se diferena de complemento de ICMS na compra de material de consumo de outros
Estados da federao. "S" ou " " -> Resposta Afirmativa. "N" -> Resposta Negativa

Calc. IPI. Fre?(F4_IPIFRET)

Este campo indica se o valor do Frete incide sobre a base de clculo do IPI.
Informe "S" (Sim) para calcular IPI nas notas de fretes de entrada ou "N" (No) para no
calcular.

Calcula ISS?(F4_ISS)
Este campo indica se Incide ISS.
Informe "S" (Sim) para calcular o ISS ou "N" (No) para no calcular.

L. Fiscal ISS?(F4_LFISS)
Livro Fiscal ISS. "T" para ISS tributado"I" para ISS isento, "O" para ISS outras"N" no lanar
no Livro Fiscal.
Digite o cdigo vlido de ISS, que ir classificar o movimento no Livro Fiscal, que podem ser:
T = ISS tributado
I = ISS isento
O = Outros
N = No Lanar

Nr. Livro?(F4_NRLIVRO)
Informe o nmero do Livro Fiscal.

Mat.Consumo?(F4_CONSUMO)
Este campo indica se o item material de consumo. S (Sim) caso positivo, "N" (No) ou em
branco, caso contrrio.

Frmula?(F4_FORMULA)
Informe o cdigo da frmula que contm a mensagem a ser impressa na coluna Observaes
dos Livros Fiscais Registro de Entrada e Sadas. Utilize a tecla [F3] para selecionar.
Agrega Valor?(F4_AGREG)
Esta informao determina para o sistema como ser tratado o valor do item, no valor total do
documento, sendo os valores possveis:

S = O valor da mercadoria ser agregado ao total do documento.

N =O valor da mercadoria no ser agregado ao total do documento. Este valor poder ser
escriturado ou no conforme a parametrizao do sistema.
I =O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS, e portanto, o valor do ICMS e da
mercadoria ser agregado ao total do documento.
A =O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS, mas somente o valor da mercadoria
ser agregado ao total do documento. Note que a base de calculo do ICMS sofrer a
incorporao do valor do ICMS.
B =O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS, e portanto, o valor do ICMS e da
mercadoria ser agregado ao total do documento. Este agregador de valor no calcula nenhum
imposto, mantendo-se o que for informado pelo usurio ou transmitido por outro sistema.
C =O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS, mas somente o valor da mercadoria
ser agregado ao total do documento. Note que a base de calculo do ICMS sofrer a
incorporao do valor do ICMS. Este agregador de valor no calcula nenhum imposto,
mantendo-se o que for informado pelo usurio ou transmitido por outro sistema.
D =Deduz o valor do ICMS, no caso de reduo de base de calculo, do valor da duplicata. Note
que o valor contbil alterado.
E =Deduz o valor do ICMS embutido no valor da mercadoria.
F =Deduz o valor da Mercadoria do Valor da Duplicata.

Agrega Solid.?(F4_INCSOL)
Esta informao define o critrio de calculo do ICMS solidrio, sendo:
"S"S: agrega o valor do ICMS solidrio no total da Nota Fiscal
"N"N: o valor do ICMS solidrio no esta agregado ao total da nota fiscal, porm no deve
ser pago ao fornecedor.
"A"A: O valor do ICMS solidrio no esta destacado no documento fiscal, porm esta
embutida no valor da mercadoria.
"D" D: O valor do ICMS solidrio deve ser deduzido do valor da duplicata a pagar e no deve
ser incorporado ao valor contbil do documento.

L. Fiscal CIAP?(F4_CIAP)
Informa ao sistema se o controle do CIAP (Credito sobre ICMS do Ativo Permanente) deve ser
habilitado. Esta configurao alm de possibilitar a escriturao nos livros do CIAP, altera o
calculo do custo do sistema, uma vez que o ICMS complementar ou diferencial de alquota
passa a ser creditado.
Informe "S" (Sim) para que o TES cadastrado controle o CIAP. "N" (No) caso contrrio.

CIAP / informaes gerais e procedimentos

Lei 87/96: Trata-se de uma Lei Complementar que instituiu o direito a crdito do bem do Ativo
Permanente. Apenas se creditar do valor total de ICMS , se o bem adquirido for utilizado como
Ativo Permanente no prazo de cinco anos.

Lei Complementar 102/2000 (08/00 MG e 01/01/01 demais estados): Apenas se

creditar parcialmente do valor total do ICMS.
Procedimentos para controle e manuteno de CIAP:
>NF entrada do bem sendo TES: Calcula Icms = Sim
Credita Icms = Sim
L.Fis. Icms = Outros
Calc dif. Icms = Sim
Atual. Ativo = Sim
Ciap = Sim
CFO = 1551

Classificar NF no ATIVO PERMANENTE.

Apropriar o bem na rotina MANUTENO DO CIAP ao iniciar a apropriao, o
sistema traz dois fatores, o primeiro fator refere-se lei antiga 87/96 (1) , e o segundo fator
refere-se lei Complemantar 102/2000 (2) (vlida para todos os bens os quais o controle de
ativo deu-se incio em 01/01/01). Deve ser efetuado o clculo para ambos fatores de
apropriao, independentemente da lei a ser utilizada.
A apropriao do bem deve ser feita ms a ms. E os clculos referentes ao fator de
apropriao devem ser efetuados mensalmente no final do ms.

Procedimentos para clculo dos fatores de apropriao:

(1) frmula: Total NFs sada isentas e no tributadas x 1 x 100 = Lei 87 / 96

Total NF sada (vendas e remessas) 60

(2) frmula: Total NFs sada tributadas x 1 x 100

Total NF sada / ms 48

Ambos sero calculados no momento da apropriao, o que ir diferencia-los ser justamente o

parmetro MV_DATCIAP.

Logo aps os clculos, conferir os clculos nos relatrios MATR995 e MATRCIAP.

Para que o sistema faa os clculos corretamente deve-se atualizar o CFO (doc anexo em e-mail) e
atualizar os executveis.

Desp. Ac. IPI?(F4_DESIPI)

Informe "S" (Sim) para que a despesa acessria componha o valor base do IPI nas notas
fiscais de entrada referentes devoluo. "N" (No) caso contrrio.

Form. Livro?(F4_LIVRO)
Expresso ADVPL a ser utilizada para gerao dos livros fiscais. Somente deve ser preenchido
quando utiliza-se impostos variveis.

IPI Bruto?(F4_TPIPI)
Selecione Bruto se a base para o clculo do IPI for o valor bruto do item, caso contrrio,
selecione Lquido.

Bs ICMS ST?(F4_STDESC)
Define se a base de clculo do ICMS Substituio Tributria ser calculada pelo valor bruto ou
pelo valor lquido efetuando-se os descontos lanados no documento. A configurao deste
campo aplicada em conjunto com o contedo do parmetro MV_SOLBRUT, que indica se o
clculo da Substituio Tributria feito pelo bruto ou liquido. O contedo do campo
F4_STDESC pode ser:
1 = Vl. Lquido: caso esta opo seja selecionada, a base de clculo de Substituio Tributria
sempre ser feita pelo valor lquido, j deduzidos os descontos (caso existam);
2 = Vl. Bruto: a base de clculo somente ser feita pelo valor bruto se o campo F4_STDESC
estiver com o contedo 2 e o parmetro MV_SOLBRUT estiver como .T. (base de clculo pelo
bruto). Caso o campo F4_STDESC esteja em branco, a base de clculo ser composta de
acordo,com o preenchido no parmetro desconsiderando a TES.

Informe se a base do ICMS Solidrio ser calculada pelo valor lquido ou pelo valor bruto
(incluindo desconto).

% Red. ICMS ST(F4_BSICMST)

Define o percentual para o clculo do ICSM Substituto (se houver base reduzida)

Informe o percentual de reduo da base do calculo do ICMS Solidrio.

% Red. do ISS?(F4_BASEISS)
Define o percentual da base de ISS para o caso de existir base reduzida.

Informe o percentual de reduo da base do calculo do ISS.

Desp. Ac. ICMS?(F4_DESPICM)

Despesa base do ICMS

Informe "Sim" para que as despesas acessrias componha o valor base do ICMS nas notas
fiscais de entrada referentes a devoluo, ou "No, caso contrrio.

Sit. Trib. ICM?(F4_SITTRIB)

Informar o cdigo da Tributao do ICMS conforme a Tabela B da Situao Tributa-ria.

Informe o cdigo da Tributao do ICMS. Tecla [F3] disponvel para consulta a Tabela -
Situao Tributria.
Exemplo: 00 = Tributado Integralmente
90 = Outros

PIS/COFINS?(F4_PISCOF)
Define se o item da nota gerar PIS(P), COFINS(C), ambos os impostos (A) ou nenhum dos
dois impostos(N).

Selecione 1 = PIS, se o item da nota gerar PIS, 2 = COFINS, se o item gerar COFINS,
3 = Ambos, se o item da nota gerar ambos os impostos, ou 4 = No Considera, para no
gerar nenhum dos dois impostos.

Cred. PIS/COF.?(F4_PISCRED)
Informa se haver direito ao credito presumido de PIS, COFINS, ambos os impostos ou
nenhum na sada de matrias. Informa se haver direito ao debito na entrada de materiais.

Informe 1 = Crdito, para indicar que h direito ao crdito presumido de impostos na sada
de materiais, 2 = Debita, para indicar que h direito ao dbito na entrada de materiais, ou
3 = No Calcula, caso no haja direito de crdito nem dbito citados.

%BASE PIS?(F4_BASEPIS)
Informe o percentual de reduo da base de clculo do PIS. O valor informado na TES
aplicado ao valor informado no cadastro de Produtos. Ex: Reduo de base do produto 30%,
Reduo de base da TES 40%, base resultante 70% x 60% = 42% (reduo de base de 58%).

%BASE COF?(F4_BASECOF)
Informe o percentual de reduo da base de clculo do COFINS. O valor informado na TES
aplicado ao valor informado no cadastro de Produtos. Ex: Reduo de base do produto 30%,
Reduo de base da TES 40%, base resultante 70% x 60% = 42% (reduo base de 58%) .

IPI S/N TRIB.?(F4_IPILICM)

IPI nas colunas no tributadas

ICM DIFERIDO?(F4_ICMSDIF)
Informar se nesta operao o ICMS deve ser tratado como diferido.

TRF S/N.TRIB?(F4_TRFICM)
Informa ao sistema que se trata de uma nota de transferncia de ICMS. Em caso afirmativo o
sistema ir demonstrar na apurao de ICMS os dbitos e crditos referentes as notas de
transferncia. Note que as notas de transferncia devem ser escrituradas com os valores
contbeis zerados, portanto esta configurao depende da configurao de agregao de valor
( F4_AGREG ).

ICMS OBSERV.(F4_OBSICM)
ICMS na observao

SOLID.OBS.?(F4_OBSSOL)
Solidrio na observao

PERC.ICM DIF(F4_PICMDIF)
Informe o percentual do ICMS DIFERIDO (Valor do ICMS que ser recolhido na operao
posterior ).

UTILIZA SELO?(F4_SELO)
Utiliza Selo de Controle
Informar: 1 = venda/Compra, 2 = Remessa, 3 = Outros e 4 = No Movimenta

PAGTO IMPOSTO?(F4_ISSST)
Informe se o imposto ser pago dentro ou fora do municpio.
Informar: 1 = Dentro do Municpio, 2 = Fora do Municpio.

ICMS S/ST?(F4_ICMSST)
Informe "Sim" para indicar ao sistema se o valor do ICMS deve ser sempre includo na base de
calculo do ICMS/ST, mesmo que no exista o calculo da operao. prpria.
Informar: 1 = Sim, 2 = No

Mkp ICM COMP.?(F4_MKPCMP)

Informe se a Margem de lucro do produto deve ser considerada para o calculo do ICMS
Complementar. Quando esta opo estiver assinalada como "1-Sim", o ICMS solidrio no ser
calculado.

FRETE AUT.?(F4_FRETAUT)
Informe se o frete autnomo dever incidir sobre o ICMS da operao prpria ou sobre o ICMS
de substituio tributria.
Informar: 1 = ICMS PROPRIO
2 = ICMS-ST

PIS BRUTO?(F4_PISBRUT)
Informa se o PIS calculado pelo valor liquido ou pelo bruto.
Informar: 1 = Sim, 2 = No

COFINS BRUTO?(F4_COFBRUT)
Informa se o COFINS calculado pelo valor liquido ou pelo bruto.
Informar: 1 = Sim, 2 = No

COFINS Z.F.?(F4_COFDSZF)
Informe se deve ou no ser considerado o desconto da Zona Franca na base do COFINS.
Informa: 1 = Sim, 2 = No

LF ICMS-ST?(F4_LFICMST)
Este campo deve ser configurado nas situaes em que se faz necessria a escriturao do
ICMS Subst. Tributria calculado na movimentao, nas colunas ?Isentas?, ?Outras? ou
?Tributadas? no Regime de Processamento de Dados. Caso o tratamento do ICMS ST seja o
comumente utilizado, manter este campo preenchido com ?N?.

AGR.PIS?(F4_AGRPIS)
Informa se agrega o valor do PIS ao total da nota.

AGR.COFINS?(F4_AGRCOF)
Informa se agrega o valor do COFINS ao total da nota.
Informar: 1 = Sim, 2 = No

%B CRED.PIS?(F4_BCRDPIS)
Percentual da base para credito do PIS

%B C.COFINS?(F4_BCRDCOF)
Percentual da base para credito do COFINS

MARG.SOLID.?(F4_MKPSOL)
Indica qual a forma de considerar a aplicao da margem de lucro do ICMS retido, permitindo
sobrepor as configuraes normais das situaes onde a margem ser aplicada. Opes:
1-Nunca aplica a margem de lucro informada do ICMS retido a base de clculo.
2-Aplica conforme a configurao do sistema ( padro ).
3-Sempre aplica a margem de lucro informada do ICMS retido a base de clculo.

Pasta Outros
Esta pasta apresenta dados adicionais do cadastro da TES(Tipos de Entradas
e Sadas) ou especficos para alguns ambientes (Ex.: frete autnomo,
SIGATMS Gesto de Transportes).

APLIC.CREDIT?(F4_PISFISC)
Indica se um item com esse TES ser creditado do custo do produto e includo
na apurao do PIS/COFINS (opo 1), ou somente ser creditado do custo (opo 2).

CRED PR ST.?(F4_CRPRST)
Percentual de Credito Presumido de Substituio Tributaria retido pelo contratante do
servio de transporte - Decreto 44.147/2005 (MG).

TRANSF.FILIAL?(F4_TRANFIL)
Indica se a TES em questo utilizada para o processo de transferncia entre filiais.
Esta indicao ser utilizada para validao na digitao da nota fiscal de entrada e
para o processo de custeio de material.
Informa: 1 = Sim, 2 = No

REG.DSTA.?(F4_REGDSTA)
Identifica se o item que utilizou esta TES deve ser considerado na DSTA(Declarao
de Substituio Tributria do Setor Automotivo)

CALC. AFRMM?(F4_AFRMM)
Indica se o TES efetuar o clculo do AFRMM ou no. ( AFRMM - Adicional ao
Frete para Renovao da Marinha Mercante)
Informa: 1 = Sim, 2 = No

CRD.PRES?(F4_CRDPRES)
Percentual do Crdito Presumido a ser aplicado sobre o Valor Total do Item da nota fiscal.
(Crdito Presumido estado do RJ)

RET.ISS?(F4_RETISS)
Informe se a movimentao dever reter o Valor de ISS, da seguinte forma:
Sim - ir sempre reter o valor de ISS
No - apenas ir reter quando o valor Ultrapassar o contido no parmetro MV_VBASISS
(conforme legislao -municpio de SBC/SP)

GERA IPI OBS.?(F4_IPIOBS)

Este campo deve ser atribudo com o contedo ?2=No? nas situaes onde a
gravao das informaes do IPI na observao deva ser desconsiderada mesmo
utilizando o parmetro MV_IPINOBS com seu contedo igual a ?SS?