Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total

Inventario Inicial 400 450 375 275 225 275

Demanda pronosticada 1800 1500 1100 900 1100 1600 8000
Dias laborales por mes 22 19 21 21 22 20 125

Costos
Materiales $100.00 $ por unidad
Costo mantener inventario $1.50 $ por unidad por mes
Costo marginal de desabasto $5.00 $ por unidad por mes
Costo marginal de subcontractacin $20.00 $ por unidad ($120 menos $100 costo materiales)
Costo de contratacion y entrenamiento $200.00 $ por operario
Costo de despido $250.00 $ por operario
Horas hombre requeridas por unidad 5.0 hours per unit
Costo hora regular (1eras 8 hrs cada da) $4.00 $ por hora
Costo sobre tiempo (50%) $6.00 $ por hora

I Produccion agregada - Plenacion de requerimientos

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Inventario Inicial 400 450 375 275 225 275
Demanda pronosticada 1,800 1,500 1,100 900 1,100 1,600
Stock de seguridad (.25 x demanda) 450 375 275 225 275 400
Requerimientos de produccion 1,850 1,425 1,000 850 1,150 1,725
Inventario Final 450 375 275 225 275 400

II Costos de los cuatro planes de produccion

Plan 1: Estrategia de persecucin. Produccion exacta y variar fuerza laboral

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Requerimientos de produccion 1,850 1,425 1,000 850 1,150 1,725
Horas de produccin requeridas 9,250 7,125 5,000 4,250 5,750 8,625
Dias de trabajo por mes 22 19 21 21 22 20
Horas por mes por trabajador 176 152 168 168 176 160
Trabajadores requeridos 53 47 30 25 33 54
Contrataciones 13 0 0 0 8 21
Costo contratacion $2,600 $0 $0 $0 $1,600 $4,200 $8,400
Despidos 0 6 17 5 0 0
Costo despido (Trabaj. Desped. x $250) $0 $1,500 $4,250 $1,250 $0 $0 $7,000
Costo tiempo regular $37,000 $28,500 $20,000 $17,000 $23,000 $34,500 $160,000
Costo Total $175,400

Plan 2: Estrategia de nivelacion con inventario. Fuerza laboral constante + Variacion en inventario y desabasto
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 400 8 -276 -32 412 720
Dias de trabajo por mes 22 19 21 21 22 20
Horas de produccion disponible (dias de trabajo
7040 6080 6720 6720 7040 6400
por mes x 8 Hr./Dia x 40 operarios)*
Produccin real (Horas de produccin disponible/5
1408 1216 1344 1344 1408 1280
Hr./Unidad)
Demanda (de I) 1800 1500 1100 900 1100 1600
Inventario final (Inventario inicial + Produccin real - 8 -276 -32 412 720 400
Demanda)
Costo de desabasto (Unidades de menos x $5) $0 $1,380 $160 $0 $0 $0 $1,540
Stock de seguridad (de I) 450 375 275 225 275 400
Unidades en Exceso (Inventario final - Stock
0 0 0 187 445 0
seguridad)
Costo de inventario (Unidades de Exceso x $1.50) $0 $0 $0 $281 $668 $0 $948
Costo tiempo regular $28,160 $24,320 $26,880 $26,880 $28,160 $25,600 $160,000
*(Suma de requerimientos de Produccion en I x 5
hr./unidad)/(Suma de hrs produccin disponible x 8 Costo Total 162,488
hr./dia) = (8,000 x 5)/(125 x 8) = 40

Plan 3: Estrategia de nivelacion con utilizacion. Poca fuerza laboral fija + Subcontrataciones
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Requerimientos de produccion 1,850 1,425 1,000 850 1,150 1,725
Dias de trabajo por mes 22 19 21 21 22 20
Horas de produccin disponible (dias laborales
4,400 3,800 4,200 4,200 4,400 4,000
x 8 Hrs./Dia x 25 operarios)*
Produccin real (horas de produccin
880 760 840 840 880 800
disponible/5 hr.por Unidad)
Unidades Subcontractadas (Requerimientos de
970 665 160 10 270 925
produccion - Produccion real)
Costo de Subcontratacin (Unidades
$19,400 $13,300 $3,200 $200 $5,400 $18,500 $60,000
Subcontratadas x $20)
Costo tiempo regular $17,600 $15,200 $16,800 $16,800 $17,600 $16,000 $100,000
*requerimientos minimos de produccn. En este
ejercicio, Abril es el minimo con 850 unidades. Numero
de operarios requeridos para Abril es (850 x 5)/(21 x 8)
Costo Total $160,000
= 25

Plan 4: Estrategia mixta de nivelacion con utilizacion con Fuerza laboral constante + Sobretiempo
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 400 0 0 177 553 791
Dias de trabajo por mes 22 19 21 21 22 20 125
Horas disponibles de produccin (dias laborales
6,688 5,776 6,384 6,384 6,688 6,080
x 8 Hr./Dias x 38 operarios)
Turno de produccio regular (horas de produccion
1,338 1,155 1,277 1,277 1,338 1,216
disponible / 5 hrs. por Unidad)
Demanda (de I) 1,800 1,500 1,100 900 1,100 1,600 8000
Unidades disponibles antes de sobretiempo
(Inventario inicial + turno de produccion regular - -62 -345 177 553 791 407
Demandat)
Unidades de sobretiempo 62 345 0 0 0 0
Costo sobretiempo (Unidades sobretiempo x $6/Hr x
$1,860 $10,350 $0 $0 $0 $0 $12,210
5 hr./Unidades)
Stock de seguridad (de I) 450 375 275 225 275 400
Unidades en Exceso (Inventario final - Stock
0 0 0 328 516 7
seguridad)
Costo inventario (Unidades en exceso x $1.50) $0 $0 $0 $493 $774 $10 $1,277
Costo tiempo regular $26,752 $23,104 $25,536 $25,536 $26,752 $24,320 $152,000
Costo Total $165,487
 1 2 3 4 5 6 Total

Demanda pronosticada 24 142 220 180 136 168 870

Costos

Costo mantener inventario $40.00 $ por unidad por mes

Costo marginal de desabasto
Costo marginal de subcontractacin
Costo de contratacion y entrenamiento
Costo de despido
Productividad mano de obra
Costo MO regular
$1,000.00 $ por unidad por mes
$7,200.00 $ por unidad ($120 menos $100 costo materiales)
$2,400.00 $ por operario
$3,600.00 $ por operario
1.0 Unidades por operario
$4,000.00 $ por operario

I Produccion agregada - Plenacion de requerimientos

1 2 3 4 5 6
Demanda pronosticada 24 142 220 180 136 168

II Costos de los cuatro planes de produccion

Plan 1: Estrategia de persecucin. Produccion exacta y variar fuerza laboral

1 2 3 4 5 6 Total
Demanda 24 142 220 180 136 168
Trabajadores requeridos 24 142 220 180 136 168
Contrataciones 0 118 78 0 0 32
Costo contratacion $0 $283,200 $187,200 $0 $0 $76,800 $547,200
Despidos 0 0 0 40 44 0
Costo despido (Trabaj. Desped. x $3600) $0 $0 $0 $144,000 $158,400 $0 $302,400
Costo tiempo regular $96,000 $568,000 $880,000 $720,000 $544,000 $672,000 $3,480,000
Costo Total $ 4,329,600

Plan 2: Estrategia de nivelacion con inventario. Fuerza laboral constante + Variacion en inventario y desabasto
1 2 3 4 5 6 Total
Demanda 24 142 220 180 136 168
Trabajadores requeridos 145 145 145 145 145 145
Unidades en falta 0 0 0 0 0 0
Contrataciones 121
Inventario inicial 0 121 124 49 14 23
Inventario final 121 124 49 14 23 0
Costo de desabasto (Unidades de menos x $1000) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Costo contratacion $290,400 $290,400
Costo de inventario $4,840 $4,960 $1,960 $560 $920 $0 $13,240
Costo de tiempo regular $580,000 $580,000 $580,000 $580,000 $580,000 $580,000 $3,480,000
Costo Total $ 3,783,640

Plan 3: Estrategia de nivelacion con utilizacion. Fuerza laboral minima + subcontratacion

1 2 3 4 5 6 Total
Demanda 24 142 220 180 136 168
Trabajadores requeridos 24 24 24 24 24 24
Unidades en falta 0 0 0 0 0 0
Subcontratados 0 118 196 156 112 144
Unidades extra 0 0 0 0 0 0
Costo de inventario $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Costo de subcontratacion $0 $849,600 $1,411,200 $1,123,200 $806,400 $1,036,800 $5,227,200
Costo de tiempo regular $96,000 $96,000 $96,000 $96,000 $96,000 $96,000 $576,000
Costo Total $5,803,200
Plan 4: Estrategia mixta de nivelacion con utilizacion con Fuerza laboral fija minima + Subcontratacion
1 2 3 4 5 6 Total
Demanda 24 142 220 180 136 168
Trabajadores requeridos 120 158 158 158 158 118 870
Unidades en falta 0 0 0 0 0 0
Despedidos 0 0 0 0 0 40
Contratados 96 38 0 0 0 0
Unidades extra 96 112 50 28 50 0 0
Costo de inventario $3,840 $4,480 $2,000 $1,120 $2,000 $0 $13,440
Costo de contratacion $230,400 $91,200 $0 $0 $0 $0 $321,600
Costo de subcontratacion $0 $0 $0 $0 $0 $144,000 $144,000
Costo de tiempo regular $480,000 $632,000 $632,000 $632,000 $632,000 $472,000 $3,480,000
Costo Total $3,959,040
Produccin
trabajador
Costo 10 1000's de galones/mes
contratacin $1,000
Despido $2,000
Inv. inicial
Costo de 50 galones (miles)
inventario
Salario 0.06 unidad/mes
trabajador
Salario $2,000 mes/t. normal
Trabajadores $3,000
trabajador mes/t. extra
disponibles 40
Meses
Demanda E F M A M J
(1000s) 300 300 350 400 450 500
Trabajadores
necesarios
Trabajadores 45 45 45 45 45 45
disponibles 40 45 45 45 45 45
Contrataciones 5 0 0 0 0 0
Despidos 0 0 0 0 0 0
Tiempo extra

POCISION
INVENTARIO
Inventario
inicial
Unidades 50 200 350 450 500 500
producidas 450 450 450 450 450 450
Demanda 300 300 350 400 450 500
Inv. Final 200 350 450 500 500 450
COSTOS (miles
de $) de M.O.
Costo
normal
Costo de M.O. $90 $90 $90 $90 $90 $90
extra de
Costo
inventario $12 $21 $27 $30 $30 $27
Contrataciones $5 $0 $0 $0 $0 $0
Despidos
Subcontrataci 0 0 0 0 0 0
n
Costo 0 0 0 0 0 0
backorder 0 0 0 0 0 0
Total $107 $111 $117 $120 $120 $117
J A S O N D Total
650 600 475 475 450 450 5400

45 45 45 45 45 45 540
45 45 45 45 45 45 535
0 0 0 0 0 0 5
0 0 0 0 0 0 0
0


450 250 100 75 50 50 50
450 450 450 450 450 450 5400
650 600 475 475 450 450 5400
250 100 75 50 50 50 50


$90 $90 $90 $90 $90 $90 $1,080
$0
$15 $6 $5 $3 $3 $3 $182
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $5
0 0 0 0 0 0 $0
0 0 0 0 0 0 $0
0 0 0 0 0 0 $0
$105 $96 $95 $93 $93 $93 $1,267
Produccin
trabajador
Costo 10 1000's de galones/mes
contratacin $1,000
Despido $2,000
Inv. inicial
Costo de 50 galones (miles)
inventario
Salario 0.06 unidad/mes
trabajador
Salario $2,000 mes/t. normal
Trabajadores $3,000
trabajador mes/t. extra
disponibles
Trabajar t. 40
extra 20% J-J-A
Tiempo
Costo extra 1.5
unidad del t. regular
t. extra 0.3 1000/unidades
Meses
Demanda E F M A M
(1000s) 300 300 350 400 450
Trabajadores
necesarios
Trabajadores 43 43 43 43 43
disponibles 40 43 43 43 43
Contrataciones 3 0 0 0 0
Despidos 0 0 0 0 0
Tiempo extra
POCISION 430 430 430 430 430
INVENTARIO
Inventario
inicial
Producidas t. 50 180 310 390 420
normal
Producidas t. 430 430 430 430 430
extra 0 0 0 0 0
Demanda 300 300 350 400 450
Inv. Final 180 310 390 420 400

COSTOS
Costo de M.O.
normal
Costo de M.O. $86 $86 $86 $86 $86
extra
Costo de $0 $0 $0 $0 $0
inventario $11 $19 $23 $25 $24
Contrataciones $3 $0 $0 $0 $0
Despidos
Subcontrataci
n
Costo
backorder
Total $100 $105 $109 $111 $110
 9(10X)+3x (1.2)(10X)=54000

X = 43 TRABAJADORES

J J A S O N D
500 650 600 475 475 450 450

43 43 43 43 43 43 43
43 43 43 43 43 43 43
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

430 430 430 430 430 430 430

400 416 282 198 153 108 88
430 430 430 430 430 430 430
86 86 86 0 0 0 0
500 650 600 475 475 450 450
416 282 198 153 108 88 68


$86 $86 $86 $86 $86 $86 $86
$26 $26 $26 $0 $0 $0 $0
$25 $17 $12 $9 $6 $5 $4
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0



$137 $129 $124 $95 $92 $91 $90
0

Total
5400

516
535
5
0
0


50
5160
258
5400
68


$1,032
$77
$181
$3
$0
$0
$0
$1,293
Produccin
trabajador
Costo 10 1000's de galones/mes
contratacin $1,000
Despido $2,000
Inv. inicial
Costo de 50 galones (miles)
inventario
Salario 0.06 unidad/mes
trabajador
Salario $2,000 mes/t. normal
Trabajadores $3,000
trabajador mes/t. extra
disponibles
Trabajar t. 40
extra 20% J-J-A
Tiempo
Costo extra 1.5
unidad del t. regular
t. extra 0.3 1000/unidades
Meses
Demanda E F M A M J
(1000s) 300 300 350 400 450 500
Trabajadores
necesarios
Trabajadores 30 30 35 40 45 50
disponibles 40 30 30 35 40 45
Contrataciones 0 0 5 5 5 5
Despidos 10 0 0 0 0 0
Tiempo extra
POCISION
INVENTARIO
Inventario
inicial
Producidas t. 50 0 0 0 0 0
normal 250 300 350 400 450 500
Demanda 300 300 350 400 450 500
Inv. Final 0 0 0 0 0 0

COSTOS
Costo de M.O.
normalde M.O. $60
Costo $60 $70 $80 $90 $100
extra
Costo de
inventario $0 $0 $0 $0 $0 $0
Contrataciones $0 $0 $5 $5 $5 $5
Despidos
Subcontrataci $20 $0 $0 $0 $0 $0
n
Costo
backorder
Total $80 $60 $75 $85 $95 $105
 9(10X)+3x (1.2)(10X)=54000

X = 43 TRABAJADORES

J A S O N D Total
650 600 475 475 450 450 5400

65 60 48 48 45 45 541
50 65 60 48 48 45 535
15 0 0 0 0 0 35
0 5 12 0 3 0 30



0 0 0 0 0 0 50
650 600 475 475 450 450 5350
650 600 475 475 450 450 5400
0 0 0 0 0 0 0


$130 $120 $96 $96 $90 $90 $1,082
$0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$15 $0 $0 $0 $0 $0 $35
$0 $10 $24 $0 $6 $0 $60
$0
$0
$145 $130 $120 $96 $96 $90 $1,177
 Persecuci
Costo de Nivelacin Mixta n
M.O.
Costonormal
de $1,080 $1,032 $1,082
M.O. extra
Costo de $0 $77 $0
inventario
Contratacion $182 $181 $0
es $5 $3 $35
Despidos
Subcontratac $0 $0 $60
in
Costo de $0 $0 $0
backorder $0 $0 $0
Total $1,267 $1,293 $1,177