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Ecole Nationale de Commerce et de Gestion Office Chérifien des Phosphates SA

Ecole Nationale de Commerce et de Gestion

Ecole Nationale de Commerce et de Gestion Office Chérifien des Phosphates SA

Office Chérifien des Phosphates SA

Ecole Nationale de Commerce et de Gestion Office Chérifien des Phosphates SA
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Ecole Nationale de Commerce et de Gestion Office Chérifien des Phosphates SA
Sommaire I-L’OFFICE CHERIFIEN DES PHOSPHATES : GENERALITES L’OCP : UN PEU MISSIONS DU GROUPE OCP
Sommaire
I-L’OFFICE CHERIFIEN DES PHOSPHATES : GENERALITES
L’OCP : UN PEU
MISSIONS DU GROUPE OCP : TROIS COMPOSANES MAJEURES
LES VALEURS DE L’OCP :
6
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ACTIVITES DE L’OCP :
11
LES FILIALES
II-APERCU DE L’OCP SA
ORGANIGRAMME DE L’OCP SA
ORGANIGRAMME DE LA DIRECTION EXECUTIVE DE COMPTABILITE :
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ACTIVITES DU SERVICE COMPTABILITE
ORACLE APPLICATION :
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III-DESCRIPTION DETAILLEE DU PROCESSUS
RECEPTION ET IMPUTATION DE LA FACTURE
RAPPROCHER DES FACTURES AUX COMMANDES
LE REGLEMENT
COMPTABILITES FACTURE ET REGLEMENT
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Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères
Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères
Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères
Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères
Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères
Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères
Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères

Avant d’entamer le traitement du rapport que j’ai élaboré je tiens à exprimer mes sincères

remerciements et mes respects les plus profonds à l’OCP siège pour son accueil lors de mon premier

stage dans le cadre de ma formation en 2éme année à l’Ecole Nationale de Commerce et de Gestion de

Casablanca.

Je tiens à remercier infiniment Mme Aziza MOUHTAM qui m’a assuré ce stage et a eu confiance en mes

capacités et mes valeurs. Si la mère aide son fils à faire ses premiers pas dans la vie Mme Aziza m’a aidé

à faire men premiers pas dans le monde des entreprises et des sociétés et je n’oublierais jamais son

aide et sa générosité.

De même mes remerciements vont à mon encadrant : Mr

ARFAOUI qui a déployé tout son effort et

connaissances pour m’assurer une bonne formation et surtout pour ses conseils et patience. Et je

n’oublie pas de remercier tous les responsables et agents de la Direction Exécutive Finance et Contrôle

de Gestion, ces personnes que je rencontrais tous les jours, auxquelles je discutais et je posais des

questions, ceux qui étaient toujours prêts à m’écouter et m’apporter de l’aide : Mme Imane, Mme Zohra

MIFTAH

et Mr Nabil CHAKIR.

Enfin un très grand merci à toutes les personnes qui m’ont apporté aide, conseil, soutien et assistance.

Merci bien, à toutes et à tous.

Au cours de ma formation à l’Ecole Nationale de Commerce et de Gestion de il
Au cours de ma formation à l’Ecole Nationale de Commerce et de Gestion de il
Au cours de ma formation à l’Ecole Nationale de Commerce et de Gestion de il
Au cours de ma formation à l’Ecole Nationale de Commerce et de Gestion de il
Au cours de ma formation à l’Ecole Nationale de Commerce et de Gestion de il
Au cours de ma formation à l’Ecole Nationale de Commerce et de
Gestion de il est nécessaire d’effectuer des stages dans un milieu professionnel,
et c’est une opportunité pour s’adapter au milieu de travail, d’acquérir des
compétences et appliquer les connaissances acquises à l’entreprise.
Mon stage a eu lieu du 01 /08/2015 jusqu’au 31/08/2015 à l‘Office Chérifien
des Phosphates au sein de la direction exécutive Comptabilité et
Consolidation et plus précisément dans l’entité comptabilité fournisseur.
Compte tenu de la diversification des activités réalisées au sein de cette
entité et de la durée de mon stage, relativement courte; je me suis consacrée au
traitement du processus de la comptabilité fournisseur et j’ai eu la chance
d’assister aux différentes tâches concernant ce processus.
J’ai rencontré des personnes aimables, serviables et compréhensives qui
m ‘ont procuré toute l’assistance et le soutien dont j ‘avais besoin. Je tiens à
préciser encore une fois que le contact humain est l ‘une des particularités du
Groupe Office Chérifien des Phosphates.
Ce modeste travail est le fruit d’un effort d’écoute, d’observation et
d’analyse.
L’ OCP occupe la place de chef de file mondial dans l’industrie des phosphates et
L’ OCP occupe la place de chef de file mondial dans l’industrie des phosphates et
L’ OCP occupe la place de chef de file mondial dans l’industrie des phosphates et
L’ OCP occupe la place de chef de file mondial dans l’industrie des phosphates et

L’OCP occupe la place de chef de file mondial dans l’industrie des phosphates et dérivés depuis sa création en 1920. Fort de son expérience quasi séculaire, ce groupe est intégré sur l'ensemble de la chaine de valeur du phosphate : il extrait, transforme et commercialise de la roche phosphatée et ses dérivés, acide et engrais. La taille de ses activités en fait le 1e exportateur mondial de phosphate brut et un des leaders en production d’acide phosphoriques et d’engrais.

Depuis l’extraction et la bonification du minéral, sa transformation en acide phosphorique liquide intermédiaire, à la production par condensation et granulation d’engrais phosphatés et d’acide phosphorique purifié, puis à leur commercialisation à travers le monde, notre Groupe est présent/s’implique en amont et en aval de la chaîne de valeur du phosphate.

La richesse et la diversité des réserves en phosphate du sol marocain offre à ses clients un large portefeuille de produits qualitatifs, innovants et sur mesure, et sa grande capacité industrielle couplée à la flexibilité de son système de production assure au Groupe une maîtrise des coûts qui, couplée à sa stratégie commerciale proactive et innovante, lui permet de renforcer son leadership.

I- L’OFFICE CHERIFIEN DES PHOSPHATES : GENERALITES L’OCP : UN PEU D’HISTOIRE. Les premiers indices
I- L’OFFICE CHERIFIEN DES PHOSPHATES : GENERALITES L’OCP : UN PEU D’HISTOIRE. Les premiers indices

I-L’OFFICE CHERIFIEN DES PHOSPHATES : GENERALITES

L’OCP : UN PEU D’HISTOIRE.

Les premiers indices du phosphate furent découverts au Maroc en 1912, cette découverte a été confirmée vers l’année 1917 dans la région d’OUED ZEM. Le dahir du 27 janvier 1920 réserve à l’Etat marocain le droit exclusif de la recherche et de l’exploitation du phosphate sur l’ensemble du territoire national.

C’est ainsi que par dahir du 7 août 1920, l’office chérifien des phosphates (OCP) fut créé et c’est en janvier 1921 que démarra l’exploitation effective dans la région d’OUED ZEM, sur le gisement de OULED ABDOUN. Le chargement du premier bateau de phosphate à partir du port de Casablanca est intervenu en juillet 1921.

Vu la croissance de la demande mondiale en phosphate, l’OCP a procédé au changement de ses modes de production et de commercialisation de phosphate, soit sous forme de produits finis, soit sous forme de dérivés intermédiaires.

soit sous forme de produits finis, soit sous forme de dérivés intermédiaires. Dates clés de l’histoire

Dates clés de l’histoire de l’OCP

soit sous forme de produits finis, soit sous forme de dérivés intermédiaires. Dates clés de l’histoire
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MISSIONS DU GROUPE OCP : TROIS COMPOSANES MAJEURES Leadership Economique : OCP a comme objectif
MISSIONS DU GROUPE OCP : TROIS COMPOSANES MAJEURES Leadership Economique : OCP a comme objectif

MISSIONS DU GROUPE OCP : TROIS COMPOSANES MAJEURES

MISSIONS DU GROUPE OCP : TROIS COMPOSANES MAJEURES Leadership Economique : OCP a comme objectif la

Leadership Economique :

OCP a comme objectif la consolidation de sa position de leader de son industrie, afin de s’assurer une croissance économique à long terme, au bénéfice de l’ensemble de ses parties prenantes.

Gestion de l’Environnement :au bénéfice de l’ensemble de ses parties prenantes. Développement durable et préservation de l’environnement

Développement durable et préservation de l’environnement font partie des fondements des pratiques du Groupe. Tous les projets de développement sont mesurés à l’aune de ces critères. L’utilisation des technologies les plus avancées en la matière permettent de minimiser les impacts environnementaux de nos activités tout en améliorant les cadres de vie de ses écosystèmes.

tout en améliorant les cadres de vie de ses écosystèmes. Engagement social : OCP fournit à

Engagement social :

OCP fournit à ses proches communautés des prestations dans les domaines de la santé, de l’éducation,

de la culture et du sport. Le Groupe collabore étroitement avec les entreprises locales, dans un cadre

d’écosystèmes vertueux. Enfin, il accompagne des millions d’agriculteurs à travers le monde à améliorer

durablement leurs rendements grâce à une fertilisation raisonnée. Par ailleurs, le Groupe OCP œuvre

conjointement avec un noyau d’entreprises locales, dont il a contribué à la création pour certaines, dans

les communautés riveraines de ses sites. Le Groupe offre en outre gratuitement ses services relatifs à

l’extension de l’agriculture (dont la carte de fertilité des sols) pour aider les agriculteurs au Maroc et

dans les autres pays émergents –incluant l’Inde, le Mali et le Sénégal – à accroitre leurs rendements

agricoles.

LES VALEURS DE L’OCP : Les valeurs de l’OCP puisent leur source dans son histoire

LES VALEURS DE L’OCP :

LES VALEURS DE L’OCP : Les valeurs de l’OCP puisent leur source dans son histoire et

Les valeurs de l’OCP puisent leur source dans son histoire et constituent le terreau qui nourrit l’action du Groupe et qui unit leurs collaborateurs et partenaires. Pensées en trois langues (arabe, français et anglais), elles expriment en cela l’identité affirmée d’un leader national ouvert sur les autres et sur le monde. Leurs valeurs sont au service d'une vision claire, partagée et assumée. Une vision qui aborde le changement sous le signe de l'opportunité et détermine tous les développements du Groupe. Capitaliser sur ses atouts compétitifs, prendre la mesure des améliorations à mener et leur donner les

moyens de les réaliser, maîtriser les contraintes du marché et anticiper ses évolutions

d'engagements qui sous-tendent sa vision et font del’OCP une entreprise agile, performante et ouverte

au changement.

autant

Ijtihadagile, performante et ouverte au changement. autant Faire preuve de créativité et d’esprit d’innovation

Faire preuve de créativité et d’esprit d’innovationagile, performante et ouverte au changement. autant Ijtihad Avoir la capacité de se remettre en question

Avoir la capacité de se remettre en question pour mieux évoluer.Faire preuve de créativité et d’esprit d’innovation Intégrité/loyauté Faire preuve de transparence,

Intégrité/loyautéla capacité de se remettre en question pour mieux évoluer. Faire preuve de transparence, d’intégrité et

Faire preuve de transparence, d’intégrité et d’honnêteté en toutes circonstancesen question pour mieux évoluer. Intégrité/loyauté Être un modèle de comportement aussi bien en interne

Être un modèle de comportement aussi bien en interne qu’en externe.d’intégrité et d’honnêteté en toutes circonstances Ouverture Respecter les autres et reconnaître leur valeur,

Ouverturede comportement aussi bien en interne qu’en externe. Respecter les autres et reconnaître leur valeur, cultiver

Respecter les autres et reconnaître leur valeur, cultiver l’empathieaussi bien en interne qu’en externe. Ouverture Écouter et valoriser les points de vue divergents.

Écouter et valoriser les points de vue divergents.autres et reconnaître leur valeur, cultiver l’empathie ACTIVITES DE L’OCP : Extraction du phosphate Traitement

ACTIVITES DE L’OCP :

Extraction du

phosphate

Traitement du

phosphate

Valorisation du

phosphate

Traitement du phosphate Valorisation du phosphate Khouribga Youssoufia Jorf Lasfar Laâyoune Safi
Traitement du phosphate Valorisation du phosphate Khouribga Youssoufia Jorf Lasfar Laâyoune Safi
Khouribga Youssoufia Jorf Lasfar Laâyoune Safi Benguerir Exportation Casablanca Jorf Lasfar Safi Laâyoune
Khouribga
Youssoufia
Jorf Lasfar
Laâyoune
Safi
Benguerir
Exportation
Casablanca
Jorf Lasfar
Safi
Laâyoune
Khouribga Youssoufia Boucrâa Benguerir
Khouribga
Youssoufia
Boucrâa
Benguerir
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LES FILIALES Phosboucraâ Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo

LES FILIALES

LES FILIALES Phosboucraâ Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc
LES FILIALES Phosboucraâ Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc
LES FILIALES Phosboucraâ Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc
LES FILIALES Phosboucraâ Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc
LES FILIALES Phosboucraâ Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc

PhosboucraâLES FILIALES Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc Phosphore

PrayonLES FILIALES Phosboucraâ Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc Phosphore

Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS)LES FILIALES Phosboucraâ Prayon Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc Phosphore (IMACID) Pakistan Maroc

Jorf Fertilizer Company V (JFP V)FILIALES Phosboucraâ Prayon Euro Maroc Phosphore (EMAPHOS) Indo Maroc Phosphore (IMACID) Pakistan Maroc Phosphore

Indo Maroc Phosphore (IMACID)Maroc Phosphore (EMAPHOS) Jorf Fertilizer Company V (JFP V) Pakistan Maroc Phosphore (PAKMAROC) Zuari Maroc Phosphates

Pakistan Maroc Phosphore (PAKMAROC)Fertilizer Company V (JFP V) Indo Maroc Phosphore (IMACID) Zuari Maroc Phosphates Limited (ZMPL) Paradeep Phosphate

Zuari Maroc Phosphates Limited (ZMPL)Maroc Phosphore (IMACID) Pakistan Maroc Phosphore (PAKMAROC) Paradeep Phosphate Limited (PPL) OCP International OCP

Paradeep Phosphate Limited (PPL)Phosphore (PAKMAROC) Zuari Maroc Phosphates Limited (ZMPL) OCP International OCP Fertilizantes OCP de Argentina OCP do

OCP InternationalPhosphates Limited (ZMPL) Paradeep Phosphate Limited (PPL) OCP Fertilizantes OCP de Argentina OCP do Brasil Black

OCP Fertilizantes(ZMPL) Paradeep Phosphate Limited (PPL) OCP International OCP de Argentina OCP do Brasil Black Sea Fertilizer

OCP de ArgentinaPhosphate Limited (PPL) OCP International OCP Fertilizantes OCP do Brasil Black Sea Fertilizer Trading Company (BSFT)

OCP do Brasil(PPL) OCP International OCP Fertilizantes OCP de Argentina Black Sea Fertilizer Trading Company (BSFT) Jacobs

Black Sea Fertilizer Trading Company (BSFT)OCP Fertilizantes OCP de Argentina OCP do Brasil Jacobs Engineering (JESA) Transportation Engineering and

Jacobs Engineering (JESA)OCP do Brasil Black Sea Fertilizer Trading Company (BSFT) Transportation Engineering and Management Consultation (Team

Transportation Engineering and Management Consultation (Team Maroc)Fertilizer Trading Company (BSFT) Jacobs Engineering (JESA) DuPont OCP Operations Consulting Société d’Aménagement

DuPont OCP Operations ConsultingEngineering and Management Consultation (Team Maroc) Société d’Aménagement et de Développement Vert (SADV)

Société d’Aménagement et de Développement Vert (SADV)Consultation (Team Maroc) DuPont OCP Operations Consulting Société d’Aménagement et de Développement de Mazagan

Société d’Aménagement et de Développement de Mazagan (SAEDM) (SAEDM)

OCP Innovation Fund For Agriculture (OIFFA)et de Développement Vert (SADV) Société d’Aménagement et de Développement de Mazagan (SAEDM) Fondation OCP 14

Fondation OCP(SADV) Société d’Aménagement et de Développement de Mazagan (SAEDM) OCP Innovation Fund For Agriculture (OIFFA) 14

II- APERCU DE L’OCP SA ORGANIGRAMME DE L’OCP SA Direction Générale Directions Exécutives 15

II-APERCU DE L’OCP SA

ORGANIGRAMME DE L’OCP SA

II- APERCU DE L’OCP SA ORGANIGRAMME DE L’OCP SA Direction Générale Directions Exécutives 15
Direction Générale Directions Exécutives
Direction Générale
Directions Exécutives
II- APERCU DE L’OCP SA ORGANIGRAMME DE L’OCP SA Direction Générale Directions Exécutives 15
II- APERCU DE L’OCP SA ORGANIGRAMME DE L’OCP SA Direction Générale Directions Exécutives 15
II- APERCU DE L’OCP SA ORGANIGRAMME DE L’OCP SA Direction Générale Directions Exécutives 15
II- APERCU DE L’OCP SA ORGANIGRAMME DE L’OCP SA Direction Générale Directions Exécutives 15
II- APERCU DE L’OCP SA ORGANIGRAMME DE L’OCP SA Direction Générale Directions Exécutives 15

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ORGANIGRAMME DE LA DIRECTION EXECUTIVE DE COMPTABILITE : Direction Comptabilité OCP-SA Département Département
ORGANIGRAMME DE LA DIRECTION EXECUTIVE DE COMPTABILITE : Direction Comptabilité OCP-SA Département Département

ORGANIGRAMME DE LA DIRECTION EXECUTIVE DE COMPTABILITE :

Direction Comptabilité OCP-SA Département Département comptabilité Axe Nord Département comptabilité Axe
Direction Comptabilité OCP-SA
Département
Département
comptabilité Axe
Nord
Département
comptabilité Axe
Centre
Département
Fiscalité
comptabilité
consolidation
Siège
Service Client
Service
Fournisseur
Service
Rapprochement
Bancaire
Service
Centralisation
ACTIVITES DU SERVICE COMPTABILITE Le département comptabilité siège regroupe trois entités en charge de produire

ACTIVITES DU SERVICE COMPTABILITE

ACTIVITES DU SERVICE COMPTABILITE Le département comptabilité siège regroupe trois entités en charge de produire et

Le département comptabilité siège regroupe trois entités en charge de produire et fiabiliser des informations comptables et financières de leur périmètre, en respect des normes comptables en vigueur :

Comptabilité siègepérimètre, en respect des normes comptables en vigueur : Comptabilité Axe Nord Comptabilité Axe Centre Une

Comptabilité Axe Norddes normes comptables en vigueur : Comptabilité siège Comptabilité Axe Centre Une entité Consolidation en charge

Comptabilité Axe Centreen vigueur : Comptabilité siège Comptabilité Axe Nord Une entité Consolidation en charge de produire et

Une entité Consolidation en charge de produire et fiabiliser des informations comptables et financières consolidées du Groupe, en normes comptables marocaines et internationales (IFRS).siège Comptabilité Axe Nord Comptabilité Axe Centre Une entité Fiscalité en charge de réaliser et suivre

Une entité Fiscalité en charge de réaliser et suivre les obligations fiscales du groupe, d’apporter le conseil et l’expertise nécessaires en matière de fiscalité, et de réaliser la veille réglementaire fiscale. es en matière de fiscalité, et de réaliser la veille réglementaire fiscale.

ORACLE APPLICATION :

Oracle Application est un ensemble de modules de gestion. Il s'adresse traditionnellement aux grosses sociétés, notamment à travers une solution packagée. Cette solution privilégie la mise en place rapide des modules généraux selon des normes préétablies. Le progiciel est donc généraliste, avec une large capacité d'ouverture lui permettant d'intégrer des demandes métiers spécifiques.

C’est un ERP, qui consiste à intégrer les principales fonctions de gestion de l’entreprise en un seul système d’information, au sein duquel l’information circule de façon automatique, synchrone, et qui déclenche les traitements dont elle a besoin au moment nécessaire.

ORACLE Finance gère plusieurs services, à savoir :

Centralisation des écritures comptables GLORACLE Finance gère plusieurs services, à savoir : La comptabilité fournisseur AP La comptabilité clients AR

La comptabilité fournisseur APà savoir : Centralisation des écritures comptables GL La comptabilité clients AR La gestion des immobilisations

La comptabilité clients ARdes écritures comptables GL La comptabilité fournisseur AP La gestion des immobilisations FA Gestion des budgets

La gestion des immobilisations FAdes écritures comptables GL La comptabilité fournisseur AP La comptabilité clients AR Gestion des budgets PA

Gestion des budgets PAécritures comptables GL La comptabilité fournisseur AP La comptabilité clients AR La gestion des immobilisations FA

III-DESCRIPTION DETAILLEE DU PROCESSUS RECEPTION ET IMPUTATION DE LA FACTURE La réception de la facture
III-DESCRIPTION DETAILLEE DU PROCESSUS RECEPTION ET IMPUTATION DE LA FACTURE La réception de la facture

III-DESCRIPTION DETAILLEE DU PROCESSUS

RECEPTION ET IMPUTATION DE LA FACTURE

La réception de la facture couvre les activités partant de la réception de la facture physique par la comptabilité fournisseurs jusqu'à la saisie de la facture dans AP suite à un contrôle de forme et de fond.

facture dans AP suite à un contrôle de forme et de fond. RECEPTION PHYSIQUE DE LA

RECEPTION PHYSIQUE DE LA FACTURE :

1-Réception et transmission physique de la facture à la comptabilité fournisseurs par le service courrier, entité achats, chefs de projet ou entité contrôle matériel.

2-Mise à disposition des autres pièces justificatives à la comptabilité fournisseurs par l’entité Achats, chefs de projet ou entité contrôle matériel.

3-Réception de la facture (et autres pièces) par la comptabilité fournisseur.

SAISIE DE LA FACTURE DANS AP :(et autres pièces) par la comptabilité fournisseur. Avant de saisir la facture il est indispensable de

Avant de saisir la facture il est indispensable de contrôler les éléments suivants:

il est indispensable de contrôler les éléments suivants: Forme de la facture -Entité supportant la charge

Forme de la facture

-Entité supportant la charge -Nom du fournisseur - N° de la facture -Date -Registre de commerce -N° de patente -Identifiant fiscal -Signature -Caché humide -N° de commande -N° Bon de livraison / PV de réception (attachement) -Taux de la TVA -Montants :HT,TVA,TTC -Net à payer, Arrêté en lettres

TVA -Montants :HT,TVA,TTC -Net à payer, Arrêté en lettres Opérations spéciales -N° Bon de livraison /

Opérations spéciales

-N° Bon de livraison / PV de réception (attachement) -Taux de la TVA -Montants :HT,TVA,TTC -Net à payer, Arrêté en lettres -Coordonnées bancaires (RIB) -Nature de l’opération (prestation, marchandise ) -Retenue à la source RAS (quand elle existe) -Base de calcul de l’acompte (quand il existe) -Montant du fret ( quand il existe) Echéance de la facture

-Opérations d’affacturage -Nantissement de marchés

- Opérations d’affacturage -Nantissement de marchés Ordonnancement/ pré-ordonnancement - Conforme à

Ordonnancement/ pré-ordonnancement

-Conforme à l’engagement -Bon à payer

Ordre de virement -Banque domiciliataire -Banque de couverture - Engagement d’importation (EI) Saisie de la

Ordre de virement-Banque domiciliataire -Banque de couverture - Engagement d’importation (EI) Saisie de la facture au niveau

Ordre de virement -Banque domiciliataire -Banque de couverture - Engagement d’importation (EI) Saisie de la facture

-Banque domiciliataire -Banque de couverture -Engagement d’importation (EI)

Saisie de la facture au niveau d’ ORACLE : au niveau d’ ORACLE :

Au niveau de cette fonction, les informations de base de la facture obtenues auprès d’un fournisseur suite à une transaction commerciale d’achat de biens matériels, de fournitures ou de prestations de service.

Ces factures peuvent être de différents types : standard, acompte, avoir, note de débit …

Pour pouvoir traiter une facture, il faut s’assurer au préalable que la fiche fournisseur (en-tête et un site fournisseur au moins) existe dans le référentiel fournisseur.

que la fiche fournisseur (en -tête et un site fournisseur au moins) existe dans le référentiel
Choisir le type Standard/ avoir (montant de la facture : une valeur négative) / acompte
Choisir le type Standard/ avoir (montant de la facture : une valeur négative) / acompte

Choisir le type Standard/ avoir (montant de la facture : une valeur négative) / acompte (avance) type Standard/ avoir (montant de la facture : une valeur négative) / acompte (avance)

Sélectionner le fournisseur fournisseur

Sélectionner le site fournisseur site fournisseur

Saisir la date de la facture (par défaut date du système) et le numéro de la facture date de la facture (par défaut date du système) et le numéro de la facture

Le système affecte une valeur séquentielle de l’opération saisie. Pour valider, appuyer sur OK . e valeur séquentielle de l’opération saisie. Pour valider, appuyer sur OK.

Dans la fenêtre factures précédente, actionner le bouton Ventilations pour enregistrer les détails de la facture. Ventilations pour enregistrer les détails de la facture.

Après avoir saisi les données de cette fenêtre, notamment le montant Hors Taxe et le code TVA, cliquer sur le bouton Calculer la TVA . Calculer la TVA.

les données de cette fenêtre, notamment le montant Hors Taxe et le code TVA, cliquer sur
les données de cette fenêtre, notamment le montant Hors Taxe et le code TVA, cliquer sur
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RAPPROCHER DES FACTURES AUX COMMANDES Si un article qui est facturé dépasse les tolérances de
RAPPROCHER DES FACTURES AUX COMMANDES Si un article qui est facturé dépasse les tolérances de

RAPPROCHER DES FACTURES AUX COMMANDES

Si un article qui est facturé dépasse les tolérances de montant ou de quantité définies dans la fenêtre Tolérances sur les factures (Invoice Tolerances), le processus de validation d'Oracle Payables applique un blocage à la facture. Le blocage des factures empêche le règlement. On peut rapprocher une seule facture de plusieurs livraisons et imputations de commande, de même qu’on peut rapprocher plusieurs factures d'une seule livraison ou imputation de commande, à condition que le fournisseur soit le même dans toutes les commandes.

seule livraison ou imputation de commande, à condition que le fournisseur soit le même dans toutes
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Rapprochement express et rapprochement manuel. Or, au sein de l’OCP SA le rapprochement express est
Rapprochement express et rapprochement manuel. Or, au sein de l’OCP SA le rapprochement express est

Rapprochement express et rapprochement manuel. Or, au sein de l’OCP SA le rapprochement express est le plus utilisé.

l’OCP SA le rapprochement express est le plus utilisé. Rapprochement express : Une fois le numéro

Rapprochement express :

Une fois le numéro de commande est saisi, Payables copie automatiquement les informations fournisseur et effectue un rapprochement avec toutes les expéditions ouvertes de la commande. Après le rapprochement, le type de facture devient Standard.

D’abord, il faut choisir type de facture « Rapprochement Express ». Puis, Saisir le numéro de commande ET Compléter les informations relatives à la factures (date, numéro de facture…).

Le système rapproche toutes les lignes de commandes réceptionnées. Actionner le bouton « Rapprocher » pour valider le rapprochement.

LE REGLEMENT Cette fonction vous permet de régler les factures des fournisseurs, à condition qu’elles

LE REGLEMENT

LE REGLEMENT Cette fonction vous permet de régler les factures des fournisseurs, à condition qu’elles aient

Cette fonction vous permet de régler les factures des fournisseurs, à condition qu’elles aient été saisies, approuvées et non annulées ou bloquées.

La devise de règlement doit correspondre à la même devise des factures à payer.

De plus, le compte bancaire doit avoir au moins un titre de paiement qui utilise le type de décaissement enregistré ou utilisé un type de décaissement combiné.

un titre de paiement qui utilise le type de décaissement enregistré ou utilisé un type de
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COMPTABILITES FACTURE ET REGLEMENT Oracle application permet de visualiser la comptabilisation d’une facture, en ligne,

COMPTABILITES FACTURE ET REGLEMENT

COMPTABILITES FACTURE ET REGLEMENT Oracle application permet de visualiser la comptabilisation d’une facture, en ligne,

Oracle application permet de visualiser la comptabilisation d’une facture, en ligne, à partir du panneau de saisie facture.

Une fois validé, la facture pourra être comptabilisée, d’une façon provisoire, à partir du panneau de saisie de facture. Pour ce faire, il faut accéder à une facture validée, cliquer sur le bouton « Action », puis cocher la case « créer comptabilisation » et enfin cliquer sur « OK ».

cliquer sur le bouton « Action », puis cocher la case « créer comptabilisation » et
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Processus Comptabilité Fournisseur Achat Fournisseur Etablissement de la commande Chef de projet Portail Fournisseur
Processus Comptabilité Fournisseur Achat Fournisseur Etablissement de la commande Chef de projet Portail Fournisseur

Processus Comptabilité Fournisseur

Processus Comptabilité Fournisseur Achat Fournisseur Etablissement de la commande Chef de projet Portail Fournisseur
Achat Fournisseur Etablissement de la commande Chef de projet Portail Fournisseur Réception du marché PV
Achat
Fournisseur
Etablissement de la
commande
Chef de projet
Portail Fournisseur
Réception du marché
PV d’avancement /
réception détaillée
PV d’avancement détaillé
avec les montants
Etablissement de la
facture
Finance
Réception de la Facture
Saisie réception dans
Oracle
Saisie de la facture
dans Oracle
Rapprochement
Commande/ Réception
/Facture
Flux Oracle
Paiement
Flux Papier
En conclusion, il est à signaler que les stages dans les entreprises sont un moyen
En conclusion, il est à signaler que les stages dans les entreprises sont un moyen
En conclusion, il est à signaler que les stages dans les entreprises sont un moyen
En conclusion, il est à signaler que les stages dans les entreprises sont un moyen
de confrontation des connaissances des stagiaires avec les compétences requises dans
le marché de travail. En effet, le stage est un exercice professionnel, qui permet au
stagiaire de confirmer sa formation théorique d’une part, et d’autre part se
familiariser avec l’aspect réel des divers problèmes et aussi avec la bonne manière de
les traiter.
Ainsi, le stage que j’ai effectué à la société OCP m’a beaucoup apporté, à divers
niveaux :
Il
m’a
tout
d’abord
permis
de
mettre
en
pratique
et
d’approfondir
les
connaissances acquises au cours de mes années d’études. Celles-ci m’ont été
indispensables pour mener à bien les missions qui m’ont été confiées.
De plus pendant le stage j’ai pu approcher de multiples domaines (comptable,
fiscal, social).
En somme, ce stage m’a été d’une grande utilité, en me mettant en contact avec
le climat de travail ainsi que l’environnement et les partenaires de l’entreprise.