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ANLISIS COSTO-BENEFICIO

Caracterizacin de mercado:

A continuacin se muestran los detalles del mercado para la obtencin del


anlisis del costo-beneficio.

Competencia:

Existe un competidor directo que es la agencia de viajes Bahas Plus e


indirectos como los hoteles de 5 estrellas (Secrets, Dreams, Barcelo) que
ofertan algunos servicios para grupos y convenciones, proponemos realizar
una empresa dedicada a la animacin de eventos, que brinde ese servicio.

Valor del mercado mercado potencial:

Para tener el nmero de eventos en Huatulco, tmanos los fines de semana en


temporada baja, ya que en la alta estos no se realizan, por lo tanto se tomaron
365 das del ao y de los cuales 52 son fines de semana, menos 8 de
temporada alta, nos dieron 44 semanas, hacemos un estimado de dos eventos
por fin de semana los das viernes y sbados, obteniendo 88 eventos. Se hizo
una suposicin de que no solo se realiza un evento en un da; por lo tanto
tomamos 12 eventos ms y concluimos que el nmero total de eventos anuales
es de 100.

365
: 8 = 44
7

: (44 2) + 8 = 100

Participacin esperada:

Se realiz un anlisis de la oferta y demanda anteriormente ya mencionada


que tiene Huatulco y muestra que es diversa pero no cuenta con una empresa
dedicada que brinde este servicio de animacin de eventos.
Por ello tomando en cuenta que los eventos realizados en Huatulco son de 100
al ao, llegamos a la obtencin de participar con el 20% de eventos en el
primer ao as posicionndonos continuamente ao con ao e ir incrementando
el posicionamiento de la empresa en el mercado.

Proyeccin de ventas:

La proyeccin de ventas se realiz con base a nuestros costos fijos y variables,


dichos costos son los que generar nuestra empresa para poder iniciarse en el
mercado.

En tabla de abajo se desglosa el personal y equipo que necesitaremos, sus


precios, la vida til con que cuenta, as como la depreciacin anual que
sufrirn.

Los costos fijos de equipo se determinaron de acuerdo al precio y la cantidad


que necesitaremos.

Para la contratacin del personal se decidi hacerlo de la siguiente manera:

Un contador, tres de relaciones pblicas y un administrador sern nuestro


personal de planta. Los bailarines, maestros de ceremonias, staff, tcnicos, Dj,
mariachis y dos sern contratados por evento. Con esta informacin se
determinaron los salarios para los eventuales al multiplicar el salario de un
evento por el nmero de eventos que realizaremos al ao.

En cuanto a los costos variables los pagos que realizaremos sern


mensualmente por ello se multiplico por la cantidad de meses al ao.
COSTOS FIJOS

Precio
unitario Propio/ Aos de Depreciacin
Equipo Cantidad anual Total Rentado vida til anual

$ 949,950.00
Local 1 $950,000.00 $950,000.00 Propio 50
camioneta 1 $268,000.00 $268,000.00 Propio 7 $267,993.00
Computadoras 2 $7,899.89 $15,799.78 Propio 6 $15,793.78
Impresora 1 $1,250.00 $1,250.00 Propio 10 $1,240.00
Telefono 1 $450.00 $450.00 Propio 10 $440.00
Mesa 2 $1,500.00 $3,000.00 Propio 5 $2,995.00
Sillas 5 $100.00 $500.00 Propio 5 $495.00
garrafones de
agua 2 $20.00 $40.00 Propio 3 $37.00
dispensadores
de agua 1 $990.00 $990.00 Propio 3 $987.00
vasos 6 $10.00 $60.00 Propio 3 $57.00
escoba 2 $30.00 $60.00 Propio 3 $57.00
trapeadores 2 $40.00 $80.00 Propio 3 $77.00
cubetas 2 $25.00 $50.00 Propio 3 $47.00
Pista de baile
iluminadas 1 $53,000.00 $53,000.00 Propio 10 $52,990.00
Cabina
fotogrfica 1 $17,500.00 $17,500.00 Propio 7 $17,493.00
Pirotecnias
20 $2,500.00 $50,000.00 Propio 1 $49,999.00
Kabukies 5 $8,000.00 $40,000.00 Propio 10 $39,990.00
Equipo de
iluminacin 5 $16,199.00 $80,995.00 Propio 6 $80,989.00
Recurso
humano

Contador 1 $60,000.00 $60,000.00 Propio


Relaciones
pblicas 3 $36,000.00 $108,000.00 Propio

Administrador 1 $36,000.00 $36,000.00 Propio


Bailarines 15 $10,000.00 $150,000.00 Rentado
Maestros de
ceremonias 2 $10,000.00 $20,000.00 Rentado
Tcnicos 2 $12,000.00 $24,000.00 Rentado
Staff 6 $10,000.00 $60,000.00 Rentado
Mariachi 1 $36,000.00 $36,000.00 Rentado
Dj. 2 $26,000.00 $52,000.00 Rentado
Do 1 $20,000.00 $20,000.00 Rentado
Nmero
COSTOS
de
VARIABLES
meses
Luz 12 $1,500.00 $18,000.00 Rentado
Agua 12 $80.00 $960.00 Rentado
Gasolina 12 $3,360.00 $40,320.00 Rentado
Telfono/Internet 12 $350.00 $4,200.00 Rentado
Papeleria 12 $900.00 $10,800.00 Propio
Gastos de
responsabilidad
social 12 $5,000 $60,000.00 propio
Gastos de
marketing 12 $10,000 $120,000.00 Propio

$
2,334,454.78
COSTOS
TOTALES

De acuerdo a lo anterior se realiz el flujo de efectivo que nos muestra un


ingreso para la empresa de $637,554.43 en el primer con lo que se cubrir los
gastos de compra del equipo y marketing. En el segundo ao se tendr
ingresos de $349,681.08 lo que permitir que se cubran los gastos para el
siguiente ao y se les pague la comisin sobre ventas a los socios. Para el
tercer ao se empieza a generar ganancias pues ya se habr saldado todas
nuestras compras a excepcin de los equipos que se necesitarn renovar.

En la siguiente grafica se muestra las ventas que se obtendrn durante diez


aos, en los dos primeros aos la empresa tendr ganancias mnimas que
permitirn cubrir los pagos a socios, a partir del tercer ao sus ventas
incrementa en un 10% y sus gastos disminuyen con lo cual empieza a generar
ganancias y se cubre la inversin de los socios ms un extra de sus
ganancias. Para mantenerse as los siguientes siete aos. Por lo tanto, se
considera que el proyecto es rentable y sumamente atractivo para los
inversionistas, dado que la inversin sera de $450,000.00.

Proyeccin de Ventas
$16,000,000.00
$14,000,000.00
$12,000,000.00
$10,000,000.00
$8,000,000.00
Total de ventas
$6,000,000.00
$4,000,000.00
$2,000,000.00
$-
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026

Retorno de la inversin:

La inversin de los socios entre el retorno anual es tentador como se muestra


en la siguiente tabla, el ROI ser con ganancias mnimas para los dos primeros
aos pero se ir fortaleciendo ms adelante debido a lo ya mencionado
anteriormente. Teniendo un aumento positivo a partir del tercer ao.

.
Indicadores de rendimiento y rentabilidad
Financieros

Rentabilidad: como empresa estaremos al pendiente de la rentabilidad


para que ao con ao vayamos generando ms ingresos para la
empresa y as ayudar a los colaboradores de la regin.
Reduccin de gastos operativos: Disminuir gastos innecesarios a la
empresa para evitar prdidas.

Sociales
Pagar los impuestos correspondientes
Apoyar con descuentos al municipio al realizar eventos para la
comunidad (da del nio, da de la madre)