COMERCIAL PEPIN S.A.C.

RUC 207895478512

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO)
CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS (NETO)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
SERVICIOS PAGADOS POR ADELANTADO
EXISTENCIAS (NETO)
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS (NETO)
INTANGIBLES (NETO)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
35,000.00SOBREGIROS BANCARIOS
105,748.00CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
85,625.00CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
25,852.00CUENTAS POR PAGAR
6,000.00OBLIGACIONES FINANCIERAS
256,845.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
1,090.44
516,160.44 PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
458,520.00 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
856,520.00 CUENTAS POR PAGAR
254,780.00 OBLIGACIONES FINANCIERAS
1,569,820.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL
CAPITAL ADICIONAL
EXCEDENTE DE REVALUACION
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidad por distribuir 2016
TOTAL PATRIMONIO
2,085,980.44 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 COMERCIAL PEPIN S.A.C.
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ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

x VENTAS
3,520.00 (-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
456,852.00 VENTA NETA
25,000.00 (-) COSTO DE VENTAS
32,620.00 UTILIDAD BRUTA
240,000.00 (-) GASTOS DE VENTAS
757,992.00 (-) GASTOS ADMINISTRATIVOS

UTILIDAD OPERATIVA
245,125.00 (+) INGRESOS FINANCIEROS
35,250.00 (-) GASTOS FINANCIEROS
12,000.00 (+) OTROS INGRESOS
120,000.00 (-) OTROS GASTOS
412,375.00 UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DEL TRABAJADOR E IMP A LA RTA
1,170,367.00 (-) PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DE IMP A LA RTA
500,000.00 (-) IMPUESTO A LA RENTA
150,000.00 RESULTADO DEL EJERCICIO
120,582.00 (-) RESERVA LEGAL
45,625.00 UTILIDAD POR DISTRIBUIR
77,256.14
22,150.30
915,613.44
2,085,980.44
 COMERCIAL PEPIN S.A.C.
RUC 207895478512

HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

1,020,152.00 x UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DEL TRABAJADOR E IMP A LA RTA 27,377.00

-58,652.00 REPAROS TRIBUTARIOS:
961,500.00 ADICIONES:
-576,900.00 - GASTOS DEL PERSONAL 5,000.00
384,600.00 - EXCESO DE DEPRECIACION 3,000.00
-186,547.00 - EXCESO DE BOLETAS DE VENTA 1,500.00
-142,956.00 - ESTIMADO DE COBRANZA DUDOSA 8,500.00

55,097.00
38,459.00
-75,256.00 DEDUCCIONES:
41,528.00 - DIVIDENDOS OBTENIDOS -30,500.00
-32,451.00 - INTERESES OBTENIDOS NO GRAVADOS -5,000.00
27,377.00

BASE IMPONIBLE O UTILIDAD TRIBUTARIA 9,877.00

-2,765.56 IMPUESTO A LA RENTA 28% 2,765.56
24,611.44 MENOS PAGOS A CUENTA -3,856.00
-2,461.14 SALDO A FAVOR -1,090.44
22,150.30
COMERCIAL PEPIN S.A.C.
RUC 207895478512

ESTADO DE SITUACION FINANC

AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

2015 2016 VARIACION

ACTIVO CORRIENTE ABSOLUTA
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 20,890.00 35,000.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO) 286,542.00 105,748.00
CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS (NETO) 156,252.00 85,625.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 35,658.00 25,852.00
SERVICIOS PAGADOS POR ADELANTADO 12,000.00 6,000.00
EXISTENCIAS (NETO) 210,589.14 256,845.00
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 1,090.44
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 721,931.14 516,160.44
ACTIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 356,784.00 458,520.00
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS (NETO) 856,520.00 856,520.00
INTANGIBLES (NETO) -195,856.00 254,780.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,017,448.00 1,569,820.00

TOTAL ACTIVO 1,739,379.14 2,085,980.44

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

VARIACION 2015 2016 VARIACION

RELATIVA PASIVO CORRIENTE ABSOLUTA
SOBREGIROS BANCARIOS 3,520.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 85,395.00 456,852.00
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 14,500.00 25,000.00
CUENTAS POR PAGAR 45,628.00 32,620.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 240,000.00 240,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 385,523.00 757,992.00

PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 356,741.00 245,125.00
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 35,250.00
CUENTAS POR PAGAR 24,000.00 12,000.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 360,000.00 120,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 740,741.00 412,375.00
TOTAL PASIVO 1,126,264.00 1,170,367.00
PATRIMONIO
CAPITAL 500,000.00 500,000.00
CAPITAL ADICIONAL 150,000.00
EXCEDENTE DE REVALUACION 120,582.00
RESERVAS 35,859.00 45,625.00
RESULTADOS ACUMULADOS 65,254.00 77,256.14
Utilidad por distribuir 12,002.14 22,150.30
TOTAL PATRIMONIO 613,115.14 915,613.44
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,739,379.14 2,085,980.44
 COMERCIAL PEPIN S.A.C.
RUC 207895478512

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES
2015

VARIACION
RELATIVA x VENTAS
(-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
VENTA NETA
(-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
(-) GASTOS DE VENTAS
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS

UTILIDAD OPERATIVA
(+) INGRESOS FINANCIEROS
(-) GASTOS FINANCIEROS
(+) OTROS INGRESOS
(-) OTROS GASTOS
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DEL TRABAJADOR E IMP A LA RTA
(-) PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DE IMP A LA RTA
(-) IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO DEL EJERCICIO
(-) RESERVA LEGAL
UTILIDAD POR DISTRIBUIR
ADOS
E 2016
OLES
2016 VARIACION VARIACION
ABSOLUTA RELATIVA

1,020,152.00 x
-58,652.00
961,500.00
-576,900.00
384,600.00
-186,547.00
-142,956.00

55,097.00
38,459.00
-75,256.00
41,528.00
-32,451.00
27,377.00

-2,765.56
24,611.44
-2,461.14
22,150.30
COMERCIAL PEPIN S.A.C.
RUC 207895478512

HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DEL TRABAJADOR E IMP A LA RTA 27,377.00

REPAROS TRIBUTARIOS:
ADICIONES:
- GASTOS DEL PERSONAL 5,000.00
- EXCESO DE DEPRECIACION 3,000.00
- EXCESO DE BOLETAS DE VENTA 1,500.00
- ESTIMADO DE COBRANZA DUDOSA 8,500.00

DEDUCCIONES:
- DIVIDENDOS OBTENIDOS -30,500.00
- INTERESES OBTENIDOS NO GRAVADOS -5,000.00

BASE IMPONIBLE O UTILIDAD TRIBUTARIA 9,877.00

IMPUESTO A LA RENTA 28% 2,765.56
MENOS PAGOS A CUENTA -3,856.00
SALDO A FAVOR -1,090.44
COMERCIAL PEPIN S.A.C.
RUC 207895478512

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

PESO
PORCENTUAL
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 35,000.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO) 105,748.00
CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS (NETO) 85,625.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 25,852.00
SERVICIOS PAGADOS POR ADELANTADO 6,000.00
EXISTENCIAS (NETO) 256,845.00
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 1,090.44
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 516,160.44
ACTIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 458,520.00
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS (NETO) 856,520.00
INTANGIBLES (NETO) 254,780.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,569,820.00

TOTAL ACTIVO 2,085,980.44

 SITUACION FINANCIERA
DE DICIEMBRE 2016
RESADO EN SOLES

PESO
PORCENTUAL
PASIVO CORRIENTE x
SOBREGIROS BANCARIOS 3,520.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 456,852.00
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 25,000.00
CUENTAS POR PAGAR 32,620.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 240,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 757,992.00

PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 245,125.00
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 35,250.00
CUENTAS POR PAGAR 12,000.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS 120,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 412,375.00
TOTAL PASIVO 1,170,367.00
PATRIMONIO
CAPITAL 500,000.00
CAPITAL ADICIONAL 150,000.00
EXCEDENTE DE REVALUACION 120,582.00
RESERVAS 45,625.00
RESULTADOS ACUMULADOS 77,256.14
Utilidad por distribuir 2016 22,150.30
TOTAL PATRIMONIO 915,613.44
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,085,980.44
COMERCIAL PEPIN S.A.C.
RUC 207895478512

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

PESO
PORCENTUAL
VENTAS 1,020,152.00
(-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS -58,652.00
VENTA NETA 961,500.00
(-) COSTO DE VENTAS -576,900.00
UTILIDAD BRUTA 384,600.00
(-) GASTOS DE VENTAS -186,547.00
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -142,956.00

UTILIDAD OPERATIVA 55,097.00

(+) INGRESOS FINANCIEROS 38,459.00
(-) GASTOS FINANCIEROS -75,256.00
(+) OTROS INGRESOS 41,528.00
(-) OTROS GASTOS -32,451.00
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DEL TRABAJADOR E IMP A LA RTA 27,377.00
(-) PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DE IMP A LA RTA
(-) IMPUESTO A LA RENTA -2,765.56
RESULTADO DEL EJERCICIO 24,611.44
(-) RESERVA LEGAL -2,461.14
UTILIDAD POR DISTRIBUIR 22,150.30
 COMERCIAL PEPIN S.A.C.
RUC 207895478512

HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE 2016
EXPRESADO EN SOLES

x UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION DEL TRABAJADOR E IMP A LA RTA 27,377.00

REPAROS TRIBUTARIOS:
ADICIONES:
- GASTOS DEL PERSONAL 5,000.00
- EXCESO DE DEPRECIACION 3,000.00
- EXCESO DE BOLETAS DE VENTA 1,500.00
- ESTIMADO DE COBRANZA DUDOSA 8,500.00

DEDUCCIONES:
- DIVIDENDOS OBTENIDOS -30,500.00
- INTERESES OBTENIDOS NO GRAVADOS -5,000.00

BASE IMPONIBLE O UTILIDAD TRIBUTARIA 9,877.00

IMPUESTO A LA RENTA 28% 2,765.56
MENOS PAGOS A CUENTA -3,856.00
SALDO A FAVOR -1,090.44