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CODIGO CUENTAS
1. ACTIVOS
1.1. CORRIENTES
1.1.1. DISPONIBLES
1.1.1.01 Caja chica
1.1.1.02 Caja
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.04 Fondos rotativos
1.1.1.05 Inversiones corto plazo
1.1.2. EXIGIBLES
1.1.2.01 Cuentas por cobrar
1.1.2.02 Documentos por cobrar
1.1.2.03 Anticipos de sueldos
1.1.2.04 Impuesto Retenido
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.2.06 Anticipo IVA Retenido
1.1.2.07 Crdito tributario
1.1.2.08 Anticipo a proveedores
1.1.2.09 (-) provisin cuentas incobrables
1.1.3. REALIZABLES
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
1.1.3.02 Mercaderas en proceso de Importacin
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales
1.1.3.04 Mercadera en transito
1.1.3.05 (-) Provisin inventario obsoleto(-)
1.4 OTROS ACTIVOS CORRIENTE
1.1.4. ANTICIPADOS
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas
1.1.4.02 Arriendos Prepagados
1.1.4.03 Comisiones Prepagados
1.1.4.04 Seguros Prepagados
1.1.4.05 Intereses Prepagdos
1.1.4.06 Garantias
1.1.4.07 Anticipo Sueldo
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1.2.1. NO DEPRECIABLES
1.2.1.01 Obras en Curso
1.2.1.02 Terreno
1.2.1.03 Maquinaria en Montaje
1.2.2 DEPRECIABLES
1.2.2.01 Edificio
1.2.2.02 Maquinaria y Equipo
1.2.2.03 Equipos de Oficina
1.2.2.04 Muebles de Oficina
1.2.2.05 Vehiculos
1.2.2.06 Equipo de Computacion
1.2.3. DEPRECIACION ACUMULADA
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
1.2.3.02 (-)Depreciacion acumulada de maquinaria y equipo
1.2.3.03 (-)Depreciacion Acumulada de Equipos de oficina
1.2.3.04 (-)Depreciacion acumulada de muebles de oficina
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
1.2.3.06 (-)Depreciacion acumulada de equipo de computacion
1.3 DIFERIDOS
1.3.1 INTANGIBLES
1.3.1.01 Derecho de llave
1.3.1.02 Patentes y franquicias
1.3.1.03 Derecho de autor
1.3.1.04 Gastos de constitucion
1.3.1.05 Gastos de instalacion
1.3.1.06 Mejoras al local ajeno
1.3.2 AMORTIZACION ACUMULADA
1.3.2.01 (-) Amortizacion acumulada de derecho de llave
1.3.2.02 (-) Amortizacion acumulada de patentes y franquicias
1.3.2.03 (-) Amortizacion acumulada de derecho de autor
1.3.2.04 (-) Amortizacion acumulada de gastos de constitucion
1.3.2.05 (-) Amortizacion acumulada de gastos de instalacion
1.3.2.06 (-) Amortizacion acumulada de mejoras al local ajeno
2. PASIVO
2.1 CORRIENTES
2.1.1 PROVEEDORES
2.1.1.01 Cuentas por pagar
2.1.1.02 Documentos por Pagar
2.1.2 EMPLEADOS
2.1.2.01 Sueldo por pagar
2.1.2.02 Beneficios Sociales por Pagar
2.1.2.03 15% Partici`pacion de Trabajadores
2.1.3 INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.1.3.01 Prestamos bancarios a corto plazo
2.1.4 IESS
2.1.4.01 Aportes individuales 9.35%
2.1.4.02 Aporte Patronal 12.15%
2.1.4.03 Cuentas por Pagar IESS Prestamos Bancarios
2.1.4.04 Fondo de Reserva
2.1.4.05 Prestamos Quirografarios
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5%
2.1.5 S.R.I
2.1.5.01 IVA Cobrado
2.1.5.02 Retencion en la Fuente por IVA 30%
2.1.5.03 Retencion en la Fuente por IVA 70%
2.1.5.04 Retencion en la Fuente por IVA 100%
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
2.1.5.06 Retencion en la Fuente por pagar 2%
2.1.5.07 Retencion en la Fuente por pagar 8%
2.1.5.08 Retencion en la Fuente por pagar 10%
2.1.5.09 Impuesto a la renta por pagar
2.1.6 OTROS PASIVOS
2.1.6.01 Arriendos precobrados
2.1.6.02 Intereses precobrados
2.1.6.03 Comisiones precobradas
2.1.6.04 Publicidad precobradas
2.1.6.05 Seguros precobrados
2.2 A LARGO PLAZO
2.2.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.2.1.01 Prestamos Bancarios a largo plazo
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar
3. PATRIMONIO
3.1. APORTES SOCIALES
3.1.1. DE CAPITAL
3.1.1.01 Capital Accionario
3.1.1.02 Aportes Futuras Capitalizaciones
3.1.1.03 Capital Social
3.2. SUPERAVIT Y RESERVAS
3.2.1 SUPERAVIT
3.2.1.01 Reserva de capital revaluaciones
3.2.1.02 Donaciones de capital
3.2.2 RESERVAS
3.2.2.01 De reserva Legal
3.2.2.02 De reserva Facultativa
3.2.2.03 De reserva estatutaria
3.3 RESULTADOS
3.3.1 UTILIDADES O PERDIDA ACUMULADA
3.3.1.01 Utilidad acumulada de ejercicios anteriores
3.3.1.02 Perdida acumulada de ejercicios anteriores
3.3.2 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio
3.3.2.02 Prdida del Ejercicio
4. INGRESOS
4.1 OPERACIONALES
4.1.1 VENTA
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12%
4.1.1.02 Ventas de bienes y servicios 0%
4.1.2 DEVOLUCIONES Y REBAJAS
4.1.2.01 Devolucin ventas
4.1.2.02 Descuentos en ventas
4.2. NO OPERACIONALES
4.2.1 OTROS
4.2.1.01 Arriendos Ganados
4.2.1.02 Intereses Ganados
4.2.1.03 Dividendos Ganados
4.2.1.04 Comisiones Ganadas
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
4.2.1.06 Publicidad Ganada
4.2.1.07 Recargo
5. COSTO
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.01 Compras de bienes 12%
5.1.02 Devoluciones en compras
5.1.03 Costo de ventas
5.1.04 Importaciones de bienes con 12%
5.1.05 Descuentos en compras
6. GASTOS
6.1. OPERACIONALES
6.1 Sueldos y salarios
6.1.01 Sobretiempo
6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal)
6.1.03 Agasajo al personal
6.1.04 Gastos beneficios sociales
6.1.05 Arriendos pagados
6.1.06 Servicios bsicos
6.1.07 Honorarios profesionales
6.1.08 mantenimientos y reparacin de locales
6.1.09 mantenimientos y reparacin d vehculos
6.1.10 Gastos y suministros y materiales
6.1.11 Gastos y depreciacin de materiales
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
6.1.13 gastos de depreciacin de maquinaria y equipo
6.1.14 gastos de depreciacin equipo de oficina
6.1.15 gastos de depreciacin de muebles de oficina
6.1.16 gastos de depreciacin de vehculo
6.1.17 gastos de depreciacin de equipo de computacin
6.1.18 gastos de amortizacin derecho de llave
6.1.19 gastos de amortizacin patentes y marcas
6.1.20 gastos de amortizacin derecho de autor
6.1.21 gastos de amortizacin gastos de constitucin
6.1.22 Gastos de amortizacin gastos de instalacin
6.1.23 gastos de amortizacin mejoras del local ajeno
6.1.24 Cuota Cmara de comercio
6.1.25 Servicios Bancarios
6.1.26 Trabajos Ocasionales
6.1.27 seguridad y vigilancia
6.1.28 Publicidad pagada
6.1.29 comisiones pagadas
6.1.30 Fletes en ventas
6.1.31 Cuentas incobrables
6.1.32 Combustibles y lubricantes
6.1.33 Viticos y gastos de viajes
6.1.34 Prima de seguro
6.1.35 Perdida de deterioro de activos fijos
6.1.36 Alimentacin y refrigerio empleados
6.1.37 Aseo y limpieza
6.2 NO OPERACIONALES
6.2.01 Perdidas en ventas de activos fijos
6.2.02 intereses pagados
6.2.03 Multas Bancarias
6.2.04 Multas E Intereses Fecales
6.2.05 Perdida ocasionales
6.2.06 Gastos no sustentados con comprobante
6.2.07 Intereses sobre giros y Prestamos
6.2.08 Tarjeta de crdito
6.2.09 Pago a proveedores
6.2.10 Otros gastos financieros
JUSSPAUL S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
01 DE MAYO DEL 2013
1. ACTIVOS
1.1. CORRIENTES 153,300.00
1.1.1. DISPONIBLES 21,300.00
1.1.1.01 Caja chica 200.00
1.1.1.02 Caja 1,100.00
1.1.1.03 Bancos 20,000.00
1.1.2. EXIGIBLES 3,300.00
1.1.2.01 Cuentas por cobrar 1,200.00
1.1.2.02 Documentos por cobrar 2,100.00
1.1.3. REALIZABLES 127,800.00
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas 127,500.00
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales 300.00
1.1.4. ANTICIPADOS 900.00
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas 900.00
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 153,500.00
1.2.1. NO DEPRECIABLES 25,000.00
1.2.1.02 Terreno 25,000.00
1.2.2 DEPRECIABLES 128,500.00
1.2.2.01 Edificio 70,000.00
1.2.2.03 Equipos de Oficina 7,000.00
1.2.2.04 Muebles de Oficina 8,000.00
1.2.2.05 Vehiculos 35,000.00
1.2.2.06 Equipo de Computacion 8,500.00
1.3 DIFERIDOS 4,500.00
1.3.1 INTANGIBLES 4,500.00
1.3.1.04 Gastos de constitucion 4,500.00
2. PASIVO
2.1 CORRIENTES 4,400.00
2.1.1 PROVEEDORES 3,000.00
2.1.1.01 Cuentas por pagar 1,200.00
2.1.1.02 Documentos por Pagar 1,800.00
2.1.6 OTROS PASIVOS 1,400.00
2.1.6.02 Intereses precobrados 1,400.00
2.2 A LARGO PLAZO 27,600.00
2.2.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS 27,600.00
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar 27,600.00
3. PATRIMONIO
3.1. APORTES SOCIALES
3.1.1. DE CAPITAL 279,300.00
3.1.1.03 Capital Social 279,300.00
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
311,300.00
32,000.00
279,300.00
311,300.00
JUSSPAUL S.A
LIBRO DIARIO
01 DE MAYO DEL 2013
(EXPRESADO EN DOLARES)
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL
-1-
1.1.1.01 Caja chica
1.1.1.02 Caja
1.1.1.03 Bancos
1.1.2.01 Cuentas por cobrar
1.1.2.02 Documentos por cobrar
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas
1.2.1.02 Terreno
1.2.2.01 Edificio
1.2.2.03 Equipos de Oficina
1.2.2.04 Muebles de Oficina
1.2.2.05 Vehiculos
1.2.2.06 Equipo de Computacion
1.3.1.04 Gastos de constitucion
2.1.1.01 Cuentas por pagar
2.1.1.02 Documentos por Pagar
2.1.6.02 Intereses precobrados
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar
3.1.1.03 Capital Social
5/2/2013 V/R ASIENTO DE APERURA
-2-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA
-3-
5.1.01 Compras de bienes 12%
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R GASTOS DE PUBLICIDAD
-4-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12%
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R VENTA DE BIENES
-5-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA
-6-
6.1.28 Publicidad pagada
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R GASTO DE PUBLICIDAD
-7-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.2.1.04 Comisiones Ganadas
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R COMISIONES GANADAS
-8-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/RDEPOSITO DEL EFECTIVO
-9-
1.1.4.04 Seguros Prepagados
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
-10-
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R INVEBTARIO DE SUMINISTROS .
-11-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12%
2.1.5.01 IVA Cobrado
v/r venta seg factura 000032
-12-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DEL EFECTIVO
-13-
6.1.06 Servicios bsicos
agua 60
luz 100
telefono 12% 250
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
V/R PAGOS DE SERVICIOS BASICOS
-14-
6.1 Sueldos y salarios
6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal)
aporte patronal 11.15% 356.8
iece 0.5% 16
secap 0.5% 16
1.1.1.03 Bancos
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5%
aporte patronal 11.15% 356.8
iece 0.5% 16
secap 0.5% 16
aporte personal 9.35% 299.2
V/R PAGO A EMPLEADOS
DEBE HABER
200.00
1,100.00
20,000.00
1,200.00
2,100.00
127,500.00
300.00
900.00
25,000.00
70,000.00
7,000.00
8,000.00
35,000.00
8,500.00
4,500.00
1,200.00
1,800.00
1,400.00
27,600.00
279,300.00
1,100.00
1,100.00
10,000.00
1,200.00
11,100.00
100.00
33,300.00
300.00
30,000.00
3,600.00
33,300.00
33,300.00
600.00
72.00
666.00
6.00
1,100.00
20.00
1,000.00
120.00
1,100.00
1,100.00
1,200.00
144.00
1,332.00
12.00
320.00
38.40
355.20
3.20
44,400.00
400.00
40,000.00
4,800.00
44,400.00
44,400.00
410.00
30.00
440.00
3,200.00
388.80
2,900.80
688.00
488,323.20 488,323.20
JUSSPAUL CIA LTDA
LIBRO MAYOR
1 DE MAYO DEL 2013
CODIGO 1.1.1.02
CUENTA Caja N.
CODIGO 1.1.1.01
CUENTA Caja chica N.
CODIGO 1.1.1.03
CUENTA Bancos N.
CODIGO 1.1.2.01
CUENTA Cuentas por cobrar N.
CODIGO 1.1.2.02
CUENTA Documentos por cobrar N.
CODIGO 1.1.3.01
CUENTA Inventario de Mercaderas N.
CODIGO 1.1.3.03
CUENTA Inventarios de suministros y materiales N.
CODIGO 1.2.1.02
CUENTA Terreno N.
CODIGO 1.2.2.01
CUENTA Edificio N.
CODIGO 1.2.2.03
CUENTA Equipos de Oficina N.
CODIGO 1.2.2.04
CUENTA Muebles de Oficina N.
CODIGO 1.2.2.05
CUENTA Vehiculos N.
CODIGO 1.2.2.06
CUENTA Equipo de Computacion N.
CODIGO 1.3.1.04
CUENTA Gastos de constitucion N.
CODIGO 2.1.1.01
CUENTA Cuentas por pagar N.
CODIGO 2.1.1.02
CUENTA Documentos por Pagar N.
CODIGO 2.1.6.02
CUENTA Intereses precobrados N.
CODIGO 2.2.1.02
CUENTA Hipoteca por Pagar N.
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
V/R ASIENTO DE APERURA -1-
CODIGO 3.1.1.03
CUENTA Capital Social N.
CODIGO 5.1.01
CUENTA Compras de bienes 12% N.
CODIGO 1.1.2.05
CUENTA IVA Pagado N.
CODIGO 2.1.5.05
CUENTA Retencion en la Fuente por pagar 1% N.
CODIGO 4.1.1.01
CUENTA Ventas de bienes y servicios 12% N.
CODIGO 2.1.5.01
CUENTA IVA Cobrado N.
CODIGO 4.2.1.04
CUENTA Comisiones Ganadas N.
CODIGO 6.1.28
CUENTA Publicidad pagada N.
CODIGO 6.1.06
CUENTA Servicios bsicos N.
CODIGO 6.1
CUENTA Sueldos y salarios N.
CODIGO 6.1.02
CUENTA Otros gastos de personal(Aporte patronal) N.
CODIGO 2.1.4.06
CUENTA IESS por pagar 21.5% N.
HABER SALDO
1,100.00
33,300.00
1,100.00
44,400.00
79,900.00 -
HABER SALDO
200
HABER SALDO
11,100.00
666.00
1,332.00
355.20
440.00
2,900.80
16,794.00 83,106.00
HABER SALDO
1200
HABER SALDO
2100
HABER SALDO
127500
HABER SALDO
620
8
HABER SALDO
900.00
HABER SALDO
25,000.00
10
HABER SALDO
70,000.00
11
HABER SALDO
7,000.00
12
HABER SALDO
8,000.00
13
HABER SALDO
35,000.00
14
HABER SALDO
8,500.00
15
HABER SALDO
4,500.00
16
HABER SALDO
1,200.00
1,200.00 1,200.00
17
HABER SALDO
1,800.00
1,800.00 1,800.00
18
HABER SALDO
1,400.00
1,400.00 1,400.00
19
HABER SALDO
27,600.00
27,600.00 27,600.00
20
HABER SALDO
279,300.00
279,300.00 279,300.00
21
HABER SALDO
10000
22
HABER SALDO
1484.4
23
HABER SALDO
100.00
6.00
12.00
3.20
121.2 121.2
24
HABER SALDO
720
25
HABER SALDO
30,000.00
40,000.00
70,000.00 70,000.00
26
HABER SALDO
3,600.00
120.00
4,800.00
8520 8520
27
HABER SALDO
1,000.00
1000 1000
28
HABER SALDO
600
29
HABER SALDO
1,200.00
30
HABER SALDO
410.00
31
HABER SALDO
3,200.00
32
HABER SALDO
388.80
33
HABER SALDO
688.00
688.00 688.00
JUSSPAUL CIA LTDA
BALANCE DE COMPROBACION
DEL 1 AL 31 DE MAYO
SUMAS
ORDEN CODIGO DETALLE
DEBE HABER
1 1.1.1.02 Caja 79,900.00 79,900.00
2 1.1.1.01 Caja chica 200.00
3 1.1.1.03 Bancos 99,900.00 16,794.00
4 1.1.2.01 Cuentas por cobrar 1,200.00
5 1.1.2.02 Documentos por cobrar 2,100.00
6 1.1.3.01 Inventario de Mercaderas 127,500.00
7 1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales 620.00
8 1.1.4.01 Publicidad Prepagadas 900.00
9 1.2.1.02 Terreno 25,000.00
10 1.2.2.01 Edificio 70,000.00
11 1.2.2.03 Equipos de Oficina 7,000.00
12 1.2.2.04 Muebles de Oficina 8,000.00
13 1.2.2.05 Vehiculos 35,000.00
14 1.2.2.06 Equipo de Computacion 8,500.00
15 1.3.1.04 Gastos de constitucion 4,500.00
16 2.1.1.01 Cuentas por pagar 1,200.00
17 2.1.1.02 Documentos por Pagar 1,800.00
18 2.1.6.02 Intereses precobrados 1,400.00
19 2.2.1.02 Hipoteca por Pagar 27,600.00
20 3.1.1.03 Capital Social 279,300.00
21 5.1.01 Compras de bienes 12% 10,000.00
22 1.1.2.05 IVA Pagado 1,484.40
23 2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1% 121.20
24 1.1.2.04 Impuesto Retenido 720.00
25 4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12% 70,000.00
26 2.1.5.01 IVA Cobrado 8,520.00
27 4.2.1.04 Comisiones Ganadas 1,000.00
28 6.1.28 Publicidad pagada 600.00
29 1.1.4.04 Seguros Prepagados 1,200.00
30 6.1.06 Servicios bsicos 410.00
31 6.1 Sueldos y salarios 3,200.00
32 6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal) 388.80
33 2.1.4.06 IESS por pagar 21.5% 688
SUMA 488,323.20 488,323.20
-
SALDO
DEUDOR ACEEDOR
200.00
83,106.00
1,200.00
2,100.00
127,500.00
620.00
900.00
25,000.00
70,000.00
7,000.00
8,000.00
35,000.00
8,500.00
4,500.00
1,200.00
1,800.00
1,400.00
27,600.00
279,300.00
10,000.00
1,484.40
121.20
720.00
70,000.00
8,520.00
1,000.00
600.00
1,200.00
410.00
3,200.00
388.80
688.00
391,629.20 391,629.20
JUSSPAUL CIA LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE MAYO DEL 2013
DEL 1 AL 31 DE MAYO
4. INGRESOS
4.1 OPERACIONALES 70,000.00
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12% 70,000.00
4.2. NO OPERACIONALES 1,000.00
4.2.1.04 Comisiones Ganadas 1,000.00
5. COSTO
5.1.01 Compras de bienes 12% 10,000.00
6. GASTOS
6.1. OPERACIONALES 4,598.80
6.1.28 Publicidad pagada 600.00
6.1.06 Servicios bsicos 410.00
6.1 Sueldos y salarios 3,200.00
6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal) 388.80
UTILIDAD DEL EJERCICIO
2.1.2.03 15% Partici`pacion de Trabajadores 8460.18
UTILIDAD GRAVABLE
2.1.5.09 Impuesto a la renta por pagar 11985.255
3.2.2.01 De reserva Legal 4794.102
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio
71,000.00
10,000.00
4,598.80
56,401.20
47,941.02
31,161.66
JUSSPAUL CIA LTDA
BALANCE GENERAL
31 DE MAYO DEL 2013
1. ACTIVOS
1.1. CORRIENTES
1.1.1. DISPONIBLES 83,306.00
1.1.1.01 Caja chica 200.00
1.1.1.03 Bancos 83,106.00
1.1.2. EXIGIBLES 5,504.40
1.1.2.01 Cuentas por cobrar 1,200.00
1.1.2.02 Documentos por cobrar 2,100.00
1.1.2.05 IVA Pagado 1,484.40
1.1.2.04 Impuesto Retenido 720.00
1.1.3. REALIZABLES 128,120.00
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas 127,500.00
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales 620.00
1.4 OTROS ACTIVOS CORRIENTE 1,800.00
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas 600.00
1.1.4.04 Seguros Prepagados 1,200.00
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1.2.1. NO DEPRECIABLES 25,000.00
1.2.1.02 Terreno 25,000.00
1.2.2 DEPRECIABLES 128,500.00
1.2.2.01 Edificio 70,000.00
1.2.2.03 Equipos de Oficina 7,000.00
1.2.2.04 Muebles de Oficina 8,000.00
1.2.2.05 Vehiculos 35,000.00
1.2.2.06 Equipo de Computacion 8,500.00
1.3 DIFERIDOS
1.3.1 INTANGIBLES 4,500.00
1.3.1.04 Gastos de constitucion 4,500.00
2. PASIVO
2.1 CORRIENTES
2.1.1 PROVEEDORES 3,000.00
2.1.1.01 Cuentas por pagar 1,200.00
2.1.1.02 Documentos por Pagar 1,800.00
2.1.6 OTROS PASIVOS 21,845.44
2.1.6.02 Intereses precobrados 1,400.00
2.1.2.03 15% Partici`pacion de Trabajadores 8,460.18
2.1.5.09 Impuesto a la renta por pagar 11,985.26
2.2 A LARGO PLAZO
2.2.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS 27,600.00
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar 27,600.00
2.1.4 IESS 688.00
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5% 688.00
2.1.5 S.R.I 8,641.20
2.1.5.01 IVA Cobrado 8,520.00
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1% 121.20
3. PATRIMONIO
3.1. APORTES SOCIALES
3.1.1. DE CAPITAL 279,300.00
3.1.1.03 Capital Social 279,300.00
3.2.2 RESERVAS 35,955.77
3.2.2.01 De reserva Legal 4,794.10
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio 31,161.66
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
TDA
376,730.40
218,730.40
153,500.00
4,500.00
61,774.64
24,845.44
36,929.20
315,255.77
315,255.77
377,030.40
JUSSPAUL CIA LTDA
LIBRO DIARIO
1 DE JUNIO DEL 2013
SISTEMA DE CUENTAS MULTIPLES
29,637.00
267.00
26,700.00
3,204.00
14,850.00
14,850.00
26,379.15
237.65
23,765.00
2,851.80
12375
12375
27,673.75
341.65
5,722.66
5,201.64
34,165.13
4,099.82
597.89
76.87
22,275.00
22,275.00
3,796.13
455.54
4,251.66
6270777
2,475.00
2,475.00
4,231.50
507.78
4,696.97
42.32
7,078.20
849.38
173.42
5,379.43
2,650.79
70.78
2,700.33
2,359.40
283.13
57.81
167,227.77 167,227.77
890 30
25 980
JUSSPAUL CIA LTDA
LIBRO DIARIO
1 DE JUNIO DEL 2013
SISTEMA DE CUENTAS MULTIPLES
26,700.00
3,204.00
29,637.00
24,500.00
2,851.80
26,379.15
35,775.00
4,099.82
597.89
76.87
27,673.75
4,251.66
178.88
4,696.97
42.32
318.50
5,379.43
2,650.79
451.80
70.78
2,510.00
283.13
57.81
890 30
25 980
JUSSPAUL CIA LTDA
TARJETAS KARDEX
1 DE JUNIO DEL 2013
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DETALLE
CAN P. U TOTAL CAN P. U
5/3/2013 SALDO INICIAL
5/3/2013 VENTAS 30 495
07/05/02013 VENTAS 25 495
5/9/2013 VENTAS 45 495
5/10/2013 DEVOL. VENTA 5 495 2,475.00
5/11/2013 COMPRA 10 455 4,550.00
5/12/2013 COMPRA 15 502 7530
PESP
TDA
SALIDAS EXISTENCIAS
TOTAL CAN P. U TOTAL
120 495 59400.00
14,850.00 90 495 44550.00
12,375.00 65 495 32175.00
22,275.00 20 495 9900.00
25 495 12,375.00
10 455 16,925.00
15 502 24,455.00
25 495
10 455
2510 10 502 21,945.00
EMPRESA " XYZ"
TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
VIDA UTIL: 5
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00
1-2012 6,360.00 6,360.00 33,390.00
2-2013 6,360.00 12,720.00 27,030.00
3-2014 6,360.00 19,080.00 20,670.00
4-2015 6,360.00 25,440.00 14,310.00
5-2016 6,360.00 31,800.00 7,950.00 39,750.00
BIEN: VEHCULO
COSTO: 39,750.00
VIDA UTIL: 5
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00
DEPRECIACIN EN
MESES: 4,770.00
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00
1-2012- 9 MESES 4,770.00 4,770.00 34,980.00
2-2013 6,360.00 11,130.00 28,620.00
3-2014 6,360.00 17,490.00 22,260.00
4-2015 6,360.00 23,850.00 15,900.00
5-2016 6,360.00 30,210.00 9,540.00
6-2017 -3 MESES 1,590.00 31,800.00 7,950.00 39,750.00
DEPRECIACIN EN DIAS:
4,098.67 22 210
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00
1-2012- 232 DIAS 4,098.67 4,098.67 35,651.33
2-2013-360DIAS 6,360.00 8,197.33 29,291.33
3-2014-360DIAS 6,360.00 14,557.33 22,931.33
4-2015-360DIAS 6,360.00 20,917.33 16,571.33
5-2016-360DIAS 6,360.00 27,277.33 10,211.33
6-2017-128DIAS 2,261.33 33,637.33 7,950.00
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 15,015.15
1-2012 1,351.36 1,351.36 13,663.79
2-2013 1,351.36 2,702.73 12,312.42
3-2014 1,351.36 4,054.09 10,961.06
4-2015 1,351.36 5,405.45 9,609.70
5-2016 1,351.36 6,756.82 8,258.33
6-2017 1,351.36 8,108.18 6,906.97
7-2018 1,351.36 9,459.54 5,555.61
8-2019 1,351.36 10,810.91 4,204.24
9-2020 1,351.36 12,162.27 2,852.88
10-2021 1,351.36 13,513.64 1,501.52 15,015.15
" LOS TORSIDOS, S.A."
TABLA DE DEPRECIACION-SIN VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 15,015.15
1-2012 1,501.52 1,501.52 13,513.64
2-2013 1,501.52 3,003.03 12,012.12
DEPRECIACIN EN
MESES: 900.91
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 15,015.15
1-2012-8MESES - - 15,015.15
2-2013 1,351.36 1,351.36 13,663.79
3-2014 1,351.36 2,702.73 12,312.42
4-2015 1,351.36 4,054.09 10,961.06
5-2016 1,351.36 5,405.45 9,609.70
6-2017 1,351.36 6,756.82 8,258.33
7-2018 1,351.36 8,108.18 6,906.97
8-2019 1,351.36 9,459.54 5,555.61
9-2020 1,351.36 10,810.91 4,204.24
10-2021 1,351.36 12,162.27 2,852.88
11-2022-4MESES 1,351.36 13,513.64 1,501.52 15,015.15
COSTO: 13,406.38
VALOR RESIDUAL: 1,340.64
VALOR A DEPRECIAR: 12,065.75
VIDA UTIL: 10
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 13,406.38
1-2012 8 MESES 804.38 804.38 12,602.00
2-2013 1,206.57 2,010.96 11,395.43
3-2014 1,206.57 3,217.53 10,188.85
4-2015 1,206.57 4,424.11 8,982.28
5-2016 1,206.57 5,630.68 7,775.70
6-2017 1,206.57 6,837.26 6,569.13
7-2018 1,206.57 8,043.83 5,362.55
8-2019 1,206.57 9,250.40 4,155.98
9-2020 1,206.57 10,456.98 2,949.40
10-2021 1,206.57 11,663.55 1,742.83
11-2022 4 MESES 402.19 12,065.75 1,340.64 13,406.38
DEPRECIACION EN MESES
893.76
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 13,406.38
1-2012 8 MESES 893.76 893.76 12,512.63
2-2013 1,340.64 2,234.40 11,171.99
3-2014 1,340.64 3,575.04 9,831.35
4-2015 1,340.64 4,915.67 8,490.71
5-2016 1,340.64 6,256.31 7,150.07
6-2017 1,340.64 7,596.95 5,809.43
7-2018 1,340.64 8,937.59 4,468.79
8-2019 1,340.64 10,278.23 3,128.16
9-2020 1,340.64 11,618.87 1,787.52
10-2021 1,340.64 12,959.50 446.88
11-2022 4 MESES 446.88 13,406.38 - 0.00
EMPRESA " XYZ"
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
6.1.16
gastos de depreciacin de vehculo
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
V/R Depreciacin de vehiculo del primer ao
12/31/2013 -3-
6.1.16 gastos de depreciacin de vehculo
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
V/R Depreciacin de vehiculo del segundor ao
12/31/2014 -4-
6.1.16 gastos de depreciacin de vehculo
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
V/R Depreciacin de vehiculo del tercer ao
12/31/2014 -5-
1.1.1.02 Caja
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
1.2.2.05 Vehiculos
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
V/R Venta del vehiculo a un costo superior del valor en libros,
periodo 2014
12/31/2014 -6-
1.1.1.02 Caja
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
6.2.01
Perdidas en ventas de activos fijos
1.2.2.05 Vehiculos
V/R Venta del vehiculo a un costo inferior del valor en libros,
periodo 2014
SUMAS -
" LOS TORSIDOS, S.A."
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
1.1.1.02 Caja
39,750.00
4,770.00
44,122.50
397.50
6,360.00
6,360.00
6,360.00
6,360.00
6,360.00
6,360.00
30,000.00
19,080.00
39,750.00
9,330.00
12,500.00
19,080.00
8,170.00
39,750.00
152,430.00 152,430.00
DEBE HABER
13,406.38
1,608.77
14,881.09
134.06
1,351.36
1,351.36
1,351.36
1,351.36
1,351.36
1,351.36
1,351.36
1,351.36
1,351.36
1,351.36
9,600.00
6,756.82
15,015.15
1,341.67
6,500.00
4,054.09
4,461.06
15,015.15
53,143.94 53,143.94
SERRUCHITO, CIA. LTDA
TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DEPRECIACIN EN 2,374.02
DIAS:
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 70,010.00
1-2012-257 DIAS 2,374.02 2,374.02 67,635.98
2-2013 3,325.48 5,699.49 64,310.51
3-2014 3,325.48 9,024.97 60,985.03
4-2015 3,325.48 12,350.44 57,659.56
5-2016 3,325.48 15,675.92 54,334.08
6-2017 3,325.48 19,001.39 51,008.61
7-2018 3,325.48 22,326.87 47,683.13
8-2019 3,325.48 25,652.34 44,357.66
9-2020 3,325.48 28,977.82 41,032.18
10-2021 3,325.48 32,303.29 37,706.71
11-2022 3,325.48 35,628.77 34,381.23
12-2023 3,325.48 38,954.24 31,055.76
13-2024 3,325.48 42,279.72 27,730.28
14-2025 3,325.48 45,605.19 24,404.81
15-2026 3,325.48 48,930.67 21,079.33
16-2027 3,325.48 52,256.14 17,753.86
17-2028 3,325.48 55,581.62 14,428.38
18-2029 3,325.48 58,907.09 11,102.91
19-2030 3,325.48 62,232.57 7,777.43
20-2031 3,325.48 65,558.04 4,451.96
21-2032-103 DIAS 951.46 66,509.50 3,500.50 70,010.00
SERRUCHITO, CIA. LTDA
TABLA DE DEPRECIACION-SINN VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DEPRECIACIN EN 2,498.97
DIAS:
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 70,010.00
1-2012-257 DIAS 2,498.97 2,498.97 67,511.03
2-2013 3,500.50 5,999.47 64,010.53
3-2014 3,500.50 9,499.97 60,510.03
4-2015 3,500.50 13,000.47 57,009.53
5-2016 3,500.50 16,500.97 53,509.03
6-2017 3,500.50 20,001.47 50,008.53
7-2018 3,500.50 23,501.97 46,508.03
8-2019 3,500.50 27,002.47 43,007.53
9-2020 3,500.50 30,502.97 39,507.03
10-2021 3,500.50 34,003.47 36,006.53
11-2022 3,500.50 37,503.97 32,506.03
12-2023 3,500.50 41,004.47 29,005.53
13-2024 3,500.50 44,504.97 25,505.03
14-2025 3,500.50 48,005.47 22,004.53
15-2026 3,500.50 51,505.97 18,504.03
16-2027 3,500.50 55,006.47 15,003.53
17-2028 3,500.50 58,506.97 11,503.03
18-2029 3,500.50 62,007.47 8,002.53
19-2030 3,500.50 65,507.97 4,502.03
20-2031 3,500.50 69,008.47 1,001.53
21-2032 1,001.53 70,010.00 -
SERRUCHITO, CIA. LTDA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
12/31/2012 -2-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01
(-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el primer ao
5/31/2013 -3-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el segundo ao
5/31/2014 -4-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el tercer ao
5/31/2015 -5-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el cuarto ao
-6-
5/31/2016 6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el quinto ao
5/31/2016 -7-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el sexto ao
-8-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el septimo ao
-9-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el octavo ao
-10-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el noveno ao
-11-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimoo ao
-12-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01
(-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimoprimero ao
-13-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo segundo ao
-14-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en decimo tercero ao
-15-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo cuarto ao
-16-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo quintoo ao
-17-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo sextos ao
-18-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo septimo ao
-19-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo octavo ao
-20-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo noveno ao
-21-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el vigesimo ao
-22-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el vigesimo primero ao
-23-
1.2.2.01 Edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
1.2.2.04 Muebles de Oficina
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
V/R Venta del edificio a un costo superior del valor en libros, en
el noveno periodo
5/31/2014 -24-
1.2.2.01 Edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
6.2.01 Perdidas en ventas de activos fijos
1.2.2.04 Muebles de Oficina
V/R Venta del edificio a un costo inferior del valor en libros, en el
decimo sexto periodo
SUMAS -
DEBE HABER
70,010.00
8,401.20
77,711.10
700.10
2,374.02
2,374.02
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48
951.46
951.46
65,500.00
28,977.82
70,010.00
24,467.82
15,000.00
52,256.14
2,753.86
70,010.00
309,408.52 309,408.52
JUSSPAUL
LIBRO BANCO
01 DE JULIO DEL 2013
1)
FECHA DETALLE REFERENCIA
2-Jul Saldo anterior
3-Jul Sr. Sandro Torres creaci{on del fondo de caja chica con cheque 401
10-Jul Sr. S. Torres repocicin de fondo de caja chica con cheque 403
17-Jul Sr. S. Torres repocicin de fondo de caja chica con cheque 405
22-Jul Talleres Volvo, arreglo vehiculo del dpto. de ventas con cheque 406
BANCO DE GUAYAQUIL
Estado de Cta. Cte
Fecha Comprobante N
3-Jul Dep. 2307
3-Jul ch/. 401
3-Jul Dep. 3219
3-Jul ch/. 402
10-Jul ch/. 403
12-Jul Dep. 5416
15-Jul ch/. 404
17-Jul ch/. 405
21-Jul Dep. 7948
24-Jul Dep. 8133
25-Jul ch/. 407
27-Jul Dep. 9417
28-Jul Dep. 9811
28-Jul Dep. 9915
28-Jul ch/. 410
28-Jul N/D Chequera
28-Jul N/D Estado de Cta.
28-Jul N/D Interes sobregiro ocasional
28-Jul N/C Interes ganado
JUSSPAUL
CONCILIACIN BANCARIA
01 DE AGOSTO DEL 2013
2)
DEPOSITO RETIRO SALDO Saldo segn libro banco
- 3,000.00 (+) Notas de crditos
26,000.00 23,000.00 Cobro intereses 26.00
200.00 22,800.00 (-) Notas de dbitos
18,000.00 40,800.00 Chequera 10.00
40,000.00 800.00 Estado de Cta. Cte. 5.00
185.00 615.00 Interes sobregio ocasional 8.00
25,000.00 25,615.00 Saldo conciliado segn libro banco al 1 de febrero del 2013
30,000.00 - 4,385.00
190.00 - 4,575.00 Saldo segn estado de cuenta
12,000.00 7,425.00 (+) Deposito en trnsito
14,000.00 21,425.00 Fecha Valor N Dep.
150.00 21,275.00 7/28/2002 7,600.00 9946
30,000.00 - 8,725.00 7/29/2002 9,800.00 8725
1,500.00 - 7,225.00 7/30/2002 2,700.00 8731
- 7,225.00 (-) Cheques en trnsito
1,200.00 - 8,425.00 Fecha Valor N Cheque
500.00 - 8,925.00 7/22/2002 150.00 406
16,200.00 7,275.00 7/26/2002 1,200.00 409
3,500.00 10,775.00 7/30/2002 500.00 411
7,600.00 - 18,375.00 7/31/2002 500.00 412
9,800.00 - 28,175.00 7/31/2002 800.00 413
2,700.00 30,875.00 7/31/2002 35,000.00 414
500.00 30,375.00 7/31/2002 35.00 416
500.00 29,875.00 Saldo conciliado segn estado de cta. al 1 de febrero del 2013
800.00 29,075.00
35,000.00 - 5,925.00
- - 5,925.00
35.00 - 5,960.00
IL
Saldo Anterior al
30/07/2013 CR. 3000
N de Cta.: 1758427
N/C= Notas de cdito
N/D= Notas de Dbito
Valor Saldo
- 3,000.00
26,000.00 23,000.00
200.00 22,800.00
18,000.00 40,800.00
40,000.00 800.00
185.00 615.00
25,000.00 25,615.00
30,000.00 - 4,385.00
190.00 - 4,575.00
12,000.00 7,425.00
14,000.00 21,425.00
30,000.00 - 8,575.00
1,500.00 - 7,075.00
16,200.00 9,125.00
3,500.00 12,625.00
500.00 12,125.00
10.00 12,115.00
5.00 12,110.00
8.00 12,102.00
26.00 12,128.00
USSPAUL JUSSPA
LIACIN BANCARIA LIBRO DIA
E AGOSTO DEL 2013 31 JULIO DE
31-Jul
6.1.25
de febrero del 2013 $ (5,957.00)
$ 12,128.00
$ 20,100.00 1.1.1.03
SUMAS IGUALES
$ 38,185.00
IMPUESTO A LA % IMPUESTO A LA
FRACCION BASICA EXCESO HASTA FRACCION
FRACCION BASICA EXCEDENTE
0 848.33 0
ORDEN
848.33 1080.83 0 5%
1080.83 1351.67 11.67 10% 1
1351.67 1622.50 38.75 12% 2
1622.50 3244.17 71.25 15% 3
3244.17 4865.83 314.50 20% 4
4865.83 6489.17 638.83 25% 5
6489.17 8650.83 1044.67 30% 6
8650.83 En adelante 1693.17 35% 7
8
SUMA=========================
6.1
6.1.01
6.1.29
6.1.02
1.1.1.03
1.1.2.03
2.1.1.01
2.1.4.06
EMPRESA JUSSPAU
ROL DE PAGOS
INGRESOS
DOMINA CARGO
SUELDO BASICO SOBRETIEMPOS
10.42 10.42
5.21 10.42
15.63 20.83
187.50 208.33
12339.49 12,339.49
RESA JUSSPAUL S.A
ROL DE PAGOS
NGRESOS EGRESOS
TOTAL DE APORTE RETENCION TOTAL DE EGRESO
COMISIONES INGRESOS PERSONAL ANTICIPOS CREDITOS IMPUESTO A LA
9,35% RENTA
560.45
350.43
251.59
642.08
642.08
175.12
197.01
306.46
3,125.22