Vous êtes sur la page 1sur 46

Prim Act

Prsentation et comparaison
des nouvelles tables BCAC

Aymric KAMEGA
Frdric PLANCHET
Roberto WOLFRUM (B2V)

Prsentation ralise le 25/06/2014 version 1.3 www.primact.fr


Prambule

La BCAC a engag des travaux de refonte complte des lois vises larticle A 331-22 du Code
des Assurances afin dintgrer les volutions du risque arrt de travail depuis la construction
des annes 90. Sur la base des donnes fournies par un panel dorganismes assureurs, le BCAC
a ainsi reconstruit les 3 lois, selon le mme schma (les probabilits de sortie sont fonction la
fois de lanciennet dans ltat et de lge la survenance de lvnement). Les lois ainsi
construites ont vocation remplacer les tables actuelles loccasion dun arrt qui pourrait
tre publi courant 2014.

Cette prsentation propose un examen critique des futures tables rglementaires en


sattachant analyser les volutions par rapport la prcdente version.

Aprs une prsentation des principales proprits des nouvelles tables, on propose une
mthode danalyse uniforme pour chacun des trois risques concerns que lon dcline pour
chacun dentre eux ainsi quune illustration de limpact du changement de table

Page 2
Sommaire

1. Prsentation des nouvelles tables

2. Mthode danalyse

3. Lois de maintien en incapacit de travail

4. Passage en invalidit

5. Lois de maintien en invalidit

6. Comparaison des rfrences 2010 et 2013

7. Conclusion

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 3


Prsentation des nouvelles tables
Maintien en incapacit (1/3)

Les tables indiquent les effectifs de personnes en arrt de travail en fonction de lge la
survenance de larrt (20 65 ans) pour les anciennets en mois de 0 36 mois partant dun
effectif initial de 10 000.

Les probabilits conditionnelles de sortie ont lallure suivante :

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 4


Prsentation des nouvelles tables
Maintien en incapacit (2/3)

Le rapprochement avec les tables actuellement en vigueur conduit observer une


augmentation des dures de maintien pour les anciennets faibles et une diminution pour les
anciennets leves, avec une valeur moyenne du rapport entre les esprances de maintien
des deux tables de lordre de 87%.

La figure ci-contre prsente les rapports


des esprances de maintien en incapacit
calcules avec les nouvelles tables aux
dures issues des tables actuelles.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 5


Prsentation des nouvelles tables
Maintien en incapacit (3/3)

Le BCAC a choisi de dterminer les taux de sortie bruts par la mthode de Turnbull puis de les
rgulariser laide dun lissage non-paramtrique de Whitaker-Henderson.

Il a fait le choix de nintgrer comme seul critre dhtrognit lge la survenance. Ce


point a un impact significatif. Lanalyse de lhtrognit par Cox :

La CSP et le sexe, qui influent aussi sur le risque, ne sont pas pris en compte pour prserver la
simplicit dutilisation des lois.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 6


Prsentation des nouvelles tables
Passage en invalidit (1/3)

Les tables indiquent le nombre de transitions dincapacit vers linvalidit en fonction de lge
lentre dans ltat (20 62 ans) pour les anciennets en mois de 0 35 partant dun effectif
initial de personnes en incapacit de 10 000.

Le taux de transition vers linvalidit :

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 7


Prsentation des nouvelles tables
Passage en invalidit (2/3)

On observe que la table 2013 est lisse, alors que la table prcdente ne ltait pas. Le rapport
entre les taux de transition 2013 et les taux 2010 est erratique avec une valeur moyenne de 117%.
Ce coefficient ne peut toutefois tre apprci directement, leffectif dincapables auquel il
sapplique dpend de la rfrence utilise.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 8


Prsentation des nouvelles tables
Passage en invalidit (3/3)

Lhtrognit sapparent celle observe pour le maintien en incapacit, avec un effet


important et aggravant de lge la survenance de larrt, un effet significatif de la CSP et un
effet plus mesur du sexe. Lanalyse de lhtrognit par Cox :

Seul leffet de lge la survenance est pris en compte dans la table.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 9


Prsentation des nouvelles tables
Maintien en invalidit (1/3)

Les tables indiquent les effectifs de personnes en invalidit en fonction de lge lentre dans
ltat (20 64 ans) pour les anciennets en annes de 0 45 ans partant dun effectif initial de
10 000. Les tables de la rglementation actuelle, ajustes en 2010 pour tenir compte de la
rforme des retraites, supposent un dpart 62 ans.

Pour garantir la comparabilit de la nouvelle table avec la table actuelle, celle-ci a donc t
tronque 62 ans.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 10


Prsentation des nouvelles tables
Maintien en invalidit (2/3)

Le rapprochement avec les tables actuellement en vigueur conduit observer une


augmentation des dures de maintien pour la plupart des anciennets, avec une valeur
moyenne du rapport entre les esprances de maintien des deux tables de lordre de 104%.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 11


Prsentation des nouvelles tables
Maintien en invalidit (3/3)

Le graphique prcdent met en vidence le caractre non liss des taux de sortie ajusts par le
BCAC dans la table actuelle. Cette anne la table a t lisse.

On retrouve l encore un effet sensible lge lentre dans ltat. Lanalyse de


lhtrognit par Cox :

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 12


Sommaire

1. Prsentation des nouvelles tables

2. Mthode danalyse

3. Lois de maintien en incapacit de travail

4. Passage en invalidit

5. Lois de maintien en invalidit

6. Comparaison des rfrences 2010 et 2013

7. Conclusion

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 13


Mthode danalyse

On cherche mesurer ladquation des lois construites par le BCAC aux observations et
valuer la prudence induite par leur utilisation lors du calcul des provisions.

Le principe de lapproche retenu consiste comparer des observations aux valeurs thoriques
issues du modle, en mesurant lincertitude associe.

Cette dmarche est dcline de deux manires :


On compare des sorties instantanes dun tat selon une maille ge x anciennet .
En pratique ces tables sont utilises pour calculer des provisions, dans une logique multi-priodique. On
effectue donc galement des comparaisons sur un exercice civile complet (et non plus seulement mois
par mois) pour lincapacit et sur lensemble des arrts clos pour linvalidit.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 14


Mthode danalyse
Comparaisons instantanes

En notant lexposition au risque lanciennet et le nombre de sorties observes


(pour un ge lentre fix), lintervalle de confiance asymptotique de niveau pour est
donn par (cf. PLANCHET et THEROND [2011]):


I E x q x u E x q x 1 q x , E x q x u E x q x 1 q x
2 2

reprsente le nombre de sorties thoriques issu du modle. On utilise ce rsultat pour


construire des intervalles de confiance ponctuels pour et juger ainsi de ladquation de la
table aux donnes. Le niveau de confiance retenu est de 95%.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 15


Mthode danalyse
Comparaisons multi-priodiques

Lobjectif est de comparer les dures darrt effectivement observes avec lestimation issue
des tables dexprience.

Nous disposons darrts dont les dates de survenance sont comprises entre le 01/01/2005 et le
31/12/2011 (incapacit) et antrieures au 31/12/2011 (invalidit).

Les projections des dures darrt sont effectues par exercice civil.

Compte tenu de la nature des donnes disponibles, on dcline cette logique de manire
diffrente pour lincapacit et les transitions, dune part, linvalidit dautre part.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 16


Mthode danalyse
Comparaisons multi-priodiques - maintien en incapacit et transitions (1/2)

Pour les arrts en cours au 31/12/N-1, la dure rsiduelle et/ou le nombre de passages
dincapacit en invalidit pour lanne N sont estims et sont compars avec la dure effective
des arrts et/ou le nombre de passages en invalidit rellement observ sur cette mme
anne. Ce mcanisme est reconduit successivement pour chacune des annes 2005 2011.

Exemple : On estime pour les arrts en cours au 31/12/2006 la dure darrt rsiduelle sur 2007,
et ainsi de suite. Au final, on obtient pour les annes 2005 2011 une estimation annuelle des
dures darrt cumules et/ou du nombre de passages en invalidit pour les arrts en cours au
dbut de chaque anne considre.

On dispose par ailleurs des donnes permettant de dterminer le nombre de jours effectif
darrt sur ces priodes. En effet, la dure dindemnisation effective des arrts en cours au
31/12/N-1 sur lanne N est estime comme le nombre de jours, plafonn 1 an, sparant la date
de fin des indemnisations et le 31/12/N-1.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 17


Mthode danalyse
Comparaisons multi-priodiques - maintien en incapacit et transitions (2/2)

Il est donc possible de comparer les arrts en cours au 31/12 des annes 2005 2011:
Le nombre de jours darrt de lanne venir estim, calcul sur la base des tables dexprience;
Avec le nombre de jours darrt rellement observe cette anne-l.

On considre les sinistres pour lesquels un paiement a effectivement t effectu au cours de


lexercice de comparaison, ce qui est ici quivalent considrer les sinistres pour lesquels la
date dentre dans lobservation est antrieure au 01/01 de lexercice et la date de sortie
postrieure cette mme date.

Ce dernier point, permet de porter un avis sur le degr dadquation de la loi dexprience aux
donnes empiriques et den vrifier la pertinence dans lvaluation des dures des arrts en
cours, mais ne peut pas tre effectu dans le cadre dune prdiction, mais uniquement pour un
contrle rtrospectif.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 18


Mthode danalyse
Comparaisons multi-priodiques - maintien en invalidit

Dans le cadre du maintien en invalidit, lapproche retenue prcdemment nest pas


pertinente et revient, compte tenu de la maille danalyse annuelle, analyser les sorties
dinvalidit dans lexercice.

On choisit donc un point de vue diffrent en considrant pour chaque anne de 2005 2011 les
sinistres clos au cours de lexercice.

Pour ces sinistres on compare la dure observe du sinistre depuis lorigine (resp. depuis son
entre dans la priode dobservation) avec lesprance rsiduelle de maintien initiale (resp.
depuis cette date).

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 19


Mthode danalyse
Formules de calcul lois de maintien en incapacit et invalidit

Les rglements esprs de lanne N dun assur, entr en incapacit lge dont
lanciennet dans larrt est sont calculs laide la formule suivante (Les formules pour
linvalidit sont identiques aux bornes prs) :
min 36 , a 12
1
R x, a x lkx
la k a 1

Afin dintgrer les incertitudes lies aux fluctuations dchantillonnage, on construit un


intervalle de confiance partir de lestimation de la volatilit du montant global des
rglements esprs. Ce calcul seffectue en trois tapes :
min 36 , a 12
1l x
Estimation des volatilits individuelles des rglements esprs de lanne N : x ,a 2 k a kx R x , a
2

k a 1 2 la

IN
Estimation de la volatilit de la provision globale : provision
i 1
2
xi ,ai

On dduit des deux premire tapes lintervalle de confiance 95% : IC provision P 1, 96 provision , P 1, 96 provision
IN

Avec P R xi , ai le montant estim des jours passs en incapacit de lexercice N. La probabilit que le
i 1

nombre de jours passs en incapacit effectivement observ se situe dans lintervalle de confiance est donc
gale 95%.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 20


Mthode danalyse
Formules de calcul passage en invalidit

Dans le cadre dun passage en invalidit, la variable de dure reste lanciennet. Lge
lentre est une variable explicative, pour les sinistres en incapacit et en cours de paiement
au 31/12/N-1 (selon la rgle qui dfinit un sinistre en cours ). On compare les nombres de
transitions espres sur lanne N avec les nombres de transitions observes.

La probabilit quun assur, entr en incapacit lge et danciennet , passe en invalidit


sur un an est estime laide la formule suivante :
min 35 , a 11
lkx x
x, a x
tk
k a la
O ( ), est la table des taux de passage mensuels.

De la mme manire que pour les lois de maintien en incapacit et invalidit, les trois tapes
de construction sont reprises afin de crer lintervalle de confiance. Seule lexpression de
lestimation des volatilits individuelles des rglements esprs pour lanne N est modifie.
Dans ce cas, il sagit dune exprience de Bernouilli : x ,a x , a 1 x , a

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 21


Mthode danalyse
Les donnes utilises

Les donnes utilises dans cette tude sont des donnes collectes par le BCAC auprs de
diffrents organismes. Ces donnes ont par la suite t retraites et harmonises afin de les
rendre exploitables pour la construction de diffrentes lois.

Deux bases de donnes distinctes ont t tudies :


Pour les lois de maintien en incapacit,
Pour les lois de maintien en invalidit.

On dispose pour linvalidit dune volumtrie environ 8 fois moindre que celle disponible pour
lincapacit, qui reste toutefois importante au regard des donnes usuellement accessibles.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 22


Mthode danalyse
Conventions de calculs

Les dures (ge, anciennet) entires sont gales la partie entire de la valeur exacte.

Les dures sont calcules en jours puis divis par 365,25 pour avoirs des annes, puis
multiplies par 12 pour avoir des dures en mois le cas chant.

Les expositions au risque sont quant elles dtermines sur une base journalire en
observant, pour chaque individu, le temps pass entre deux instants. Le calcul de la
contribution de lassur danciennet x lexposition de la priode 01/01/N 31/12/N est
effectu de la manire suivante :
Contribution x
min x 1 365, 25 ; AncFinObservation AncDebutObservation
365, 25

Contribution x 1

max AncFinObservation- x 1 365, 25 ; 0
365, 25

AncFinObservation "31 / 12 / N " DateSurvenance : anciennet en jours la fin de lobservation de cet assur pour
lanne dobservation N;
AncDebutObservation "01 / 01 / N " DateSurvenance : anciennet en jours au dbut de lobservation de cet assur pour
lanne dobservation N

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 23


Sommaire

1. Prsentation des nouvelles tables

2. Mthode danalyse

3. Lois de maintien en incapacit de travail

4. Passage en invalidit

5. Lois de maintien en invalidit

6. Comparaison des rfrences 2010 et 2013

7. Conclusion

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 24


Lois de maintien en incapacit de travail
Donnes brutes (1/2)

Le BCAC a fait le choix dexclure de la base les sinistres survenus avant le dbut de la priode
dobservation (01/01/2005).

On dispose sur la priode 01/01/2005 31/12/2011 de 383 572 arrts observs, dont 90% sont
termins. Lge moyen de survenance est de 41,5 ans. Lanciennet moyenne lentre dans
lobservation est de 0,8 mois. La dure moyenne des sinistres clos est de 4,9 mois. Enfin on
peut noter que la proportion dhommes est de 48%.

Sur ces bases on en dduit lexposition au risque :

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 25


Lois de maintien en incapacit de travail
Donnes brutes (2/2)

Sur les bases prcdentes, on en dduit lestimateur de Kaplan-Meier et lestimateur de Hoem.

Lestimateur de Hoem savre trs proche de celui de Kaplan Meier, ce qui valide le calcul des
expositions au risque.

Estimateur de KM des probabilits Estimateur de Hoem des probabilits


conditionnelles de sortie dincapacit conditionnelles de sortie dincapacit

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 26


Lois de maintien en incapacit de travail
Comparaison entre valeurs modlises et observes (1/2)

On note que les sorties observes sont globalement positionnes sur la borne infrieure de
lintervalle de confiance ponctuel 95%, signe que le modle surestime lgrement les taux de
sortie. Il a donc par consquence tendance lgrement sous-estimer les dures de maintien.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 27


Lois de maintien en incapacit de travail
Comparaison entre valeurs modlises et observes (2/2)

La surestimation par le modle des taux de sortie se traduit logiquement ici par une sous-
estimation des dures issues du modle denviron 3% au global. On note logiquement que la
nouvelle table reprsente mieux les donnes que lancienne.

Les dures dincapacit estimes par le modle


sont environ 10% infrieures celles issues de la
table de lart. A331-22 (nommes tables 2010
dans les graphiques).

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 28


Sommaire

1. Prsentation des nouvelles tables

2. Mthode danalyse

3. Lois de maintien en incapacit de travail

4. Passage en invalidit

5. Lois de maintien en invalidit

6. Comparaison des rfrences 2010 et 2013

7. Conclusion

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 29


Passage en invalidit
Donnes brutes (1/3)

Les donnes utilises sont identiques celles utilises pour le maintien en incapacit. Alors
que pour le maintien en invalidit, lensemble des causes de sortie de lincapacit ont t
regroupes pour reprer les sinistres non censurs, on se limite ici la cause de sortie
passage en invalidit . La fin effective dun arrt est donc considre comme une censure
pour le passage en invalidit.

Les statistiques de base sont identiques celles prsentes pour le maintien en incapacit,
lexception :
De lanciennet au moment de la transition, gale 22mois;
De la proportion de censures : alors que seulement 10% des sinistres sont censurs vis--vis de la sortie
toutes causes , 97% le sont lorsque lon se restreint au passage en invalidit comme seule cause de
sortie.

On peut donc retenir que les transitions sont rares (3% des arrts concerns sur une priode
observe de 7 ans) et interviennent tard.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 30


Passage en invalidit
Donnes brutes (2/3)

Sur ces bases, on en dduit la structure de lexposition au risque.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 31


Passage en invalidit
Donnes brutes (3/3)

On en dduit galement lestimateur de Kaplan-Meier et lestimateur de Hoem.

Estimateur de KM des probabilits


Estimateur de Hoem des probabilits
conditionnelles de passage en invalidit
conditionnelles de passage en invalidit

Les graphiques ci-dessus illustrent le fait que les transitions vers linvalidit se produisent pour
des anciennets leves, aprs donc un sjour de longue dure dans ltat dincapable.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 32


Passage en invalidit
Comparaisons entre valeurs modlises et observes (1/2)

On constate une tendance de la table surestimer le nombre de transitions, avec une


augmentation de ce biais avec lanciennet. Ce comportement est prudent dans le contexte
dutilisation de la table.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 33


Passage en invalidit
Comparaisons entre valeurs modlises et observes (2/2)

On retrouve logiquement ici la surestimation du nombre de passages par la table


dexprience, qui majore au global de 9% le nombre de passages effectivement observs sur la
priode dobservation.

La marge a t nettement rduite par


rapport la version prcdente de cette
table, qui conduit une surestimation
suprieure 25%; en dautres termes le
nombre de transitions estim baisse de 13%.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 34


Sommaire

1. Prsentation des nouvelles tables

2. Mthode danalyse

3. Lois de maintien en incapacit de travail

4. Passage en invalidit

5. Lois de maintien en invalidit

6. Comparaison des rfrences 2010 et 2013

7. Conclusion

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 35


Lois de maintien en invalidit
Donnes brutes (1/2)

On dispose, sur la priode 01/01/2005 31/12/2011, de 63 148 arrts observs, dont 22% sont
termins. Lge moyen lentre en invalidit est de 49,5 ans. Lanciennet moyenne lentre
dans lobservation est de 2 ans. La dure moyenne des sinistres clos est de 5,8ans. Enfin, on
peut noter que la proportion dhommes est de 41%.

On remarque que sur ces bases, lexposition au risque est trs concentre aprs 40 ans, ce qui
est cohrent avec lge moyen de survenance dun arrt et la dure avant la transition
dincapacit vers linvalidit.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 36


Lois de maintien en invalidit
Donnes brutes (2/2)

On en dduit galement lestimateur de Kaplan-Meier et lestimateur de Hoem.

Estimateur de KM des probabilits Estimateur de Hoem des probabilits


conditionnelles de sortie dinvalidit conditionnelles de sortie dinvalidit

On retient de ces graphiques un comportement trs erratique des taux de sortie.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 37


Lois de maintien en invalidit
Comparaisons entre valeurs modlises et observes (1/2)

On observe ici une sous-estimation des sorties tous les ges. En fonction de lanciennet, on
note une sous-estimation des sorties pendant les 15 premires annes dinvalidit.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 38


Lois de maintien en invalidit
Comparaisons entre donnes modlises et observes (2/2)

Les dures dinvalidit estimes avec les tables rglementaires actuelles et 2013 sont trs
proches (cart de 0,1%). En revanche, on observe une surestimation significative des dures par
le modle, la table fournissant des esprances rsiduelles de maintien majorant denviron 74%
les dures effectivement observes.
Les calculs conduisent alors une marge de prudence trs
importante. On peut toutefois observer que les
comparaisons effectues le sont sur la base dun ge de
dpart en retraite de 62 et que, pour des invalidits
anciennes, cette hypothse est infonde.

En effectuant la mme comparaison avec lhypothse


dune fin dinvalidit 60 ans, la majoration observe
avec un ge de fin dinvalidit maximum de 62 ans passe
de 74% 46%.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 39


Sommaire

1. Prsentation des nouvelles tables

2. Mthode danalyse

3. Lois de maintien en incapacit de travail

4. Passage en invalidit

5. Lois de maintien en invalidit

6. Comparaison des rfrences 2010 et 2013

7. Conclusion

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 40


Comparaisons des rfrences 2010 et 2013
Enchainement des lois (1/2)

Jusqu prsent chacune des lois a t analyse sparment. On souhaite dans cette section
examiner lenchainement de lincapacit et de linvalidit pour un incapable en cours.

Plus prcisment, partant dun incapable dge la survenance et danciennet de larrt fixe,
on souhaite calculer la dure moyenne de maintien partir de la loi de transition et de la loi en
maintien en invalidit. Le calcul est men pour les nouvelles lois objet de ltude et pour les
tables actuelles ( rfrence 2010 ) afin de comparer les dures de maintien dans ces deus
situations.
La valeur moyenne (non pondre par lexposition)
du rapport des esprances de maintien totales est
gale 101%.

En prenant en compte lexposition au risque associe


aux donnes transmises, ce rapport stablit 84%.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 41


Comparaisons des rfrences 2010 et 2013
Enchainement des lois (2/2)

La part de linvalidit dans la dure totale de larrt de travail crot de manire rgulire avec
lanciennet pour atteindre environ 85% 35 mois et 100% 36 mois.

En tenant compte dune structure de portefeuille avec une rpartition (standard) des
provisions de 20% pour lincapacit, 20% pour linvalidit en attente et 60% pour linvalidit en
cours, on observe une baisse denviron 5% des provisions.

La baisse de 15% de la dure totale de maintien avec


les lois 2013 par rapport aux lois 2010 rsulte de la
combinaison des lments suivants :
Une baisse de 10% des dures de maintien en incapacit;
Une baisse de 10% des transitions;
Une stabilit des dures de maintien en invalidit;
Un poids de linvalidit en attente dans le total de 20%.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 42


Sommaire

1. Prsentation des nouvelles tables

2. Mthode danalyse

3. Lois de maintien en incapacit de travail

4. Passage en invalidit

5. Lois de maintien en invalidit

6. Comparaison des rfrences 2010 et 2013

7. Conclusion

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 43


Conclusion

Cette prsentation sest attache comparer les nouvelles tables construites par le BCAC avec
les rfrences actuelles et mesurer les carts entre les donnes utilises pour la construction
et les tables proposes.

Les analyses sont menes globalement sur lensemble des portefeuilles fournis par les
organismes participants et ladquation des tables doit donc tre apprcie dans un second
temps au regard des situations particulires des diffrents participants.

Pour le maintien en incapacit, on observe une lgre sous-estimation des dures issues du
modle par rapport aux observations denviron 3% au global. La nouvelle table reprsente
mieux les donnes que celle vise larticle A 331-22. Les dures estimes par le modle sont
environ 10% infrieures celles issues de la table actuelle.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 44


Conclusion

La table de transition de lincapacit vers linvalidit majore au global de 9% le nombre de


passages effectivement observs sur la priode dobservation. La marge a t rduite par
rapport la version prcdente de cette table et diffrents travaux sur le sujet. Au bout du
compte, le nombre de transitions estim baisse de 13% en passant des rfrences actuelles
(maintien en incapacit et passage) aux rfrences 2013, mieux adaptes aux donnes
utilises. Il sagit dune approche prudente.

Enfin, en ce qui concerne le maintien en invalidit, les rsultats obtenus avec les tables 2013
sont trs proches des valeurs actuelles. On observe une surestimation des dures par le
modle, surestimation dautant plus importante que lanciennet dans linvalidit est
importante. Sur la base des donnes communiques, la marge de prudence globale lorigine
est en moyenne de 46% (dpart 60 ans) et les variations de cette marge dun portefeuille
lautre sont trs significatives. Des travaux complmentaires pourraient utilement tre mens
pour affiner lapproche.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 45


Conclusion

Aprs avoir analys chacune des lois sparment, un examen de lenchainement de


lincapacit et de linvalidit pour un incapable en cours a t men. On observe alors une
baisse de 15% de la dure totale de maintien avec les lois 2013 par rapport aux lois 2010. Cette
baisse rsulte de la baisse de 10% des dures de maintien en incapacit, de la baisse de 10% des
transitions et de la stabilit des dures de maintien en invalidit (sachant que la part de
linvalidit en attente dans la dure totale est de 20% avec les lois 2013).

Cet impact est issu dun calcul thorique : des portefeuilles dassurs se sont vus appliquer le
jeu de barmes actuels puis le jeu de barmes nouvellement raliss. Dans la ralit des
comptes, chaque entreprise connatra son impact spcifique. En effet, les mthodologies de
provisionnement et de suivi de portefeuille conduiront des impact moindres pour les
socits qui ont dj adapt le niveau de provisionnement en fonction du comportement rel
des assurs. Par consquent, il convient de ne pas transposer directement limpact constat
sur le calcul thorique la ralit des pratiques dans les socit.

CARITAT - Prsentation des nouvelles tables BCAC Page 46