FLUJO DE CAJA CASO MANGOS ICA SA

CUADRO DE DEPRECIACIN
Ao 0 2015 2016 2017 LIQUIDAC.

Cantidad (Cajas) 21,111 30,991 52,257 Valor de la Depreciacin Valor en

Activo Fijo % de Deprec. Total Deprec.
Inversin Libros
Precio 55 60 65 2015 2016 2017
Costo de Produccin 30 30 30 Maquinaria 140,000 10.0% 14,000 14,000 14,000 42,000 98,000
Ventas 1,161,125 1,859,460 3,396,708 Infraestructura 120,000 4.0% 4,800 4,800 4,800 14,400 105,600
Costo de Produccin -633,341 -929,730 -1,567,711 Terrenos 230,000 0.0% 0 0 0 0 230,000
Gastos de Venta -110,000 -110,000 -110,000 ACTIVO FIJO TOTAL 433,600
Gastos Administracin -70,000 -70,000 -70,000
Depreciacin O. Fsica -4,800 -4,800 -4,800 Capital de Trabajo 20,000 30,000 40,000 90,000
Depreciacin Maquinaria -14,000 -14,000 -14,000 523,600
Utilidad antes Impuestos 328,984 730,930 1,630,196
Impuesto a Renta -98,695 -219,279 -489,059 Valor Residual Total Comercial
120
Utilidad desp. Impuestos 230,289 511,651 1,141,137
Depreciacin O. Fsica 4,800 4,800 4,800 Valor Comer.Maquinaria 5,000 f(x) = 6.7767857143x + 90.5714285714
100
R = 0.9867104001
Depreciacin Maquinaria 14,000 14,000 14,000 Valor Comer. Edificios 48,000
Inversin Terreno -200,000 Valor Comer Terreno 319,000 80
Inversin Obra Fsica -100,000 (Valor Libro Maquinaria) -98,000
Inversin Maquinaria -150,000 (Valor Libro Edificios) -105,600 60
Inversin Capital trabajo -20,000 -30,000 -40,000 (Valor Libro Terreno) -230,000
Valor Residual Total Comercial 462,000 Utilidad (Prdida) -61,600 40
Flujo Caja Econmico -470,000 219,089 490,451 1,159,937 462,000 Impto Renta 30%
Prstamo 462,000 Utilidad despues de imptos -61,600 20
Intereses -74,734 -49,823 -24,911 + Valor libro A Fijo Total 433,600
Amortizacin Deuda -154,000 -154,000 -154,000 VR Comercial Activo Fijo 372,000
0
-4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4
Ahorro Fiscal Intereses 22,420 14,947 7,473 + VR capital Trabajo 90,000
Flujo Caja FINANCIERO -8,000 12,775 301,575 988,500 462,000 V Residual total Comercial 462,000

462,000
16.18% 0.0008333333 CUADRO 1 VENTAS MANGOS ICA Participacin de Mercado de MANGOS ICA SRL
periodo monto interes amortizac saldo cuota Total Participacin de
Total Exportacin
Exportaciones Mercado de
1 462,000 74,734 154,000 308,000 228,734 Exportacin Ao MANGOS ICA Precio x Caja
proyectadas MANGOS ICA
Ao USA Canad Anual Mangos SRL (Cajas)
(Cajas) SRL(Cajas)
2 308,000 49,823 154,000 154,000 203,823 ICA 2008/2014
(miles cajas)
3 154,000 24,911 154,000 0 178,911 2015 117,285 18% 21,111 55
2008 58 12 70 2016 123,964 25% 30,991 60
2009 46 29 75 2017 130,643 40% 52,257 65
2010 69 17 86
2011 69 23 92
2012 58 40 98
2013 58 46 104
2014 69 40 109
-3 69.5
-2 74.75
-1 86.25
0 92
1 98.25
2 104
3 109.25
2013 4 117
2014 5 124
2015 6 131
 Participacin de Mercado de MANGOS ICA SRL

?
?
?

Participacin de Mercado
Total Exportaciones Exportacin en Cajas
Ao proyectadas (Cajas)
de MANGOS ICA SRL
MANGOS ICA SRL
Precio x Caja
(Cajas)

2013 ? 20% ? $50

2014 ? 30% ? $60
2015 ? 40% ? $60

Costo variable unitario

ACTIVIDAD
por Caja
Mano Obra 10
Semilla 6
Insecticidas 4
Abono 5
Riego 5
TOTAL 30
Ao
2005
2006
2007