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GRUPO AUDITOR
1.-IDENTIFICACION DE LA EMPRESA
1.1.-IDENTIFICACIN
Se escogi a la empresa, PANADERA ESPIGA DE TRIGOS E.I.R.L
En primera instancia como primer paso que realizo el grupo fue enviar un
documento (carta solicitud) a la empresa para entrar en contacto directo,
,empresa y el grupo auditor, que se present el da 6 de mayo, del presente
ao, entrando a entrevista y conversacin con el representante de la empresa
vase los documentos ( solicitando a la empresa)
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DATOS DESCRIPCION
RUBRO Panadera
TELEFONO 959464219
1.4.-REPRESENTANTES DE LA EMPRESA
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1.5.-PLAN ESTRATEGICO
1.6.-MISIN
1.7.-VISIN
1.8.-VALORES
Respeto
Confianza
Comportamiento tico
Calidad y servicio
1.9.-FODA
1.9.1.-FORTALEZAS
Posicionamiento en el Mercado.
Reconocimiento de la marca.
1.9.2.-DEBILIDADES
1.9.3.-OPORTUNIDADES
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1.9.4.- AMENAZAS
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II
DIAGNOSTICO PRELIMINAR
2.-DE CARCTER GENERAL:
2.1.-ASPECTOS ADMINISTRATIVOS:
2.1.1.-PLANEACION
2.1.2PLAN ESTRATGICO
1. La empresa cuenta con un plan estratgico del ao 2009, el cual estaba
proyectado para 4 aos, la misma que no se encuentra actualizada
adems que el personal desconoce la existencia de este plan.
2.1.3ORGANIZACION
2.1.4MANUAL DE ORGANIZACIN
2. Carencia de un manual de organizacin que contenga la descripcin de
puestos y polticas, lo cual repercute en las actividades que realiza el
personal.
3. No se cuenta con una descripcin detallada de funciones ni se
encuentran normadas, es decir se realizan empricamente, aunque el
personal realiza sus funciones de tal manera que stos tengan relacin
con las actividades de cada departamento.
2.1.5.-DIRECCION
4. La coordinacin y comunicacin entre los niveles jerrquicos se ha ido
deteriorando y muchas veces omitiendo cuya justificacin es la obviedad,
lo que genera una desarticulacin de la visin y objetivo organizacional.
5. Las capacitaciones y charlas han tenido poca o ninguna relevancia en la
empresa, observando en los empleados (algunos) desinters laboral.
6. La empresa tiene un organigrama elaborada con simpleza y poco
profesionalismo.
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2.1.6CONTROL
No se cuenta con un sistema de control especfico para la productividad
laboral del personal y los resultados.
2.1.7.-PROBLEMAS POTENCIALES
Consideramos que el caso de prevalecer la situacin antes expuesta, se corre
el riesgo de que se presente las circunstancias que a continuacin se indican.
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PLANEACION
2.1.8.9.-PLAN ESTRATGICO
DIRECCION
CONTROL:
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIN
de gestin.
2.9.-DEPARTAMENTO DE OPERACIONES
2.10.-DEPARTAMENTO DE FINANZAS
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
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2 ORGANIZACIN INTERNA
2.1 -Aguilar 13 de
Evaluar el organigrama especifico vigente en la Espinoza, mayo
empresa mediante la metodologa apropiada: Elizabeth
Se hace una anlisis de cuantos integrantes conforman -Apaza
la organizacin, segn el organigrama lineal , hace falta Amanqui,
incrementar personal como por ejemplo: Abel
Christian
- El rea de asistencia tcnica: Realizar la -Paredes
instalacin y restauracin de materiales, Bellido,
aparatos, mquinas, equipo e instalaciones, Isaac
verificando su correcto funcionamiento en los Solano
consultorios y reas que se le indiquen, Efectuar
una revisin mensual de las instalaciones,
equipos, materiales, aparatos y mquinas,
Proporcionar instrucciones de carcter tcnico
para el manejo de equipos, aparatos y materiales
2.3 -Aguilar 28
Confirmar en el alcance que se considere apropiado, el Espinoza, noviem
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3 Normatividad
3.1 Verificar el apego a la normatividad estipulada en -Aguilar 20 de
los manuales de procedimientos y polticas Espinoza, mayo
establecidas: Elizabeth
Verificar horarios de entrada y salida, polticas de -Apaza
convivencia organizacional. Amanqui,
- Cada profesional integrante en la organizacin Abel
cumple con los requerimientos establecidos, los Christian
cuales son profesionales de ptimo desempeo y -Paredes
estudios profesionales que avalan la capacidad Bellido,
en la atencin de los clientes. Isaac
- El centro odontolgico, ya que cuenta con pocos Solano
integrantes o personal que labora en el mismo
cumplen con las normas, como el cumplimiento
de las horas completas de trabajo, el horario de
entrada y salida, las normas de convivencia
logrando un buen clima organizacional y apoyo
entre los involucrados.
Hora de entrada : 9 am
Salida : 10pm
4 Elaboracin de diagnostico
4.1 Estudiar la informacin generada en el proceso -Aguilar 24 de
evacuatorio y elaborar como resultado un informe que Espinoza, mayo
contenga como mnimo el diagnostico dirigido a la Elizabeth
empresa, en cual constate la labor desarrollada, misma -Apaza
que es comentada precisamente con el personal Amanqui,
autorizado. Abel
Christian
-Paredes
Bellido,
Isaac
Solano
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PLAN DE AUDITORIA
3. Direccin, apreciar la
relacin existente entre la
ejecucin de las funciones
especficas de los puestos, el
proceso de toma de decisiones
(empowerment) y el tipo de
liderazgo que se ejerce en la
empresa.
4. Control, analizar el tipo de
control que se realiza,
sistemas, herramientas de
calidad, indicadores de gestin,
desempeo y resultados.
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recoleccin de informacin.
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INSTRUMENTACIN
5.1.-RECOPILACIN DE INFORMACION
5.2.-TCNICAS DE RECOLECCIN
entre otras.
5.3.-MEDICIN
5.4.-PAPELES DE TRABAJO
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durante el proceso del estudio, las cuales servirn de base para emitir el
informe de auditora.
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CUESTIONARIO GENERAL
EMPRESA: PANADERIA ESPIGA DE TRIGOS E.I.R.L
AUDITOR RESPONSABLE: GRUPO I.C.E SONSULOR
FECHA: _________________
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CUESTIONARIO
AL GERENTE GENERAL
AUDITOR RESPONSABLE: CRUPO I.C.E CONSULTOR
FECHA: ___________
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SI ( ) NO ( )
3. Usted a realizado un contrato laboral con la empresa por un tiempo
establecido?
SI ( ) NO ( )
4. Recibi capacitacin para realizar sus funciones en la empresa?
SI ( ) NO ( )
5. Quin le enseo sus actividades a realizar?
a) Compaeros
b) Jefe inmediato
c) Administrador
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l. PLANES Y OBJETIVOS
1. Cuenta el departamento con planes y objetivos definidos?
SI ( ) NO ( )
2. Estn esos planes y objetivos coordinados con los otros
departamentos?
SI ( ) NO ( )
3. Est por entero de acuerdo la direccin general con los planes y
objetivos del departamento?
SI ( ) NO ( )
II. ESTRUCTURA ORGNICA
1. Se cuenta con un organigrama y est actualizado?
_______________________________________________________________
2. Es la estructura orgnica lgica y eficaz?
SI ( ) NO ( )
3. Se delegan adecuadamente y se definen claramente los varios deberes
y responsabilidades?
SI ( ) NO ( )
4. Hay eficacia en las lneas de autoridad desde el punto de vista del
control?
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
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CUESTIONARIO DE ORGANIZACIN__________________________
NOMBRE DEL JEFE________________________________________
DEPARTAMENTO__________________________________________
PUESTO__________________________________________________
NOMBRE DEL AUDITOR_____________________________________
ORGANIGRAMA
a) Si
b) No
c) No, se
a) Si
b) No
c) No, se
a) Si
b) No
Porque____________
MANUAL DE ORGANIZACIN
a) Si
b) No
Porque____________
a) Si
b) No
Porque____________
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a) Si
b) No
Porque____________
El manual de organizacin esta actualizado?
a) Si
b) No
Porque____________
a) Gerente___________________
b) Administrador_____________
c) Jefe de departamento_______
d) Otros_____________________
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13. Existe una buena coordinacin entre todos los colaboradores para
realizar cuestiones sobre planeacin?
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OBSERVACION DIRECTA
Para la obtencin de informacin mediante esta tcnica utilizaremos cmaras
fotogrficas, filmadora y descripcin literaria de lo observado.
Se observara:
1. Nivel de coordinacin entre los jefes de departamento.
2. El funcionamiento de las maquinarias y equipos del rea de produccin.
3. Estado actual de las maquinarias y equipos y dems muebles y enseres
de la empresa.
4. Grado de responsabilidad en la hora de entrada del personal
colaborador.
5. El clima laboral en todos y cada uno de los departamentos. Tipo de
ambiente que pregona en el lugar de trabajo.
INVESTIGACION DOCUMENTAL
Se solicitaran los siguientes documentos:
Documentos legales
1. Escritura constitutiva.
2. Reglamento interno.
3. Contratos colectivos de trabajo.
4. Informes dirigidos a dependencias gubernamentales.
5. Informes dirigidos a Cmaras.
Elementos administrativos
1. Plan Estratgico de la empresa.
2. Manuales de organizacin - MOF
3. Anlisis de puestos.
4. Descripcin escrita y grficas de sistemas, procedimientos y mtodos.
5. Registros contables
6. Presupuestos.
7. Inventarios
8. Balance general.
9. Estado de resultados.
10. Estado de costo y de produccin.
11. Informe comparativo mensual y anual de ventas.
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