QUE ES EL SARLAFT

El lavado de activos es una conducta tendiente a dar apariencia de legalidad a

Bienes que originalmente provienen de actividades ilcitas. Es intentar ocultar la
Verdadera fuente o propiedad de capital ilcitamente devengado para que
aparente ser producto de un negocio lcito.

ETAPAS DEL SARLAFT

OBTENCIN
Consiste en la recepcin fsica de grandes cantidades de dinero en efectivo en
desarrollo y como consecuencia de actividades ilcitas.
COLOCACIN
Consiste en la introduccin de los activos en el sistema financiero. Supone
Normalmente intervencin de parasos financieros1

DIVERSIFICACIN
Consiste en la realizacin de sucesivas operaciones financieras y comerciales
dirigidas a eliminar su rastro, o bien a que ste sea ms complejo de encontrar, de
tal suerte que se impida conocer el verdadero origen ilcito de los dineros mediante
la mezcla con dineros de origen legal.

INTEGRACIN
Consiste en el proceso mediante el cual el dinero lquido se convierte en bienes
tanto muebles como inmuebles o en negocios de fachada. Al efecto, se utilizan
mecanismos como traspasar los fondos blanqueados a organizaciones o
empresas legales, sin vnculos aparentes con el delito organizado.

REUTILIZACIN
Consiste en reutilizar los activos para la financiacin de nuevas actividades
ilcitas.

DIFERENCIA ENTRE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIN DEL

TERRORISMO

La prevencin y control del riesgo de lavado de activos y financiacin del

terrorismo abarca las operaciones relacionadas con los servicios y productos de la
entidad, sean stas documentarias, electrnicas, en efectivo o desarrolladas en
cualquier otra forma; se trate de operaciones en moneda legal o extranjera; o sean
operaciones activas, pasivas o neutras.

DELITOS QUE CONLLEVA EL LAFT

Para los efectos de este manual de SARLAFT, el lavado de activos (LA) y la
financiacin del Terrorismo (FT), en adelante (LA/FT) se vincula al riesgo legal y
reputacional a que se expone la Firma, con el consecuente efecto econmico
negativo que ello puede representar para su estabilidad financiera, al ser utilizada,
entre otros, para el ocultamiento, manejo, inversin o aprovechamiento, en
cualquier forma, de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas, o
para dar apariencia de legalidad a las transacciones y fondos vinculados con las
mismas.

SISTEMAS DE PREVENCIN
Como entidad vigilada, por la Superintendencia Financiera, COPROAGRO S.A.
est en la obligacin de prevenir y controlar el lavado y financiacin del terrorismo
en todas sus operaciones.

SUPERVISIN DEL SARLAFT

Junta Directiva
fiscal de Cumplimiento
Revisora Fiscal
Comit de Administracin de Riesgos
Unidad de Control del Riesgos

QUE CONSECUENCIAS CONLLEVA LA FALTA DE CONTROL

En Colombia el lavado de activos ha tenido un fuerte impacto negativo en la

economa, en el bienestar social de la poblacin y ha venido debilitando a los
gobiernos. Este efecto negativo ha generado un aumento en el trfico y micro
trfico de drogas, el contrabando, y muchas otras actividades al margen de la ley.

el lavado de activos en nuestro pas ha desencadenado una problemtica social

de gran envergadura ya que ha permitido a los narcotraficantes, contrabandistas y
otros delincuentes ampliar y fortalecer sus operaciones, lo cual hace que el
gobierno deba emplear mar recursos para combatir estos problemas, debilitando
la inversin social, la salud, la educacin.

RESPONSABILIDADES DEL FUNCIONARIO FRENTE AL SARLAFT

El asesor comercial tiene una gran responsabilidad ya que este debe informar por
intermedio de la encuesta SARLAFT cualquier evento inseguro y/o de riesgo.
Elabore un listado con seales de alerta y operaciones inusuales relacionadas
con las operaciones efectuadas por el cliente en el sector asegurador.

LAS SEALES

De alerta que se presentan a continuacin indican una situacin o indicador Que

deben ser tenidos en cuenta por los funcionarios de la fiduciaria, los cuales deben
Ser reportados en el formato correspondiente para ser evaluados por el rea de
sarlaft.
rea comercial en el momento de la vinculacin
para personas jurdicas
empleados o funcionarios de la entidad

OPERACIONES INUSUALES
Son inusuales aquellas operaciones cuya cuanta o caractersticas no guardan
relacin con la actividad econmica de los clientes, o que por su nmero, por las
cantidades transadas o por sus caractersticas particulares, se salen de los
parmetros de normalidad establecidos para determinado rango de mercado.

Las donaciones, los aportes o inversiones a fideicomisos constituidos, de

personas naturales o jurdicas que no quieran ser identificados o que sean
renuentes a cumplir con los requisitos estipulados dentro de los
procedimientos de conocimiento de cliente.
Las que excedan los presupuestos que la Fiduciaria debe controlar en el
negocio, cuando el negocio funcione bajo el control de un previamente
asignado presupuesto.
Se consideran inusuales todas las transacciones que se realicen con un
cliente a partir de la fecha en que el cliente haya ingresado en las listas
OFAC o en cualquiera otra de las bases de datos que consulte o decida
consultar en el futuro FIDUCOLDEX.
Las que establezca el Comit de Cumplimiento.
POR TIPOLOGAS
Se entender que hay una operacin inusual cuando se tipifique una de las
TOPOLOGAS DELLAVADO DE ACTIVOS. Se entiende por topologas las
actividades caractersticas que se presentan regularmente y que corresponden a
las modalidades utilizadas para el lavado de activos.

TIPOLOGAS GENERALES
Constitucin de encargos fiduciarios con dinero en efectivo por un alto
valor.
Realizacin de transacciones sin tener conocimiento de las caractersticas,
el producto, como rentabilidad, plazos y sanciones.
Solicitud de certificados con destino a varias entidades, luego de constituir
el contrato defiducia.
 Inconsistencias entre el capital de la empresa y el monto del proyecto.
Pago a proveedores diferentes a los establecidos en los presupuestos de
obra
Operaciones con similares caractersticas en cuanto a monto o frecuencia
de transacciones en diferentes encargos fiduciarios.
Carencia de vnculos o antecedentes con el sistema financiero.

FORMULARIOS PARA EL REPORTE DE TRANSACCIONES INUSUALES