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PRESENTADO POR:
Maureen Cifuentes
Yazmin Díaz
Diana Martínez
Nubia Méndez
PRESENTADO A:
MSc. Luis Eduardo Leguizamón
Código: 6TGPID2
SENA
Centro de gestión industrial
Bogotá Diciembre 2009
Donde:
Gastos variables=1310
Q 41
Tabla 1.
Mensualmente se compra:
Administración 15%
Áreas
37%
comunes
Total 100%
3 productos= $360000
Pronostico MOI
10000
0
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dt 18952 19084 21524 25456 28792 22952
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
Presupuesto MOI
40000
30000
20000
$
10000
0
Enero Febrero Marzo
Presupuesto MOI 26021 28637 31729
Fuente:Autor
15000
10000
5000
0
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dt 18947 7098 8214 12944 11452 16482
Fuente:Autor
Donde:
-3,75
Indice de correlacion
12100
12000
11900
Enero Febrero Marzo
Ft+k 12369 12244 12096
Fuente:Autor
100000
$
50000
0
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dt 68455 70983 92090 104261 129996 99631
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
20000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 36002 52057 71027
Fuente:Autor
4000
3000
2000
1000
0
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dt 3554 3578 4036 4773 5399 4304
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
1000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 2494 2985 3564
Fuente:Autor
Presupuesto repuestos
Fuente:Autor
Donde:
31,05
9003,37
Indice de correlacion
0,993
6000
4000
2000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 10278 11312 12533
Fuente:Autor
Presupuesto arriendo
Fuente:Autor
Donde:
707,47
205140
Indice de correlacion
0,993
Presupuesto arrendamiento
300000
250000
200000
150000
$
100000
50000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 234188 257737 285563
Fuente:Autor
Presupuesto depreciacion
Tabla25. Maquinas por las que pasa la bata y su depreciacion
Fuente:Autor
Donde:
00,0
18955,56
Indice de correlacion
0,993
15000
10000
$
5000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 18956 18956 18956
Fuente:Autor
Elaborado por: Henry García Autorizado por: Henry García Recibido por: Consuelo Jiménez
Fuente:Autor
O.P 50
5. Variación Neta
- Variación Neta OP 50
O.P50
$
GGF(A)
GGF(R) $99530
$149419
Cierre de la
Estado del costo de producto vendido OP50
$149419
Costo de producto vendido $149419
Donde:
Gastos fijos =
Gastos variables
Q 49
Febrero 224 0 28
Marzo 252 0 81
Fuente:Autor
Pronostico MOI
75 Julio 13332
77 Agosto 13028
68 Septiembre 9508
61 Octubre 8484
68 Noviembre 8448
86 Diciembre 10760
Fuente:Autor
10000
5000
0
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dt 13332 13028 9508 8484 8448 10760
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
Presupuesto MOI
25000
20000
15000
$
10000
5000
0
Enero Febrero Marzo
Presupuesto MOI 18005 14907 22935
Fuente:Autor
75 Julio
13329
77 Agosto
9692
68 Septiembre
7257
61 Octubre
8628
68 Noviembre
6720
86 Diciembre
15454
Fuente:Autor
15000
10000
5000
0
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dt 13329 9692 7257 8628 6720 15454
Fuente:Autor
Donde:
320,75
Indice de correlacion
10000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 25747 19240 36101
Fuente:Autor
20000
10000
0
Septiembr
Julio Agosto Octubre Noviembre Diciembre
e
Dt 48155 48458 40680 34748 38143 46708
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
20000
10000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 29290 17739 47449
Fuente:Autor
1000
500
0
Septiembr Noviembr
Julio Agosto Octubre Diciembre
e e
Dt 2500 2443 1783 1591 1584 2018
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
1000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 1298 717 2222
Fuente:Autor
Fuente:Autor
Donde:
60,32
4184,37
Indice de correlacion
0,988
4000
2000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 7112 5888 9059
Fuente:Autor
100000
50000
0
Septiemb Noviembr Diciembr
Julio Agosto Octubre
re e e
Dt 119988 117252 85572 76356 76032 96840
Fuente:Autor
Donde:
95340
Indice de correlacion
0,988
Presupuesto arrendamiento
250000
200000
150000
$
100000
50000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 162048 134163 206416
Fuente:Autor
Presupuesto depreciacion Bata
Tabla 48. Maquinas por las que pasa la bata y su depreciacion
Valor Depreciacion Por
Maquina Mes
maquina anual producto
File1 648000 64800 5400 1350
file2 1200000 120000 10000 2000
File3 1356000 135600 11300 1883
Plana1 850000 85000 7083 1771
Plana2 700000 70000 5833 1167
Plana3 950000 95000 7917 1583
plana4 1200000 120000 10000 1667
Plana5 1200000 120000 10000 2500
Ojala1 900000 90000 7500 1875
Botonadora 1050000 105000 8750 2187,5
Cortadora 700000 70000 5833 972
Total 18956
Fuente: Autor
Fuente:Autor
Donde:
-
-
0,00
18955,56
0,994
Enero 49 18956
Febrero 28 18956
Marzo 81 18956
Fuente:Autor
Presupuesto depreciacion
18956
18956
$
18956
18956
Enero Febrero Marzo
Ft+k 18956 18956 18956
Fuente:Autor
Cliente: XXXX
Fecha del pedido: 18-01-2010 Fecha de pago:25-01-2010
Terminos de entrega: En las instalaciones de la fabrica
Elaborado por: Henry García Autorizado por: Henry García Recibido por: XXXX
Fuente:Autor
9. Variación Neta
- Variación Neta OP 51
O.P51
GGF(A) $
GGF(R) $35315
Cierre de la
Estado del costo de producto vendido OP51
$
Costo de producto vendido $
PRODUCTO:BLUSA
Donde:
Gastos fijos =
Gastos variables
Q 78
Tabla 53.
4000
2000
0
Septiem Noviem Diciemb
Julio Agosto Octubre
bre bre re
Dt 7756 7888 8968 6060 2760 6284
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
Presupuesto MOI
25000
20000
15000
$
10000
5000
0
Enero Febrero Marzo
78 121 58
Presupuesto MOI 17720 23808 14765
Fuente:Autor
5000
0
Septiem Noviemb Diciembr
Julio Agosto Octubre
bre re e
Dt 7754 5868 6845 6163 2196 9025
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
10000
5000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 15966 21263 13395
Fuente:Autor
20000
10000
0
Septiembr
Julio Agosto Octubre Noviembre Diciembre
e
Dt 28015 29339 38370 24820 12461 27278
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
20000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 46503 72107 34075
Fuente:Autor
500
0
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dt 1454 1479 1682 1136 518 1178
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
1500
1000
500
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 2123 3265 1569
Fuente:Autor
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
4000
2000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 6999 9404 5832
Fuente:Autor
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
Presupuesto arrendamiento
250000
200000
150000
$
100000
50000
0
Enero Febrero Marzo
Ft+k 159478 214272 132881
Fuente:Autor
Fuente:Autor
Donde:
Indice de correlacion
Presupuesto depreciacion
9143
9143
$
9143
9143
9143
Enero Febrero Marzo
Ft+k 9143 9143 9143 9143 9143 9143
Fuente:Autor
Fuente:Autor
O.P 49
Cliente: XXXX
Fecha del pedido: 18-01-2010 Fecha de pago:25-01-2010
Terminos de entrega: En las instalaciones de la fabrica
Elaborado por: Henry García Autorizado por: Henry García Recibido por: XXXX
- Variación Neta OP 49
O.P20
GGF(A) $
GGF(R) $
Cierre de la
Estado del costo de producto vendido OP20
$
Costo de producto vendido $