Vous êtes sur la page 1sur 17

Aid'Compta Doc

Auteur : Dr. Jean-Luc PERROT


MG Besanon - 25

m'crire : jlperrot001@wanadoo.fr Visiter mon site :


jlperrot001@free.fr
pta Doc
version 2004

http://jlperrot001.free.fr/
Aid'Compta Doc

Module d'aide la comptabilit


dans le cadre d'un cabinet
de mdecine librale
(Sous Excel >=2000)

Il est ncessiare d'activer les macros pour la bonne utilisation


Il n'existe bien sr aucun virus, vous ne risquez absolument ri

IMPORTANT Il est ncessaire de garder un modle vierge de ce doc


afin de crer chaque anne un tableur exclusif pour l'a

Ce logiciel peut permettre une aide la comptabilit par l'intermdiaire de diffren


Ce sont en gnral les rcapitulatifs sortir pour les AGA (la mienne est l'ARA-PL d
ceux ci permettent de valider votre comptabilit auprs de ces organismes ; les m
imprimables afin d'viter de les recopier.
Ils permettent de plus une vrification en temps rel des diffrentes balances,
chose que vous n'aurez donc pas faire " la main" !

Il existe un module permettant de calculer les frais kilomtriques forfaitaires, con


tenir jour le tableau ;-)
Ainsi que dernirement, un module de calcul de "l'exdent" de taxe professionnelle

Toute aide est soit sous forme de commentaires "en coin de cellule", soit sous form
en bas de chaque page. Vous ne devriez rencontrer aucune difficult

Les formats d'impression sont pr-tablis ; vous n'avez pas les modifier, cliquez s
pour visualiser la partie importante de chaque module.
onne utilisation de ce tableur.
z absolument rien les activer.

rge de ce document,
clusif pour l'anne comptable.

rmdiaire de diffrents modules.


mienne est l'ARA-PL de Franche comt),
s organismes ; les modules sont donc directement

rentes balances,

ues forfaitaires, condition de

e taxe professionnelle verse l'anne prcdante.

ellule", soit sous forme d'un court texte

es modifier, cliquez simplement sur imprimer


RECAPITULATIF DES ELEMENTS COMPTABLES DE L'ANNEE 2004

Trsorerie Recettes professionnelles Trsorerie


Produits Virements Cessions Emprunts Honoraires
Caisse Banque Honoraires financiers Gains divers internes Apports immobilisat et divers Caisse Banque rtrocds

Janvier Janvier
Fvrier Fvrier
Mars Mars
Avril Avril
Mai Mai
Juin Juin
Juillet Juillet
Aot Aot
Septembre Septembre
Octobre Octobre
Novembre Novembre
Dcembre Dcembre

TOTAUX 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAUX 0.00 0.00 0.00

TOTAL : 0.00 = 0.00 + 0.00 TOTAL : 0.00


(vrif. :) 0.00 (vrif. :) 0.00

Report 0.00 0.00 Report 0.00 0.00


Solde au (vrif. =0): CAISSE : 0.00 Solde au
1-Jan 0.00 0.00 BANQUE : 0.00 31-Dec 0.00 0.00
Total de ctrl 0.00 0.00 Total de ctrl 0.00 0.00

Hormis le tableau suprieur, remplir toutes les cases jaunes.


Indroduire ici le solde Les cases rouges sont l titre de contrles.
au 1er janvier. Indroduire ici le solde
au 31 dcembre.

Feuille de dtermination du solde comptable au 31/..


Solde comptable au 01/01 = 0.00 Solde banque au 31/12 = 0.00
Entres compta. colonne Chq reus avt le 01, mais
banque du 01/01 au 31/12 + 0.00 enregistrs aprs + 0.00
Sorties compta. colonne Chq et CB mis avt le 01,
banque du 01/01 au 31/12 - 0.00 mais enregistrs aprs - 0.00
Solde comptable au 31/12 = 0.00 Solde comptable au 31/12 = 0.00
(vrif. =0) : 0.00

JL PERROT Page 5 07/24/2017


Dpenses professionnelles

Frais de personnel Impts et taxes Travaux - Fournitures - Services extrieurs Transport et dplacement Ch.sociales

Charges Taxe Autres Loyers Location Rparation Personnel Gaz - EDF Divers Frais de Autres frais Ass.maladie
Achats Salaires nets sociales profession. impts et charges matriel entretient interimaire Petit outillage chauff., eau honoraires Assurances voiture dplacement Viell., Alloc.

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

= 0.00

JL PERROT Page 6 07/24/2017


2000

Frais divers de gestion

Frais de Frais bureau Cotisations Frais Virements Acquisition Rembourst SCM ou


congrs documentat Frais de P&T syndicales Divers financiers internes d'immobilist Prlevements emprunts Divers

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

+ 0.00

JL PERROT Page 7 07/24/2017


Solde compta

Nom :
N adhrent :

Dtermination du solde comptable au 31/12/2004

Solde comptable au 01/01/2004 =


Entres comptabilises colonne banque
du 01/01/04 au 31/12/04 +
Sorties comptabilises colonne banque
du 01/01/04 au 31/12/04 -
Solde comptable au 31/12/2004 =

Solde bancaire au 31/12/2004 =


Chques reus avant le 01/01/05 , mais
enregistrs aprs +

Dtail Remise de chq honoraires


du

Chques et CB mis avant le 01/01/05 , mais


enregistrs aprs -

Dtail Facture

Solde comptable au 31/12/2005 =

Vous n'avez rien inscrire sur la dtermination de la balance du solde


comptable ; c'est un rcapitaltif imprimer.

Page 8
Solde compta

Dr. .
xxxx

au 31/12/2004

0.00

0.00

0.00
0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

alance du solde

Page 9
Amortissements

AMORTISSEMENTS DE L'ANNEE 2004

N ordre Nature des immobilisations Date acquisition Prix total TTC Montant TVA
ou mise en serv.
1 Bureau 4/22/1996 7,020.00 0.00
2 Mobilier salle d'attente 4/22/1996 4,380.00 0.00
3 Poste informatique 4/25/1996 14,796.00 0.00
4
5
6
7
8
9

TOTAUX :

N ordre Nature des immobilisations Date de cession Prix de cession plus et moins values
court terme

1 Bureau
2 Mobilier salle d'attente
3 Poste informatique
4
5
6
7
8
9

TOTAUX : 0.00

! Attention de ne pas remplir la co


dans le tableau de droite pour n
en cours avec les amortissemen

Page 10
Amortissements

TS DE L'ANNEE 2004

Valeur Taux Montant des Amortissements


amortissable d'amortissement antrieurs de l'anne Reste 1996
7020.00 L 10% 2,591.55 4,428.45 F 485.55
4380.00 L 14.2% 2,309.95 2,070.05 F 432.79
14796.00 L 50% 14,796.00 0.00 - F 5,055.30
0.00 0.00 - F
0.00 0.00 - F
0.00 0.00 - F
0.00 0.00 - F
0.00 0.00 - F
0.00 0.00 - F
0.00 0.00 - F

26,196.00 19,697.50 0.00 6,498.50 5,973.64

s et moins values
long terme

Les trois premires lignes des tableaux sont cites


titre d'exemple.
Ils datent de l'poque des Francs.
Supprimez les avant usage officiel...

0.00

ention de ne pas remplir la colonne de l'anne en cours


ns le tableau de droite pour ne pas additionner l'exercice
cours avec les amortissements antrieurs.

Page 11
Amortissements

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003


702.00 702.00 702.00
625.72 625.72 625.72
7,398.00 2,342.70

8,725.72 3,670.42 1,327.72 0.00 0.00 0.00 0.00

Page 12
Amortissements

2004 2005

0.00 0.00

Page 13
Concordance

Tableau de concordance entre le rcapitulatif et la dclaration 2035

Recettes professionnelles 0.00

Dpenses professionnelles 0.00


Rsultat comptable 0.00

Excdent/Insuffisance (CA ou CF) 0.00 DIFFERENCE


entre cart et justification:
ECART 0.00

0.00
Justification de l'cart

Nom du compte Montant Explications

Frais vhicule 0.00 Barme kilomtrique


Justifiez de vos
en dcrivant ch
rubrique, dont l
vhicule selon l
barme km.

TOTAL 0.00

Page 14
Concordance

Justifiez de vos carts


en dcrivant chaque
rubrique, dont les frais
vhicule selon le
barme km.

Page 15
ETAT RECAPITULATIF DES FRAIS DE TRANSPORTS
SELON LE BAREME KILOMETRIQUE

Vhicule 1: 3 CV pour 0 Km parcourus


usage professionnel 100% %

= 0

Vhicule 2: 3 CV pour 0 Km parcourus


usage professionnel 100% %

= 0

TOTAL dduction pour les frais kilomtriques:

07/24/2017
Plafonnements de Taxe Professionnelle

Remplir les items jaunes selon la 2035 de l'anne concerne par la Taxe
Ne rien inscrire pour les items de calculs (verts et rouge)

Recettes nettes (2035-ligne 7) rubrique AG 0

Achats (2035-ligne 8) rubrique BA 0


Travaux, fournitures, service ext. rubrique BH 0 Montant de rfrence TP 0
(2035-ligne 16) 0 ligne 44 de l'avis de Taxe Pro.
(2035-ligne 17) 0
(2035-ligne 18) 0
(2035-ligne 19) 0 Total II A 0
(2035-ligne 20) 0
(2035-ligne 21) 0 Total II B 0
Loyers, charges (2035-ligne 14) rubrique BF 0
Location de matriel (2035-ligne 15) rubrique BG 0
Frais de transport rubrique BJ 0 Montant du plafonnement 0
laisser 0 si forfait Km (2035-ligne 22) 0
(2035-ligne 23) 0
Frais divers de gestion rubrique BM 0
(2035-ligne 26) 0 Montant remboursable 0.00
(2035-ligne 27) 0
(2035-ligne 28) 0
(2035-ligne 29) 0
Frais de rception (2035-ligne 25) rubrique BL 0

Pour obtenir le dgrevement, adresser un formulaire 1327-TP avec copie


de l'avis d'imposition avant le 31 dcembre de l'anne suivant celle
du calcul de la Taxe (ex: pour la taxe de 2000, avant le 31/12/2001)