TALLER: REALIZACIN DE LA AUDITORA INTERNA

a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realizacin de un memorando, a

la asistencia de la reunin de apertura. Disee un formato para la corroboracin
del personal asistente, en ste mismo formato se debe plantear, adems de otros
aspectos (objetivo de la auditora, criterios de auditora, fecha, proceso o actividad
a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunin de apertura y cierre de la auditora.

REUNIN APERTURA AUDITORIA

FECHA : 01 agosto de 2017 TEMA: Auditoria interna de Calidad
HORAS: _8 horas__________________ FACILITADOR: Grupo Auditor
BASE: Bogot

Objetivo: Realizar auditora de calidad al proceso de compras revisando la documentacin y procesos

Alcance: Verificar los procesos de compra de la empresa Combuscol SA en Bogot

NOMBRE CARGO CEDULA FIRMA NOTA

______________________ _____________________________
Facilitador Auditor Jefe
Criterios de Auditoria: Poltica de Gestin Financiera, Manual de Procedimientos, Polticas Corporativas, Norma
ISO 9001:2015

b- Revisin documental durante la realizacin de la auditora. No Documento

revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado
1 Cotizaciones
2 rdenes de compra
3 Remisiones
4 Formato de
bodega
Observaciones del documento
Se tomarn muestras aleatorias del
ao 2017
Se verificarn los valores altos
Con base en los anteriores
documentos se comparar la
mercanca despachada
recepcin en Con base en la remisin se revisar
la mercanca recibida

c- Comunicacin durante la auditora: defina las tcnicas o estrategias de

comunicacin que usar durante la auditora.
Para la comunicacin se utilizar la tcnica de escucha activa
d- Recoleccin y verificacin de informacin: defina qu tcnicas o estrategias de
recoleccin y verificacin de informacin usar durante la auditora (ejemplo: lista
de Chequeo).
e- Generacin de hallazgos de auditor.
Fecha: 01/08/17 Auditor (es): Nelson Castillo
Proceso Auditado: Compras Auditado (s): Combuscol
Evidencias de Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
Auditora Auditora Auditora
1 Procedimientos poltica de Falta agregar X
de costos en gestin implementacin
materiales en financiera de procedimiento
bodega para costos en
materiales de
bodega

2 formato nico de Cap. No se tiene en X

despachos, Compras y cuenta el formato
Manual de logstica nico de
procedimientos despachos y
recibo de
mercanca en el
procedimiento
 3 Cambios Poltica de Falta actualizacin X
organizacionales logstica de la poltica de
logstica, cuya
ltima
actualizacin fue
el 18 de julio 2011
y no se han
agregado los
cambios
4
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditora.

1. Se debe actualizar la Poltica de Gestin Financiera y crear un
procedimiento para el manejo de costos en materiales de bodega y stand-
by.
2. Se debe agregar el formato nico de despachos y recibo al manual de
procedimientos.
3. Se debe actualizar la poltica de logstica y servicio al cliente puesto que no
se han agregado los cambios organizacionales del ao 2012.
g- Realizacin de reunin de cierre: entregue el registro escaneado para verificar
la ejecucin real de la auditora (Ver punto a. de sta actividad).

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso
estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisin
de actividades de una funcin las cuales arrojen resultados para la mejora
continua con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores establecidos
dentro de una organizacin.
.