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PROYECTO DE FACTIBILIDAD
PRODUCTOS BRISTAR
NDICE
CAPITULO I............................................................................................................................ 7
1. GENERALIDADES....................................................................................................7
1.1. Objetivos.......................................................................................................................... 7
1.1.1. Objetivos General......................................................................................................... 7
1.1.2. Objetivos Especficos....................................................................................................7
1.2. Justificacin...................................................................................................................... 7
1.3. Generalidades.................................................................................................................. 8
CAPITULO II........................................................................................................................... 9
2. ESTUDIO DE MERCADO.........................................................................................9
2.1. Tipos de Mercado para el proyecto..................................................................................9
2.1.1. El tipo de mercado segn el Tipo de Cliente...............................................................11
2.1.1.1. Perfil de las consumidoras.......................................................................................11
0
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EMPRESA: FABRICA CRUCEA DE LEVADURAS S.A.
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CAPITULO V......................................................................................................................... 93
5. ORGANIZACIN.....................................................................................................93
5.1. Razn Social.................................................................................................................. 93
5.2. Tipo de sociedad............................................................................................................ 93
Sociedad Annima................................................................................................................. 93
5.3. Nmero de Identificacin Tributaria NIT.........................................................................93
5.4. Estructura Orgnica....................................................................................................... 93
a. Organigrama organizacional de la empresa...................................................................95
b. Matriz organizacional de los puestos de trabajo...........................................................100
CAPITULO VI...................................................................................................................... 102
6. INVERSION Y FINANCIAMENTO DEL PROYECTO............................................102
6.1. Inversin....................................................................................................................... 102
6.1.1. Ingresos y Costos.....................................................................................................102
6.1.1.1. Ingresos................................................................................................................ 102
6.1.1.2. Costos................................................................................................................... 104
6.1.2. Inversion de activos fijos...........................................................................................104
6.2. Inversin diferida.......................................................................................................... 104
6.3. Capital de operaciones.................................................................................................105
6.4. Financiamiento............................................................................................................. 105
6.4.1. Fuentes internas.......................................................................................................106
6.4.2. Fuentes externas......................................................................................................106
6.4.3. Alternativa de crdito................................................................................................106
6.4.4. Cuadro de estructura de capital................................................................................107
6.4.5. Instrumentos de financiamiento................................................................................109
CAPITULO VII..................................................................................................................... 110
7. EVALUACION ECONOMICA.................................................................................110
7.1. Evaluacin econmica..................................................................................................110
7.1.1. Estado de Resultados Econmicos...........................................................................110
7.1.2. Determinacin del VAN y TIR....................................................................................111
7.1.3. Anlisis de los resultados econmicos......................................................................113
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CAPITULO I
1. GENERALIDADES
1.1. Objetivos
Fabricar y distribuir productos de limpieza con los ms altos estndares de calidad y precios
competitivos que satisfagan la necesidad de mantener los espacios limpios.
1.2. Justificacin
1.3. Generalidades
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Este proyecto tiene una dinmica fuerte con grandes ideales, fuertes principios de
honestidad, responsabilidad e integridad que estar dedicada a la fabricacin y
comercializacin de productos de limpieza, con personal altamente calificado y
comprometidos con la atencin de las necesidades de nuestros clientes. Usaremos todo
nuestros conocimientos, talento, tecnologa, trabajo en equipo y habilidades para crear
soluciones que satisfagan las expectativas de nuestros clientes a travs de los procesos
productivos eficientes, investigacin y desarrollo de productos y servicios de alta calidad,
con el fin de proporciona mejores estndares de vida para la sociedad.
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CAPITULO II
2. ESTUDIO DE MERCADO
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Etnografas: Fueron desarrolladas por socilogos y demandaron 8 horas cada una, pues
incluyeron conversacin, observacin, fotografa, tours de compras y limpieza en el hogar.
Grupos focales: Fueron desarrolladas por una psicloga y demandaron 3 horas cada uno,
pues incluyeron conversacin, tcnicas de e licitacin y bsqueda de improntas.
Logstica: El reclutamiento de las amas de casa, tanto para las entrevistas como para las
dinmicas, se bas en su edad, nivel socioeconmico y consumo de productos de higiene
domstica.
Diseo y anlisis: El diseo de la investigacin y el anlisis de los resultados fueron
desarrollados por un equipo de profesionales.
Universo: Amas de casa entre los 21 y 60 aos, de ingresos medios y bajos residentes en
las ciudades de La Paz, El Alto, Santa Cruz y Cochabamba.
Tipo de Muestreo: Probabilstico y proporcional al tamao de la poblacin, con seleccin
aleatoria de puntos mustrales y seleccin sistemtica de hogares.
Tamao de muestra: 800 encuestas que permiten generalizar los resultados con un 95% de
confianza y un 3,5% de error estadstico.
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CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO
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CUADRO 2.2.
CUADRO 2.3.
CUADRO 2.4.
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CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO
BRISTAR
CUADRO 2.5.
CUADRO 2.6.
CUADRO 2.7.
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TABLA 3.1.
Para ayudar a detallar ms claramente a que rea geogrfica est dirigido este producto nos
enfocaremos tambin en que motiva comprar este producto, cuales son los hbitos de
La sensacin de las amas de casa frente a los productos de higiene domstica se resume en
la tabla siguiente:
Tranquilidad Tristeza
Orden Pesadez
Alegra al entrar a la cocina Flojera
Frescura Suciedad
Soy una mujer eficiente El trabajo es interminable
Los valores en relacin a los productos de higiene domstica se resumen en el grfico
siguiente:
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Rendimiento/
Quitar la grasa Durabilidad
fcilmente
Fcil de
Eficiencia enjuagar Envase fcil de
Vajilla usar
Reluciente
Valores Practicidad
Olor a
fresco
Bienestar Econmico
Los valores de eficiencia y practicidad son los dominantes. Estn presentes con el
mismo nfasis en casi todos los segmentos incluidos en el estudio.
Estos valores son ms enfatizados en occidente (LPZ, EA, CBBA) que en oriente
(SCZ). Son ms enfatizados por amas de casa adultas que por las jvenes. A su vez,
el valor de la eficiencia es ms enfatizado en el estrato medio bajo y bajo, que en el
estrato medio.
En cambio, entre las amas de casa del estrato medio tpico, sobre todo entre las ms
jvenes, y principalmente en SCZ, hay un mayor nfasis en el bienestar,
principalmente en que el detergente no dae mucho las manos del ama de casa.
Como se ver ms adelante, este valor del bienestar no tiene una respuesta clara en
el posicionamiento de las actuales marcas. No hay marcas que estn haciendo
nfasis en no daar las manos del ama de casa.
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Mis ollas no tienen mucha grasa con poca grasa cocinamos en mi casa. Por eso yo uso
detergente lquido (para lavar las ollas) (Cochabamba, estrato medio).
En el estudio de materia prima se desarrolla un cuadro con una breve descripcin que se
utilizara para obtener el producto final.
MATERIA PRIMA
DESCRIPCION
cido Ctrico
El cido ctrico es un polvo cristalino blanco. Puede existir en una forma anhidra (sin agua), o
como monohidrato que contenga una molcula de agua por cada molcula de cido ctrico.
El cido ctrico es obtenido principalmente en la industria gracias a la fermentacin de
azcares como la sacarosa o la glucosa, realizada por un microhongo llamado Aspergillus
niger.
cido Fosfrico
El cido fosfrico (a veces llamado cido ortofosfrico) es un compuesto
qumico cido (ms precisamente un compuesto ternario que pertenece a la categora de
los oxocidos) de frmula H3PO4. Muy utilizado en laboratorios qumicos en la preparacin
de disoluciones tampn o reguladoras del pH.
cido Sulfnico Lineal
El sulfonato de alquilbenceno lineal (en ingls, Linear Alkylbenzene Sulphonate (LAS o
LABS) es un componente de los detergentes de lavandera y productos de limpieza, muy
empleado por sus propiedades como surfactante y por ser
completamente biodegradable tanto aerobia como anaerobiamente.
Butilglicol|
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Liquido incoloro, Algo viscoso soluble en agua en casi todas las proporciones, de sabor
amargo higroscpico de olor caracterstico, miscible con la mayora de los disolventes
orgnicos usuales. Disolvente de muchas grasas orgnicas, mataras colorantes, ceras
resinas y lacas. En combinacin con otros solventes fuertemente oxidantes se constituye
como un solvente eficaz. Ocupado tambin como aditivo anticongelante y plastificante de
adhesivos y lubricante.
Coco AmidoPorpilBetaina
El nombre UIQPA de la betana de coco es {[3-(dodecanoylamino)propil]
(dimetil)amonio}acetato de etilo. La frmula molecular es C19H38N2O3. La betana de coco
es creada por la reaccin de cocamida y glicina de betana. Betana de coco es la
abreviatura del qumico cocamido propilbetana. Este qumico suele usarse en jabones y
champs, como en algunos productos del cabello. La betana de coco deriva del aceite de
coco, que lo ha llevado a su descripcin de un producto natural.
Citrato de Sodio
El citrato de sodio (siglas E331) es un compuesto qumico que, por lo general, se refiere al
ion del citrato unido a tres tomos de sodio: el citrato trisdico. Sin embargo, puede tratarse
tambin del citrato monosdico o del citrato disdico cuando el citrato se encuentra unido a
uno o dos tomos de sodio respectivamente. Qumicamente, los citratos de sodio
son sales sdicas del citrato tambin llamado cido ctrico que es un componente comn de
las clulas del cuerpo humano.
Cloruro de Benzalconio
El cloruro de benzalconio es un desinfectante, bactericida e inhibidor de la actividad viral.
Su frmula condensada es n-alquil metil bencil cloruro de amonio.
Cloruro de Sodio
El cloruro de sodio es un compuesto inico formado por un catin sodio (Na+) y un anin
cloruro (Cl-).
CarboxiMetil Celulosa
La carboximetilcelulosa o CMC es un compuesto orgnico, derivado de la celulosa,
compuestos por grupos carboximetil, enlazados a algunos grupos hidroxilos presente en
polmeros de la glucopiranosa. Es usado a menudo como carboximetil celulosa de sodio.
Colorantes
En qumica, se llama colorante a la sustancia capaz de absorber determinadas longitudes
de onda de espectro visible. Los colorantes son sustancias que se fijan en otras sustancias y
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las dotan de color de manera estable ante factores fsicos/qumicos como por ejemplo: luz,
lavados, agentes oxidantes, etc.
Dietanolamina de Acido Graso de Coco
Lquido viscoso transparente de color amarillo. Espesante y estabilizador de espuma en
champs y en formulaciones de detergentes lquidos
Activa el poder detergente al mismo tiempo que acta como suavizante engrasando
suavemente la piel.
Es compatible con emolientes, suavizantes, desodorantes, aceites esenciales y con la
mayora de sustancias comnmente empleadas en cosmtica.
Sal Tetrasdica de EDTA
El EDTA Na4(NaOOCCH2)2 NCH2CH2N (CH2COONa)2
es la sal tetrasdica del cido Etiln Diamino Tetra Actico. Es uno de los ms importantes
agentes quelantes orgnicos, para Calcio, Magnesio, Fierro y Cobre. Es uno de los ms
verstiles y de mayor uso. Es un polvo blanco a crema, de olor caracterstico, soluble en
agua. es til para eliminar metales di y trivalentes como son el calcio, magnesio, hierro
y cobre. Estos iones metlicos son los principales que afectan a los colorantes
precipitndolos
y variando sus tonos.
Etanol
El compuesto qumico etanol, conocido como alcohol etlico, es un alcohol que se presenta
en condiciones normales de presin y temperaturacomo un lquido incoloro e inflamable con
un punto de ebullicin de 78,4 C.Mezclable con agua en cualquier proporcin; a la
concentracin de 95% en peso se forma una mezcla azeotrpica.
Fragancias
Las fragancia de nuestro productos explican la idea de un olor grato, con la idea de un
aroma de larga duracin, de los cuales se utilizaran las siguientes fragancias:
Hidroxido de Amonio
Hidrxido de amonio tambin es conocido como agua de amonaco o amonaco
acuoso es una solucin de amonaco en agua. El agua de amonaco se encuentra
comnmente en soluciones de limpieza domstica.
Hidroxido de Sodio
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Triclosan
El triclosn es un potente agente antibacteriano y fungicida. En condiciones normales se
trata de un slido incoloro con un ligero olor a fenol.
DMD Hydantoina
DMDM hidantona es un conservante liberador de formaldehdo antimicrobiano con el
nombre comercial Glydant. DMDM hidantona es un compuesto orgnico que pertenece a
una clase de compuestos conocidos como hidantonas. Se utiliza en la industria cosmtica y
se ha encontrado en productos como champs, acondicionadores para el cabello, geles para
el cabello y productos de cuidado de la piel.
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2.4.2. Posicionamiento
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Cuando se compara a las diferentes marcas segn las variables de calidad y precio
(Ilustracin 9), Ola aparece como la de mayor calidad, con un precio relativamente
caro porque sube constantemente. En cambio Archer aparece en un claro y
segundo lugar distante entre los detergentes lquidos.
Entre los detergentes en polvo ACE (limn) aparece con una clara ventaja sobre
OMO. Aquella marca es de mayor calidad y menor precio.
En un tercer grupo estn las marcas de menor calidad y precio (marchas truchas),
asociadas sobre todo al consumo en el estrato bajo.
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Siempre Ola aparece como el anfitrin de una fiesta elegante informal (pero no elitista).
Archer y Zapolio tratan de llamar la atencin sin lograrlo. OMO, ACE y ARIEL son invitados
normales, distinguidos pero pasivos. Patito, Oso, pasan desapercibidos.
rea de la
Calidad
Archer Zapolio
ACE
Patito Oso
Surf
OMO
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Ola genera mucha lealtad de marca. Sobre todo estrato medio y m-bajo de CBBA y
LPZ. Alta satisfaccin con su uso.
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1. Ola es una marca hegemnica con niveles de satisfaccin y lealtad. Sus puntos
dbiles son: a) sube de precio constantemente, b) no tiene muchas promociones, c)
sus envases no tienen siempre el dispensador.
2. Existen dos posibilidades de competencia con Ola: a) Ingresar con precio en los
mrgenes (estrato bajo) b) Ingresar a estratos medios con promocin, precio estable
y envases con dispensadores, suponiendo igual calidad.
3. Es necesario enfatizar un valor aadido a la calidad: la proteccin de las manos del
ama de casa.
4. En promocin es mejor ms cantidad por igual precio.
5. Los sachetes son oportunos para la prueba, y para uso de emergencia, pero no como
envase alternativo al de litro.
6. El mercado apunta a un uso diversificado de versiones (sobre todo en estratos
medios): para vajilla, y para ollas (saca grasas).
7.
2.6. Anlisis de los precios
Esta parte la analizaremos como la cantidad monetaria en que nosotros como productores
estamos dispuestos a vender y los consumidores a comprar un bien o servicio cuando la
demanda y la oferta estn en equilibrio.
En cualquier tipo de producto el precio depende de la calidad, pero el precio tambin est
influenciado por la cantidad que se compre. Para el comprador el producto es un conjunto de
atributos que le permiten alcanzar distintas satisfacciones. A su vez, el precio es una medida
de la intensidad de las necesidades y de la satisfaccin que el producto le puede brindar. Por
lo tanto, el producto tiene un valor percibido por el consumidor que se establece de acuerdo
con la importancia que le d a los distintos atributos, y un precio real que es el aquel que
tiene el producto en su etiqueta.
Otro aspecto que es importante tomar en cuenta es el aspecto cualitativo, en este caso es
importante tomar la creencia que un precio mayor es sinnimo de mejor calidad; es por eso
que cuando se habla de calidad el precio influye en dos momentos distintos del proceso. En
la primera parte, en la que se busca informacin y se comparan los productos, el precio es
un elemento de comparacin que juega un papel importante al momento de determinar el
producto a comprar. Pero el proceso de compra no finaliza en el momento en que el
consumidor termina de comprar un producto. El cliente, despus de efectuar la compra,
evala si el precio que pag est acorde con lo que recibi y con las necesidades que logr
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Ilustracin 8
4.3. El proceso de cambio de marca
Valor diferencial de la
nueva marca
Publicidad
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1. Eficacia/calidad
2. Precio
3. Promociones
4. Envase
a) Eficacia/calidad
b) Precio
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Las amas de casa del estrato medio y medio bajo desconfan de detergentes con
precios ms bajos del promedio. Les da la impresin que son de mala calidad (no
quitan la grasa, no son durables/rendidores).
Las amas de casa del estrato bajo buscan precios ms bajos. Pero, sobre todo, su
manera de ahorrar dinero es comprar un detergente multi uso (ropa, vajillas, ollas,
mesones-pisos).
Un elemento importante del precio es que sea estable. Que no suba constantemente.
Esto ltimo afecta los presupuestos que el ama de casa se hace mensualmente.
c) Promociones
El envase debe ser prctico. Esto implica a) que tenga dispensador, b) que sea fcil
de agarrar (con las manos mojadas), c) que sea duro y no se magulle fcilmente.
De los aspectos anteriores el ms importante es tener un envase con dispensador,
del modo que el uso del detergente se facilite. Algunas amas de casa guardan los
dispensadores de envases anteriores para utilizarlos en los nuevos que vienen sin
este dispositivo.
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Finalmente el envase es un factor importante sobre todo para las amas de casa del
estrato medio. Principalmente en Cochabamba y Santa Cruz. Su inters est en
facilitar el proceso de lavado de vajillas.
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TABLA 7.4 AOS DE PROYECCION DE LA OFERTA
|
AOS DE PROYECCION DE LA OFERTA
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PRODUCTO
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
BRISTAR
lava vajilla
234.282 245.996 258.295 271.210 284.771 299.009 313.248 328.164 343.791 360.162
antibacterial
lava vajilla 593.770 623.458 654.631 678.363 712.731 748.368 784.004 821.338 860.449 901.423
limpia baos 38.799 40.739 42.766 44.905 47.150 49.507 51.865 54.335 56.922 59.633
limpia pisos 577.229 606.091 636.395 668.215 701.626 736.707 771.788 808.540 847.042 887.377
limpia vidrios 64.923 68.169 71.577 75.156 78.914 82.860 86.805 90.939 95.269 99.806
saca grasa 185.739 195.026 204.777 215.016 225.767 237.055 248.344 260.170 272.559 285.538
saca sarro 125.046 131.299 137.864 144.757 151.995 159.594 167.194 175.156 183.497 192.234
33
2.6.5. Anlisis de la demanda
En este anlisis de la demanda vamos analizar la demanda desde el punto de vista del
consumidor, que es que se mueve en un mercado donde existen oferentes y demandantes
(donde la cantidad de oferentes o demandantes puede variar dependiendo del tipo de
mercado); y nuestra preocupacin est centrada en aspectos relacionados con la
satisfaccin de nuestros futuros clientes.
En este caso la cantidad de comprar depender de varios factores, pero los principales
sern los siguientes:
El precio del producto El precio de los otros El nivel de ingreso que ha de recibir
productos
Los gustos que ha de satisfacer con la La publicidad que puede influenciar mucho
compra
Px= Precio del producto y las relaciones de cambio que se pueden presentar entre productos
y precio.
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Y=Ingreso de los consumidores; el mayor o menor nivel de ingreso generara mayor o menor
demanda de los productos considerados normales.
PIB= Producto interno bruto, los cambios de este factor dar lugar a los cambios de
estructura de la demanda.
Gustos= Gustos de los consumidores que depende de los valores y estilos de vida.
Pub=Gastos en publicidad
Ley de la demanda: Cuando menor es el precio del producto mayor ser la cantidad de la
poblacin est dispuesta a adquirir, pues hay una relacin inversa entre el precio y la
cantidad.
AO Salario Mnimo
2010 Bs 679
2011 Bs 815
2012 Bs 1 000
2013 Bs 1 200
2014 Bs 1 440
35
2015 Bs 1 656
2016 Bs 1 805
2017 Bs 2 000
2.6.5.2. Tamao de la poblacin
El valor total de los bienes y servicios final producidos en los diferentes aos 2001-2010
dando un valor de incremento en 5,2% de su producto interno bruto como se puede observar
en las tablas. BOLIVIA: POBLACION TOTAL PROYECTADA
Fuente: INE Fuente: INE
(p): Preliminar
PIB
Millones Crecimient
Ao
de o PIB (%)
Dolares
2015 33.238M. 4,80%
2014 33.237M. 5,50%
2013 30.883M. 6,80%
2012 27.282M. 5,10%
2011 24.135M. 5,20%
2010 19.786M. 4,10%
2009 17.464M. 3,40%
2008 16.792M. 6,10%
2007 13.216M. 4,60%
2006 11.520M. 4,80%
2005 9.573M. 4,40%
36
2.6.5.4. Proyeccin de la oferta y la demanda y anlisis de resultado
37
AO OFERTA DEMANDA
2010 0,9 0,9
2011 3,74 3,74
2012 3,12 3,12
2013 4,66 4,66
2014 6,06 6,06
2015
(p) 5,36 5,36
2016
(p) 4,9 4,9
2017
(p) 6,16 6,16
2018
(p) 1,97 1,97
2019
(p) 4,65 4,65
2020
(p) 7,38 7,38
PROYECCION DE LA OFERTA Y LA DEMANDA FUENTE: Instituto
Nacional de Estadsticas INE(p): PRELIMINAR
Resulta evidente que para que todas las acciones anteriores tengan xito se debe contar
con un sistema de distribucin eficaz, es por ello que para el diseo de esta variable se ha
tomado en cuenta el siguiente objetivo: Garantizar un grado de accesibilidad que permita a
los clientes disponer de manera fcil y rpida la cantidad de producto que requieran.
Es decir que existe un eslabn entre las empresas productoras y los consumidores finales
que se encargan de intermediar la adquisicin del producto. Esta intermediacin se realiza
generalmente en los supermercados y mercados populares, donde los intermediarios en la
son los comerciantes mayoristas y minoristas que expenden los productos junto con una
variedad de productos afines y/o complementarios.
38
CAPITULO III
3. TAMAO Y LOCALIZACION
Conociendo el tamao de la empresa se pueden definir los costos que intervienen en este
estudio y de esta manera determinar el monto de inversin requerido.
3.1.1. Mercado
El mercado es una variable para la determinacin del tamao del proyecto, y eso se
establecer conociendo la cantidad demandada proyectada.
La Fabrica Crucea de Levaduras S.A., es una empresa que forma parte del Grupo
VENADO S.A., cuya misin es el de ser un Grupo Empresarial consolidado en el mercado
nacional con productos y servicios que satisfagan las necesidades de los clientes nacionales
e internacionales. A travs de la mejora continua de sus procesos, apoyados en recursos
humanos altamente competitivos con un compromiso social y medioambiental.
39
de Produccin, Gerencia Nacional Administrativo Financiera, Gerencia Nacional de RRHH y
por ltimo la Gerencia Nacional Comercial y de Marketing. De las gerencias anteriormente
sealadas se desprenden otras gerencias, subgerencias, jefaturas y supervisores; sin
embargo haremos mencin a la ya citada Gerencia Nacional de Produccin de la cual
depende la Gerencia de Produccin FACRULESA precedida por la Subgerencia de
Produccin que son las areas del Grupo VENADO que estn al cargo de la planta de
productos de Higiene y Limpieza BRISTAR ubicada en el parque industrial Ramn Daro
Gutirrez de Santa Cruz de la Sierra. Nota: Ver CAPITULO V Organigrama de la empresa.
Gerente de Produccin 1
Jefe de Turno 1
Control de Calidad 1
Auxiliares de Produccin 10
40
Jefe de Mantenimiento Mecnico 1
Auxiliar Contable 1
Secretaria 1
Guardias 3
Fuente: Elaboracin Fbrica Crucea de Levaduras S.A
Este esfuerzo fue coronado en 2012, pues mientras el PIB boliviano subi un 5,18%, el de
Santa Cruz creci en 8,6%. La economa de Santa Cruz tiene un fortsimo basamento en la
actividad productiva privada, con una fuerte orientacin al mercado externo, lo que le permite
crecer mucho ms a pasos agigantados.
De tal manera que lo hecho hasta ahora por Santa Cruz en cuanto a desarrollo tiene su
correlato en el empuje de la iniciativa privada, por tal motivo se eligi esta ciudad de Bolivia
para la iniciativa del nuevo proyecto donde nuestros productos sern expandidos con el
transcurso del tiempo a todas las ciudades de Bolivia, apuntando gran visin y esfuerzo de
nuestros inversionistas.
41
3.2.2. Localizacin a nivel Micro:
Parque Industrial Ramn Daro Gutirrez, de acuerdo a la opinin vertida por expertos en el
rubro, los siguientes aspectos son importantes a la hora de evaluar la ubicacin de un local
industrial. Proximidad a los proveedores, proximidad a los clientes, aglomeracin industrial y
precio del lugar se detalla en la Tabla 2:1. Donde especifican los puntos ms importantes
para la determinacin de la localizacin del proyecto BRISTAR.
42
CAPITULO IV
Los productos de limpieza sern fabricados para cumplir una funcin especfica de acuerdo
a su composicin, es decir se elaboraran con fines de limpieza de vajillas, vidrios, baos,
pisos, saca grasas y saca sarro.
Tambin es oportuno resaltar que la empresa tiene planeado incorporar a mediano plazo la
produccin de productos cosmticos.
Los productos a ser comercializados de la marca BRISTAR son variados como ser:
Detergente Lava Vajilla, Detergente Lava Vajilla Antibacterial, Detergente Limpia Vidrios,
Detergente Limpia Baos, Detergente Limpia Pisos, Detergente Saca Grasa y Detergente
Saca Sarro en envases de 5000, 1800,1100, 930, 890, 900, 600, 550 cc.
43
CUADRO 1.1.
CONTENIDO DE ENVASES EN (CC)
ITE
PRODUCTOS 500 180 110 93 89 90 60 55
M
0 0 0 0 0 0 0 0
1 Lava Vajilla Naranja
2 Lava Vajilla Naranja
3 Lava Vajilla Naranja
4 Lava Vajilla Verde
5 Lava Vajilla Verde
6 Lava Vajilla Verde
7 Lava Vajilla Antibacterial
8 Lava Vajilla Antibacterial
9 Lava Vajilla Antibacterial
10 Limpia Vidrios
11 Limpia Vidrios + atomizador
12 Limpia Baos
13 Limpia Baos + atomizador
14 Limpia Piso Lavanda
15 Limpia Pisos Lavanda
16 Limpia Piso Lavanda
17 Limpia Pisos Pino
18 Limpia Pisos Pino
19 Limpia Pisos Pino
20 Limpia Pisos Floral
21 Limpia Pisos Floral
22 Limpia Pisos Floral
23 Saca Grasa
24 Saca Grasa + atomizador
25 Saca Sarro
Fuente: Elaboracin Propia
4.1.2. Subproductos
44
especificaciones, se realiza el debido control de calidad del lote. Otra medida de control es el
anlisis del agua utilizada en el proceso, al tratarse del insumo principal.
En otra etapa la materia prima es debidamente fraccionada, para luego ser llevada al
proceso de mezcla y luego practicarle el correspondiente control de calidad.
Una vez se cuenta con la mezcla homognea, esta se encuentra lista para continuar con el
envasado, etiquetado y codificado del producto, donde una vez ms se realiza el control de
calidad para cerciorarse de cumplir con los estndares del producto.
45
Solo despus de este proceso las materias primas pueden ser utilizadas en el proceso
productivo.
En caso de que las materias primas no cumplan con especificaciones debern ser
cambiadas o en su caso devueltas al proveedor.
En la etapa de recepcin, todos los materiales que intervienen en el proceso productivo son
muestreados y analizados por el departamento de control de calidad a fin de asegurar que
cumplen con especificaciones.
En caso que los materiales no cumplan con especificaciones debern ser cambiadas o en su
caso devuelto al proveedor.
El principal insumo es el agua blanda, misma que es analizada todos los das por el
departamento de control de calidad para asegurar que se encuentra dentro de
especificaciones.
Las materias primas que intervienen en el proceso productivo son fraccionadas en el rea de
pesado, segn las cantidades establecidas en el Batch Card, y pasadas al rea de
produccin.
46
incorporando las materias primas, respetando el orden de mezcla y todas las indicaciones de
proceso definidas en la Frmula Maestra.
47
4.2.1.7. Envasado, Etiquetado y Codificado
Una vez que el producto cumple con especificaciones pasa a la etapa de envasado,
codificado y etiquetado. El codificado permite la trazabilidad del producto a lo largo de la
cadena productiva.
En caso de que el producto no cumpla con especificaciones el mismo deber pasar a una
etapa de reproceso, siempre y cuando sea factible, o en su defecto ser dado de baja.
El producto liberado pasa al almacn de producto terminado quedando apto para ser
comercializado.
La distribucin del producto sigue el sistema PEPS (Primero en Entrar, Primero en Salir) a fin
de asegurar la adecuada rotacin del mismo.
48
DIAGRAMA 2.2.
PRODUCTO OBSERVADO
CONTROL DE
CALIDAD
CAMBIO O DEVOLUCION
FRACCIONAMIENTO DE MATERIA
PRIMA
REPROCESO CONTROL DE
CALIDAD
CONTROL DE
CALIDAD
ETIQUETADO
ENCAJONADO Y PALETIZADO
CORRECCIONES EN LA
CONTROL DE PRESENTACION DEL
CALIDAD PRODUCTO
ALMACENAMIENTO
DISTRIBUCION
49
4.2.2. Diseo de planta
EQUIPOS AUXILIARES
ITE CANTIDA
DESCRIPCION
M D
1 Tanque de Almacenamiento de Agua de Red 10000 lt 1
2 Tanque Hidroneumtico 1
3 Ablandador de Agua 1
4 Tanque de Almacenamiento de Agua Blanda 5000 lt 1
5 Equipo de Osmosis Inversa 1
6 Tanque de Almacenamiento de Agua de Osmosis 2000 lt 1
7 Bombas de Agua 2
7 Compresor de Aire 1
8 Secador de Aire 1
9 Tanque de Almacenamiento de Agua para Caldero 1
10 Caldero de Generacin de Vapor 1
11 Torre de Enfriamiento 1
EQUIPOS PRINCIPALES
ITE CANTIDA
DESCRIPCION
M D
1 Tanque de Proceso Encamisado 2000 lt 2
2 Tanque de Proceso sin Camisa 2000 lt 2
3 Agitador Porttil 2
4 Bombas de Tanques de Proceso 2
5 Tanque Receptor de Producto Terminado 2000 lt 4
6 Bombas de Tanques receptores 4
7 Tanque Elevado para Llenado de Bidones 1
8 Envasadora Automtica 2
9 Envasadora Semi Automtica 2
10 Tapadora Lineal Manual 2
11 Codificadores a Chorro 5
50
ITE CANTIDA
DESCRIPCION
M D
1 Apilador Elctrico 2
2 Transpaletas 3
3 Carritos para Fraccionamiento de Productos 4
4 Carritos para Transporte de Productos 10
5 Mesas de Acero Inoxidable Simples 6
6 Mesas de Acero Inoxidable con Doble Plataforma 6
7 Balanza de Mesa de 3 kg 1
8 Balanza de Plataforma de 300 kg 4
9 Balanza de Mesa de 30 kg 1
10 Balanza de Mesa de 15 kg 4
11 Ducha de Emergencia y Lava Ojos 2
12 Extintor de 10 kg Polvo Qumico ABC 9
13 Extintor de 6 kg Polvo Qumico ABC 1
14 Extintor de 6 kg Gas Carbnico 1
15 Extintor de 4 kg Gas Carbnico 2
EQUIPOS DE LABORATORIO
ITE CANTIDA
DESCRIPCION
M D
1 Cabina de Flujo Laminar 1
2 Estufa de Esterilizacin 1
3 Estufa de Incubacin 2
4 Autoclave 1
5 Agitador con Hlice 2
6 Agitador Magntico con Calefaccin 1
7 Agitador Magntico 2
pHmetro Conductividimetro de
8 1
Mesa
9 Balanza de Analtica 1
10 Balanza de Precisin 1
11 Contador de Colonias 1
12 Refractmetro Digital 1
13 Refrigerador Vertical 1
14 Licuadora 1
Nota: Ver fotografas de la maquinaria y equipos en el ANEXO I
51
Tanques de Proceso.- Los tanques son equipos donde se realiza una mezcla de
componentes; son de forma cilndrica y pueden ser operados por lotes, con recirculacin o
de flujo continuo.
Agitadores Porttiles.- La industria emplea agitadores porttiles de muy poco peso, que se
pueden alternar entre los contenedores. Estos son ideales para agitar volmenes pequeos
para generar disoluciones o simplemente homogeneizar productos lquidos previamente a su
utilizacin.
Bombas de Tanques.- Las bombas centrfugas mueven un cierto volumen de lquido entre
dos niveles; son pues, mquinas hidrulicas que transforman un trabajo mecnico en otro de
tipo hidrulico.
Tapadora Lineal Manual.- Cumple la funcin de colaborar al sellado del producto mediante
la incorporacin de la tapa del producto terminado.
Codificadores a Chorro.- El codificador por chorro de tinta es una innovadora solucin a los
requerimientos de codificacin e impresin de la industria por sus inmejorables
caractersticas y prestaciones.
4.2.2.2. Potencia instalada KVA
52
El suministro de energa elctrica es proporcionado por la Cooperativa Rural de
Electrificacin (CRE Ltda.). El tendido elctrico de alta tensin va en el orden de 10000 a
15000 voltios; voltaje elctrico que es transformado para el aprovechamiento de la industria,
llegando a tener una Potencia Instalada de entre 220 KVA, energa utilizada por las
maquinarias, iluminacin elctrica de la planta y de las oficinas.
4.2.3. Lay out de la planta
53
CUADRO 3.
PRESENTACIO UNIDADES
ITEM PRODUCTO N PRODUCIDAS/ME KG/MES
ENVASES (cc) S
1 Lava Vajilla Naranja 5000 2.243 11.215
2 Lava Vajilla Naranja 1100 16.301 17.931,1
3 Lava Vajilla Naranja 600 5.892 3.535,2
4 Lava Vajilla Verde 5000 1.625 8.125
5 Lava Vajilla Verde 1100 7.966 8.762,6
6 Lava Vajilla Verde 600 6.681 4.008,6
Lava Vajilla
7 5000 2.175 10.875
Antibacterial
Lava Vajilla
8 1100 7.906 8.696,6
Antibacterial
Lava Vajilla
9 600 5.981 3.588,6
Antibacterial
10 Limpia Vidrios 930 2.191 2.037,63
Limpia Vidrios +
11 930 2.260 2.101,8
atomizador
12 Limlpia Banos 890 1.195 1.063,55
Limpia Banos +
13 890 1.465 1.303,85
atomizador
14 Limpia Piso Lavanda 5000 3.208 16.040
15 Limpia Pisos Lavanda 1800 4.308 7.754,4
16 Limpia Piso Lavanda 900 2.878 2.590,2
17 Limpia Pisos Pino 5000 5.985 29.925
18 Limpia Pisos Pino 1800 6.985 12.573
19 Limpia Pisos Pino 900 4.248 3.823,2
20 Limpia Pisos Floral 5000 3.307 16.535
21 Limpia Pisos Floral 1800 4.307 7.752,6
22 Limpia Pisos Floral 900 4.348 3.913,2
23 Saca Grasa 890 5.752 5.119,28
Saca Grasa +
24 890 6.982 6.213,98
atomizador
25 Saca Sarro 550 8.573 4.715,15
TOT 200.200,
124.762,00
AL 00
Fuente: Proyecciones de la empresa
El cuadro muestra la produccin expresada en unidades y kilogramos por mes que se estima
fabricar de la lnea de productos de higiene y limpieza, esto una vez la planta empiece con
54
sus operaciones. Esta cantidad puede elevarse en aos subsiguientes de acuerdo al
comportamiento que se tenga del mercado cruceo en primera instancia.
CUADRO 3.1.
UNIDADES KILOGRAMOS
TOTALES PRODUCIDAS PRODUCIDOS
(Unid.) (Kg.)
TOTAL PRODUCCION/
124.762,00
MES 200.200,00
TOTAL PRODUCCION/
1.497.144,00
AO 2.402.400,00
Fuente: Proyecciones de la empresa
4.3.2. Requerimiento de insumos y materiales
CUADRO 3.2.
FABRICACIN DE JABONES Y DETERGENTES
ITE UNIDA
DESCRIPCIN CANTIDAD ANUAL
M D
MATERIAS PRIMAS
1 cido Ctrico 693,4 Kg.
2 cido Fosfrico 7.570,1 Kg.
3 Acido Sulfnico Lineal 54.038,2 Kg.
4 Butilglicol 29.036,2 Kg.
5 Coco Amido Porpil Betaina 32.126,4 Kg.
6 Citrato de Sodio 1.893,6 Kg.
55
FABRICACIN DE JABONES Y DETERGENTES
ITE UNIDA
DESCRIPCIN CANTIDAD ANUAL
M D
MATERIAS PRIMAS
7 Cloruro de Benzalconio 605,5 Kg.
8 Cloruro de Sodio 3.909,6 Kg.
9 Carboxi Metil Celulosa 152,6 Kg.
10 Colorante Amarillo Tartrazina 2,88 Kg.
11 Colorante Amarillo Huevo 8,64 Kg.
12 Colorante Azul Basacid 4,32 Kg.
13 Colorante Azul Brillante 3,6 Kg.
14 Colorante Azul Lquido 0,72 Kg.
15 Colorante Caramelo 13,68 Kg.
16 Colorante Rojo Brillante 46,08 Kg.
17 Colorante Rosado Brillante 0,29 Kg.
Dietanolamina de cido Graso de
18 18.000,72 Kg.
Coco
19 Sal Tetrasdica de EDTA 942,48 Kg.
20 Etanol 639,4 Kg.
21 Fragancia Brisa Marina 105,1 Kg.
22 Fragancia Fiesta de Flores 2.334,9 Kg.
23 Fragancia Floral Blue 149 Kg.
24 Fragancia Lavanda Fresh 2.184,5 Kg.
25 Fragancia Limocitron 1.314,7 Kg.
26 Fragancia Mix Citrico 501,8 Kg.
27 Fragancia Manzana 555,8 Kg.
28 Fragancia Pino Limon 3.835,4 Kg.
29 Hidrxido de Amonio 25,2 Kg.
30 Hidrxido de Sodio 8.112,2 Kg.
31 Isopropanol 1.972,1 Kg.
32 Lauril Eter Sulfato de Sodio 68.775,8 Kg.
33 Mezcla de Isotiazolinonas 2.059,9 Kg.
34 Nonil Fenol Etoxilado 45.804,2 Kg.
35 Propilenglicol 7.650,7 Kg.
36 Triclosan 639,4 Kg.
INSUMOS
37 Agua de Proceso 2.104.895,45 lt
MATERIALES
38 Envases de 5000 cc 222.624 Un.
39 Envases de 1800 cc 187.200 Un.
40 Envases de 1100 cc 386.208 Un.
41 Envases de 930 cc 238.176 Un.
42 Envases de 900 cc 137.664 Un.
43 Envaes de 600 cc 222.624 Un.
44 Envases de 550 cc 103.104 Un.
45 Etiquetas 1.497.600 Un.
46 Cajas de Cartn 106.248 Un.
Fuente: Elaboracin propia
56
4.3.2.1. Balance de masa del proceso en general
57
ESQUEMA 3.2.1
La planta industrial cuenta con los servicios bsicos necesarios para la correcta fabricacin
de los productos de limpieza.
58
alcantarillado Sanitario; efluentes que sern tratados en las lagunas de tratamiento del
parque industrial Ramn Daro Gutirrez de Santa Cruz de la Sierra.
La Fabrica Crucea de Levaduras S.A., es una empresa que forma parte del Grupo
VENADO S.A., cuya misin es el de ser un Grupo Empresarial consolidado en el mercado
nacional con productos y servicios que satisfagan las necesidades de los clientes nacionales
e internacionales. A travs de la mejora continua de sus procesos, apoyados en recursos
humanos altamente competitivos con un compromiso social y medioambiental.
59
CUADRO 4.
CANTIDA
DESCRIPCION DEL PUESTO DE TRABAJO
D
Gerente de Produccin 1
Jefe de Turno 1
Responsable de Fraccionamiento de M.P. 1
Control de Calidad 1
Auxiliar de Control de Calidad 1
Auxiliares de Produccin 10
Encargado Almacn Materia Prima 1
Auxiliar Almacn Materia Prima 1
Encargado Almacn Producto Terminado 1
Auxiliar Almacn Producto Terminado 1
Jefe de Mantenimiento Mecnico 1
Jefe de Mantenimiento Elctrico 1
Auxiliar Contable 1
Secretaria 1
Guardias 3
Cabe resaltar que aparte de la generacin de nuevas fuentes de trabajo de forma directa,
tambin estn las que se generan de forma indirecta como consecuencia del efecto
multiplicador que conlleva la actividad de la industria, creando un impacto positivo en el nivel
socioeconmico de las persona.
Las tcnicas para el control de calidad de acuerdo a las necesidades especificas de cada
materia prima, materiales y producto terminado son las siguientes:
60
Este procedimiento analtico es aplicable a la determinacin cuantitativa de CLORUROS en
aguas naturales, aguas industriales, efluentes y soluciones. El procedimiento de
determinacin de cloruros se detalla a continuacin:
La alcalinidad a la fenolftalena es dada por los iones CO3= y HCO3- que pueden ser
titulados a travs de una reaccin de neutralizacin con un cido en la presencia de
fenolftalena como indicador, el cual cambia de rosado a incoloro en pH=8,3
Tomar con ayuda de una probeta 50mL de la muestra filtrada y transferir para un
Erlenmeyer de 125mL.
Adicionar 4 gotas de indicador de fenolftalena.
Agitar para homogeneizar.
Titular con H2SO4 N/10 (0.1 N) Hasta cambio de coloracin de rosado a incoloro
(pH=8,3).
Anotar el volumen de cido sulfrico gastado en la titulacin, como F.
61
Este procedimiento analtico es aplicable a la determinacin de Conductividad en aguas
naturales, aguas industriales, soluciones acuosas. El procedimiento de determinacin de la
conductividad se detalla a continuacin:
62
Reaccin: Por tener frmulas muy complejas el EDTA y el indicador se representa (EDTA) e
(IND) respectivamente.
pH-10
Ca++ + IND ( Ca++ IND)
verde rojo
Preparacin de la Muestra
63
Productos secos: Depositar aproximadamente 20g de la materia a analizar sobre la
hoja blanca o cartulina y extender la muestra sobre la misma con la ayuda de una
esptula.
Productos lquidos: Depositar aproximadamente 100 ml en el vaso de precipitado.
Productos Secos: Analizar mediante una evaluacin sensorial a travs del sentido del
olfato.
Productos Lquidos: analizar mediante una evaluacin sensorial a travs del sentido
del olfato.
El olor debe estar conforme con las especificaciones de la hoja de seguridad,
protocolo de anlisis o formula maestra.
Informe
64
4.5.1.6. Determinacin de PH.
65
4.5.1.8. Determinacin de Viscosidad.-
Verificar que el equipo este nivelado con ayuda del indicador de nivel
Preparar el lquido a medir y ponerlo en un vaso de precipitado de vidrio (250 ml fiola
alta).
Montar el soporte de proteccin en el instrumento, girando a la derecha para el
montaje y girando a la izquierda para retirar.
Seleccionar el rotor a utilizar para la medicin y la velocidad de giro del mismo segn
la viscosidad esperada en el lquido a medir.
Atornillar el rotor seleccionado en la biela girando a la derecha para el montaje, y ala
izquierda para retirar.
Ajustar el tornillo de elevacin y poner el rotor en el lquido a medir hasta la marca de
nivel en el rotor.
Asegurarse de que el equipo est conectado a la alimentacin de energa y encender
el mismo.
Dejar que el puntero se estabilice, el mismo debe estar en un rango comprendido
entre 20 y 80, caso contrario, modificar la velocidad. Si al variar la velocidad no
consigue estar entre los rangos mencionados, cambiar de rotor y proceder segn se
describe en este punto.
Cuando el puntero se estabilice y se encuentre dentro del rango mencionado, pulsar
la palanca de mando del puntero y la palanca de suministro de energa las dos al
mismo tiempo.
Obtener la lectura de datos y multiplicar con el coeficiente con ayuda de la tabla
siguiente:
66
Velocidad 60 30 12 6
Rango
Rotor
1 100 200 500 1000
2 500 1000 2500 5000
3 2000 4000 10000 20000
4 10000 20000 50000 100000
Este procedimiento abarca a todas los productos terminados que tengan como parmetro
de referencia la formacin y estabilidad de espuma. El procedimiento de determinacin de
formacin y estabilidad de la espuma se detalla a continuacin:
Preparacin de la Muestra
67
Determinacin de la formacin de espuma
Informe
Este instructivo es aplicable a la determinacin del porcentaje brix de todos las materias
primas y productos terminados que tengan especificado este parmetro. El procedimiento
de determinacin de Brix se detalla a continuacin:
Las mediciones del brix con el refractmetro HI 96801 son simples y rpidas. Las
muestras son medidas, luego de una calibracin con agua desionizada o destilada.
Verifique que el instrumento haya sido calibrado antes de tomar mediciones.
Limpie la superficie del prisma situado el la parte inferior de la clula de medicin.
Mediante una pipeta de plstico, vierta gota a gota la muestra sobre la superficie del
prisma llene la cavidad completamente.
Si la muestra est sujeta a la luz intensa, como luz solar u otras fuentes de luz cubra
la clula de medicin con la mano u otro sistema para producir sombra.
Pulse la tecla READ la medicin se muestra en unidades de % brix
Retire la muestra de la clula de medicin con un papel suave y absorbente
68
Usando pipetas de plstico, enjuague el prisma y la clula de medicin con agua
destilada o desionizada y seque con papel absorbente suave.
Nota: este equipo se apaga automticamente despus de 3 minutos de inactividad.
El control de calidad se realizar en tres fases del proceso de elaboracin de los productos;
inicial, medio y final.
En este punto se controlar la calidad de las materias primas y materiales que influyen
directamente sobre la calidad del producto final. Adicionalmente se realizar el control de
calidad del agua utilizada en el proceso al tratarse del insumo principal en la fabricacin de la
lnea de productos de higiene y limpieza, el mismo que tiene que cumplir con las
especificaciones tcnicas para lograr un producto final con la calidad exigida.
69
Las tcnicas de anlisis utilizadas sern las descritas en los instructivos para la
determinacin de parmetros fisicoqumicos como organolpticos.
El producto ser aprobado cuando cumpla a cabalidad con los parmetros que se indican
en la Formula Maestra del Producto. En cuyo caso ser liberado y podr pasar a la etapa
de envasado.
El producto ser observado cuando no cumpla con los parmetros definidos en la Formula
Maestra del Producto; sin embargo, los mismos puedan ser alcanzados a travs de ajustes
en produccin. El producto continuar en produccin hasta cumplir con las especificaciones
definidas.
El producto ser rechazado cuando no cumpla con los parmetros definidos en la Formula
Maestra del Producto y los mismos no puedan ser alcanzados mediante ajustes en
produccin. En este caso el producto deber ser descartado.
Control de Calidad tomar una muestra del producto envasado al inicio, en una etapa
intermedia y al final del proceso de envasado y realizar la determinacin de los parmetros
fsico qumico y organolpticos definidos en la Formula Maestra del Producto a fin de
asegurar que el producto mantiene los estndares de calidad identificados en el proceso de
produccin.
Peso del producto en el envase final, para asegurar que el peso del producto sea el
correcto y verificar la uniformidad de pesos durante el envasado.
70
Sellado del producto, a fin de verificar el tapado correcto del producto y asegurar que
no existan perdidas.
Etiquetado, para asegurar la simetra y buena adherencia de la etiqueta en el envase.
Codificado del producto, para verificar la correcta identificacin del lote y fecha.
Cualquier irregularidad deber ser informada al Jefe de Area para que se tomen las
medidas correctivas pertinentes.
Los equipos utilizados para el control de calidad de los productos sern utilizados y
calibrados de acuerdo a lo descrito en el Instructivo de Uso y Calibracin de Equipos,
garantizando as la veracidad de los resultados emitidos.
Reporte de Resultados
Todos los resultados de control de calidad a lo largo del proceso productivo sern registrados
en la hoja de control de materias primas, materiales e insumos y en la papeleta de
elaboracin.
Se cuenta con una metodologa para identificar los peligros y evaluar los riesgos relativos a
la seguridad y a la salud ocupacional inherentes a las diferentes actividades. Para definir y
aplicar los mecanismos de control adecuados que eviten eventos indeseados. Al respecto en
el documento Identificacin de Peligros y Evaluacin de Riesgos se desarrolla la
metodologa en detalle.
71
Identificar y evaluar los peligros
Analizar y cuantificar los riesgos
Implementar medidas de control de riesgos.
Volver a configurar y mitigar donde sea necesario, para recalcular el riesgo
La evaluacin de los riesgos tendr por objetivo estimar la magnitud de los riesgos presentes
en el entorno de trabajo de manera que se pueda establecer los riesgos y cules han de ser
las acciones prioritarias encaminadas a eliminar o controlar los mismos.
La figura siguiente esquematiza el mecanismo de anlisis de peligros y administracin de
riesgos de seguridad que deber ser utilizado y aplicado en las distintas tareas de la
compaa:
Estimacin de
Estimacin de
probabilidad/
probabilidad/
frecuencia
frecuencia
Implementacin
Implementacin dede
Identificacin del Valoracin
Valoracin medidas
medidas de
de control
control
peligro del
del riesgo
riesgo de
de riesgos
riesgos
Anlisis de
Anlisis de
consecuencia/
consecuencia/
impacto
impacto
Los riesgos asociados a los trabajos son de distinto tipo, tanto en la probabilidad de
ocurrencia como en la gravedad de su consecuencia. Justamente, estos dos conceptos
definirn el Nivel de Riesgo:
72
RIESGO = PROBABILIDAD x GRAVEDAD
R=PxG
A partir de este criterio se cuantificar el Nivel de Riesgo y luego se establecer las medidas
de control respectivas, para lo cual se elabora la Matriz de Riesgos. Matriz de Evaluacin de
Riesgos.
Condiciones Termohigromtricas.
Golpes y Magulladuras.
Los golpes y magulladuras estn presentes en todos los sectores de trabajo; es por esto que
la empresa capacitar de forma constante a los trabajadores en el uso de herramientas
manuales tratando de minimizar estos riesgos de la planta.
Para evitar las cadas al mismo nivel se capacitar a los trabajadores a mantener el orden y
limpieza en las instalaciones; por otro lado las reas de trabajo sern acondicionadas con
73
sealetica que ayude a prevenir posibles sucesos futuros. Adicionalmente se dotara al
personal con el Equipo de Proteccin Personal acorde para evitar daos a su integridad si
algn accidente se llegara a suscitar.
Riesgos qumicos.
Son aquellos que estn compuestos por una serie de elementos o sustancias qumicas, ya
que estas se encuentran en el rea de trabajo, por ejemplo el manejo de sustancias
peligrosas de los laboratorios y que cuando entran en contacto directo con el organismo
pueden llegar a ocasionar accidentes graves.
Riesgos Elctricos.
Todos las conexiones, cables, instalaciones, mquinas y equipos al ser nuevas estn en muy
buenas condiciones; lo que reduce el riesgo por falla de los equipos, adems se contar con
el personal capacitado para que opere la planta, vestido con el debido equipo de proteccin
personal ante la manipulacin de aparatos elctricos.
Existir en la planta la sealetica adecuada que alerte a las personas de presentarse riesgo
elctrico en algunas de las areas.
Cabe resaltar que se emitirn Permisos de Trabajo a los trabajadores que realicen algn tipo
de trabajo que este fuera del convencional, esto para garantizar que se cumplan con todas
las medidas de seguridad para ejecutar la labor.
74
Incendios.
El Equipo de Proteccin Personal daado por el uso inherente a las tareas asignadas ser
reemplazado a costo de la Empresa; el reemplazo del equipo extraviado o daado por
negligencia u otro motivo no relacionado con el trabajo, ser reemplazado segn norma
establecida en el documento interno de Dotacin de Equipos de Proteccin Personal.
A continuacin se describe en el CUADRO 6.2., el listado de la Ropa de Trabajo y Equipo de
Proteccin Personal que se emplear en la fbrica:
CUADRO 6.2.
ROPA DE TRABAJO Y EQUIPO DE PROTECCIN PERSONAL
CANTIDA
EQUIPO DE CANTIDAD POR CANTIDAD
D ANUAL
PROTECCION DOTACION REPOSICION PERSONAL
UNIDADE
PERSONAL UNIDADES UNIDADES
S
Pantalones Blue 3 unidades - 1
120 18 Planta
Jean dotacin anual
3 unidades - 1
Camisas Blue J. 120 18 Planta
dotacin anual
Pantalones 3 unidades - 1
15 3 Laboratorio
Blancos dotacin anual
Chaquetas 15 3 unidades - 1 3 Laboratorio
75
Blancas dotacin anual
Botines de 1 par - 1 dotacin
48 10 Todo el Personal
Seguridad anual
Botas de Agua 1 par - 1 dotacin
12 4 Produccin
Punta de Acero anual
3 unidades - 1
Cofias 15 3 Laboratorio
dotacin anual
Mascaras para 1 unidad - 1
40 5 Todo el Personal
Gases dotacin anual
Filtros para 1 unidad - 1
40 5 Todo el Personal
Gases Acidos dotacin anual
Filtros para
1 unidad - 1
Vapores 40 5 Todo el Personal
dotacin anual
Amoniacales
1 unidad - 1
Cascos 48 10 Todo el Personal
dotacin anual
1 unidad - 1
Gafas Claras 48 10 Todo el Personal
dotacin anual
1 par - 2
Guantes de
100 dotaciones 14 Planta
Cuero
anuales
1 par - 2
Guantes de
100 dotaciones 14 Planta
Nitrilo
anuales
Mandiles de 1 unidad - 1
12 4 Produccin
Nitrilo dotacin anual
Mandiles 3 unidades - 1
12 10 Administracin
Blancos de tela dotacin anual
Caja Guantes
4 Permanente Todo el Personal
Desechables
Caja Cofias
4 Permanente Todo el Personal
Desechables
Caja Barbijos
4 Permanente Todo el Personal
Desechables
4.6.3. Contingencias
El Plan de Emergencias tiene como propsito establecer una manera efectiva de reaccionar
en caso de ocurrir algn evento indeseado e inesperado que produzca daos a la salud de
los trabajadores, a las instalaciones o al medio ambiente; promueve adems una forma
de impedir que un suceso inesperado derive en otro de consecuencias mayores o en una
76
cadena de ocurrencias anormales. En todo caso la ejecucin del Plan tendr como prioridad
la atencin a lesionados y suministro de primeros auxilios.
OCURRE EL ACCIDENTE
OCURRE EL ACCIDENTE
FACRULESA
FACRULESA
Santa Cruz
Santa Cruz
Otra accin que ayuda a prevenir un incendio u otro tipo de contingencia dentro de la planta
es el de proporcionar el respectivo Permiso de Trabajo para establecer un procedimiento de
control para los trabajos peligrosos y no rutinarios que puedan involucrar riesgos al personal
e instalaciones.
Los Permisos de Trabajo tpicamente utilizados son:
77
Es importante mencionar que en caso de emergencia o cuando se presente una voz de
alarma el PT queda suspendido deber emitirse nuevamente, luego de haber restablecido
las condiciones seguras para trabajar.
La capacitacin ser planificada para ser impartida antes y durante su ejecucin, segn el
siguiente esquema:
CUADRO 6.3.3.
78
El objeto de esta capacitacin es asegurar que el personal tenga, previo al inicio de tareas,
los conocimientos y el entrenamiento requeridos para reaccionar de modo efectivo ante
situaciones potencialmente peligrosas.
79
Se conformar la Brigada de Emergencias con un grupo especial integrado por personal de
diversas reas de trabajo; su estructura y responsabilidades estn definidas en el Plan de
Contingencias. Este grupo recibir capacitacin especfica y ms especializada para que
est preparado para comandar las acciones en caso de contingencias Comit Mixto de
Higiene y Seguridad Ocupacional. Se cumplirn con los requisitos legales para la
conformacin del Comit Mixto y la ejecucin de sus funciones para velar por la seguridad
de los trabajadores. Cumpliendo as con sus reuniones mensuales y los envos trimestrales
de informes al Ministerio de Trabajo.
80
los equipos contra incendios deben ubicarse en reas designadas e identificadas con
leyendas, estos deben ponerse cerca de la zona de riesgo de incendio.
Mantener Orden y Limpieza en todas las areas de la empresa
Si ocurriese un incendio se tiene que seguir ciertos pasos definidos para poder contrarrestar
el incendio, es importante tener a mano ciertos datos los cuales se deben ocupar para hacer
los entrenamientos y simulacros como ser:
CUADRO 6.3.2.8.
hmedoQumico
qumicoBC Polvo
carbonoDixido de
Halogenado
Polvo seco
ABC Polvo
Espuma
qumico
Smbolo de
Agua
Lquidos Gasolina y
inflamables solventes
81
Equipos Computadoras,
elctricos mquinas de fax
El procedimiento que se deber seguir si surgiera algn incendio los pasos que se deben
seguir como plan de accin de contingencias son los siguientes:
Los residuos Lquidos sern generados por la suma de actividades dentro de la fbrica
principalmente en las areas de servicios higinicos de los trabajadores en mayor grado,
tambin por los anlisis del laboratorio, limpieza de las areas administrativas, rea de
produccin y como consecuencia del proceso de fabricacin de los productos.
82
4.7.1.2. Residuos slidos
En la planta se generan tres tipos de residuos slidos los mismos que sern clasificados por
separado en contenedores de residuos de diferentes colores como se muestra a
continuacin:
CUADRO 7.1.2.
TIPO DE RESIDUO COLOR DEL
EJEMPLO DE RESIDUO
SOLIDO CONTENEDOR
La totalidad de la maquinaria y equipos son nuevos, por ende su rendimiento ser ptimo
cuando arranque la produccin de los productos de limpieza y no se generara una
importante cantidad de contaminantes gaseosos que puedan ocasionar daos a los
trabajadores o a la atmosfera.
El Jefe de Planta de la planta ser el responsable del manejo adecuado de los residuos
generados en sus predios, hasta su disposicin final. La disposicin final de los residuos se
la realizara de la siguiente forma:
83
4.7.3. Residuos lquidos
Los residuos slidos generados por la planta industrial como ser los residuos orgnicos y
residuos sanitarios, sern entregados a la empresa municipal de recojo de residuos para su
posterior disposicin final en el vertedero de Normanda; por otro lado los residuos
recuperables como plsticos, cartones y papel sern entregados a las empresas
especializadas en su reciclaje como pueden ser Madepa y Freeplast para su posterior
reciclaje.
Los vapores generados sern liberados directamente a la atmosfera al no exceder los lmites
permisibles de la legislacin ambiental vigente en el pas y adems de no representar una
potencial amenaza al medio ambiente.
84
CAPITULO V
5. ORGANIZACIN
Sociedad Annima.
1028215022
Importancia:
85
Caractersticas:
86
a. Organigrama organizacional de la empresa
La organizacin de la empresa est enfocada a nivel nacional debido a que en realidad es el campo a nivel nacional que abarcara
nuestra empresa.
1 PARTE: Como se puede observar en el organigrama de la primera parte se destacan las reas administrativas principales de la
organizacin.
ORGANIGRAMA DEL GRUPO VENADO
DIRECTOR
GERENTE GENERAL
87
2 PARTE: Se desarrollan las reas administrativas que se desprenden de GERENCIA NACIONAL DE PRODUCCION.
GERENTE NACIONAL DE
PRODUCCION
Subgerencia de Planificacin y
Produccin Seguimiento
Jefe de Distribucin
Nacional
88
3 PARTE: Se desarrollan las reas que se desprenden de GERENCIA NACIONAL ADMONISTRATIVO FINANCIERA.
GERENCIA NACIONAL
ADMINISTRATIVO FINANCIERA
G. Administrador de G. Administrador de
Finanzas LA PAZ Finanzas S. CRUZ
Compras Sistemas
89
4 PARTE: Se desarrollan las reas que se desprenden GERENCIA NACIONAL RRHH.
GERENCIA NACIONAL
RRHH
Jefe Personal LA PAZ Supervisor RRHH LA PAZ Jefe Personal SANTA CRUZ Supervisor RRHH SANTA
CRUZ
90
5 PARTE: Se desarrollan las areas que se desprenden de GERENCIA NACIONAL COMERCIAL Y DE MAKETING.
GERENCIA NACIONAL
COMERCIAL Y DE
MAKETING
Supervisor Responsable de
Regional I Exportaciones
91
TIPO DE DOCUMENTO: PROYECTO DE
EMPRESA: FABRICA CRUCEA DE LEVADURAS S.A.
FACTIBILIDAD
PROYECTO: PRODUCTOS DE HIGIENE Y LIMPIEZA CAPITULO VI INVERSION Y 92
BRISTAR FINACIAMIENTO
DIRECCION
SUPERVISION TOMA DE
DECISIONES
COMUNICACION INTEGRACION
MOTIVACION
92
TIPO DE DOCUMENTO: PROYECTO DE
EMPRESA: FABRICA CRUCEA DE LEVADURAS S.A.
FACTIBILIDAD
PROYECTO: PRODUCTOS DE HIGIENE Y LIMPIEZA CAPITULO VI INVERSION Y 93
BRISTAR FINACIAMIENTO
93
TIPO DE DOCUMENTO: PROYECTO DE
EMPRESA: FABRICA CRUCEA DE LEVADURAS S.A.
FACTIBILIDAD
PROYECTO: PRODUCTOS DE HIGIENE Y LIMPIEZA CAPITULO VI INVERSION Y 94
BRISTAR FINACIAMIENTO
CAPITULO VI
6.1. Inversin
La inversin puede definir como cualquier aplicacin de recurso de capital con el objetivo de
obtener un flujo de beneficios a lo largo de un determinado periodo futuro. La inversin total
est conformada de la siguiente manera: Inversin Fija, Inversin Diferida y Capital de
Operaciones.
6.1.1.1. Ingresos
Los ingresos son los montos de dinero que el proyecto recibe por la venta de un producto o
un servicio. En el presente proyecto se lo realiza sobre una base mensual, multiplicando la
cantidad vendida o producida por el precio estimado de venta.
94
CUADRO 1.1 INGRESO PROYECTADO BRISTAR DEL 01/04/2017 AL 31/03/2018
DESCRIPCION
INGRESOS INGRESOS EN EFECTIVO INGRESOS EN
PERIODO TOTAL INGRESOS
Venta Productos Pago de CXC Depsitos a cuenta EFECTIVO POR
POR VENTAS
Limpieza Meses Anteriores ventas del mes VENTAS
Abr - 14 1.847.471,00 1.847.471,00 425.000,00 1.293.229,70 1.718.229,70
May 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Jun 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Jul - 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Ago 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Sep 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Oct 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Nov 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Dic 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Ene 15 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Feb 15 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
Mar - 14 1.847.471,00 1.847.471,00 554.241,30 1.293.229,70 1.847.471,00
TOTAL 22.169.652,00 22.169.652,00 6.521.654,30 15.518.756,40 22.040.410,70
FUENTE: Elaboracin propia (Los montos especificados estn en Bolivianos)
95
6.1.1.2. Costos
Costo es todo el desembolso que debe efectuar la empresa a cargo del proyecto para que
las operaciones de este ltimo se mantengan en actividad dentro de los rangos eficientes.
Por lo tanto, tiene como finalidad de adquisicin de bienes y servicios para ser utilizado en
los asuntos propios del proyecto en consideracin o pagos de obligaciones que emergen del
trabajo mismo.
Llamada tambin Activo Fijo o tangible, comprende los bienes propiedad de la empresa,
tales como: Terrenos, construcciones civiles, maquinaria, equipo, mobiliario, vehculos de
transporte, herramientas, y otros. La inversin fija requerida que el proyecto necesitara en la
etapa operativa, se detalla en el Cuadro 1.2.
CUADRO 1.2
La Inversin Diferida o Activo Intangible son inversiones cuya recuperacin se difiere a los
costos de produccin. Comprende los siguientes tems: Estudio de Factibilidad y Diseo
Final de Ingeniera, Costos de Organizacin de la Empresa, montaje e instalacin, puesta en
marcha, supervisin e intereses pre-operativos. Ver detalle del Cuadro 2.
96
CUADRO 2
El capital de operaciones o capital de trabajo, es la liquidez necesaria para poder cubrir los
costos operacionales de la organizacin, como se detalla en el Cuadro 3.
CUADRO 3
Est representado por el capital adicional con que hay que contar para que empiece a
funcionar la empresa; es decir, hay que financiar la primera produccin antes de percibir
ingresos. Entonces debe comprarse materia prima, pagar mano de obra directa que la
transforme, otorgar crdito en las primeras ventas, y contar con efectivo para sufragar los
gastos diarios de la empresa. El capital de trabajo es tambin una inversin inicial, pero de
naturaleza circulante.
6.4. Financiamiento
El financiamiento es una actividad por la cual se obtienen recursos financieros y reales para
la implementacin de una actividad productiva ya sea de bienes y/o servicios.
Existen dos fuentes de financiamiento:
97
a) Financiamiento Interno, est constituidopor los aportes de los socios o inversionistas
del proyecto.
b) Financiamiento Externo, es el monto monetario que se puede obtener de terceros,
como instituciones bancarias, comerciales o entidades de crdito.
El aporte propio de los inversionistas ser destinado para las inversiones de algunos activos
fijos y diferidos el mismo representara el 30% de la inversin total requerida para el
proyecto.
CUADRO 4.2
98
a) BANCO MERCANTIL:
El cuadro de estructura de capital se estructura para determinar el valor del tem de activo
fijo, activo diferido y el capital de operacin, tanto su valor total y los valores monetarios que
se constituyen como aporte propio y como valor financiado.
En el caso de los tems de activos fijo se considera que el terreno es aporte propio y los
dems tems de activos fijos sern financiados
99
CUADRO 4.4: ESTRUCTURA DEL CAPITAL
30% 70%
VALOR
ITEMS APORTE APORTE
TOTAL
EMPRESA BANCO
INVERSION FIJA
INVERSION DIF.
CAPITAL DE TRABAJO
COSTO DE PROVEEDORES DE
11.508.060,00 3.452.418,00 8.055.642,00
MATERIA PRIMA
COSTOS DE PRODUCCION 1.023.120,00 306.936,00 716.184,00
Los impuestos 16% considerados son: impuestos al valor agregado, impuestos a las
transacciones e impuestos de las utilidades de la empresa.
IVA: Impuestos al valor agregado, se tiene como referencia que alrededor del 13% del valor
de las ventas.
IT: Impuestos a las transacciones, aplicado a todas las ventas generadas por ao.
UE: Utilidad de la empresa, aplicado a las utilidad de las empresas antes de impuestos.
6.4.5. Instrumentos de financiamiento
100
En el caso de financiamiento bancario, este estar destinado a cubrir la inversin fija, el
capital de operaciones y la inversin diferida, los cuales son los equivalentes a 70% de los
recursos financieros necesarios para concretizar el proyecto y el 30% de la inversin
requerida ser destinada por los inversionistas de la empresa. (VER CUADRO 4.4:
ESTRUCTURA DEL CAPITAL).
101
CAPITULO VII
7. EVALUACION ECONOMICA
La evaluacin econmica y financiera del proyecto se la efecta tomando como base dos
indicadores que son: La Tasa Interna de Retorno (TIR) y el Valor Actual Neto (VAN) del flujo
neto de los fondos disponibles del proyecto.
El Flujo de fondo tambin llamado flujo de caja, es uno de los elementos fundamentales del
estudio, en el que se muestran los ingresos y egresos proyectados a travs del tiempo para
el periodo que ha sido considerado el proyecto, la evaluacin del mismo se realiza sobre
estos resultados.
102
7.1.2. Determinacin del VAN y TIR
Al realizar el enfoque del anlisis econmico financiero, se debe decidir acerca de los
criterios que se van a adoptar como parmetros vlidos para la evaluacin financiera del
proyecto.
Los ndices financieros para la evaluacin de proyectos ms aplicados son aquellos que
consideran el valor del dinero en el tiempo.
103
CUADRO 1.2 EVALUACION FINANCIERA
Si la tasa de inters es del 12% calcular el valor actual neto (VAN) y la tasa interna de retorno (TIR)
PERIODO (AO) 0 1 2 3 4 5
16.749.845,1 24.442.041,3 26.947.350,5
FLUJO NETO 23.278.134,6 25.664.143,4 28.294.718,1
6 3 7
tasa de inters del
0,12 0,12 0,12 0,12 0,12 0,12
12%
factor de actualizacin 1 0,8929 0,7972 0,7118 0,6355 0,5674
Flujo Neto 16.749.845,1 20.784.048,7 18.267.230,3 17.125.528,4
19.485.045,7 16.055.182,92
Valor Actualizado 6 5 4 5
Ia -16.749.845,16
Ya 70.932.987,43
VAN 54.183.142,27
TIR 13.88%
Fuente: Elaboracin Propia (cifras econmicas expresadas en pesos bolivianos.)
104
7.1.3. Anlisis de los resultados econmicos
El valor actual neto (VAN) trae al tiempo presente flujos de ingresos y egresos generan el
proyecto, tanto presentes como futuros, medios en dinero actual. Esto se logra a travs de
una tasa de descuento es igual al costo de oportunidad del capital.
El valor actual neto determinado en base al flujo neto de caja es de -16.749.845,16, que
quiere decir que al cabo de 5 aos la empresa tiene ese valor de operaciones, aunque el
valor comercial puede ser mayor o menor dependiendo de las condiciones econmicas
del entorno.
La tasa Interna de Retorno (TIR) el tipo interno de rendimiento mide la rentabilidad relativa
media bruta por perodo del proyecto de inversin sobre el capital que permanece
invertido a principios de cada perodo; incluye la retribucin a los recursos financieros del
capital invertido, por lo que es bruta, y adems, se refiere al capital que a principio de
cada ao permanece inmovilizado en el proyecto y no al capital que se inmoviliza
inicialmente.
Como se puede observar Ver Cuadro 1.2 Evaluacin Financiera el TIR esta tasa nos
indica que el proyecto tiene un rendimiento 13,88 % la cual est por encima del costo de
oportunidad por lo que se deduce que el proyecto es rentable.
105