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FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS, CONTABLES


Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA ACADMICO PROFESIONAL


CONTABILIDAD

PLAN DE NEGOCIOS

CURSO:
EMPRESAS Y NEGOCIOS

DOCENTE:
CPC LENNIN RODRIGUEZ CASTILLO

ALUMNO:
ENCALADA CARREO, Gissella
MIRANDA RODAS, Wagner Samuel
PRIETO ORTIZ, Lalo Gamaniel
GALLARDO RUIZ, Alex Orlando.
VASQUEZ LLANOS, Edwin lvaro.
VILLEGAS GUEVARA, Henry

AO - CICLO:
5 - X

GRUPO:
B

Cajamarca Per
Febrero 2010

EMPRESAS Y NEGOCOS 1
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

PLAN DE NEGOCIOS
EMPRESA DE COMERCIALIZACIN DE PRODUCTOS FERRETEROS RESUMEN
EJECUTIVO

El presente plan de negocios se enmarca dentro del negocio de comercializacin de productos


ferreteros en la ciudad Cajamarca, cuyo objetivo es programar las acciones relativas al mejor
desenvolvimiento de las variables que conforman la mezcla de mercadotecnia y se pueda penetrar al
mercado.

El plan de marketing se elabora para aprovechar la oportunidad de negocio que brinda el mercado
como es la necesidad un producto con nuevas caractersticas para uso en la construccin.

A efectos de tomar algunas decisiones respecto a los clientes se consideran algunos factores que
influyen en la decisin de compra como son el precio, la calidad del producto, la imagen de la
empresa, la creatividad, la forma de exhibicin de los productos, los catlogos y la forma de
comunicacin.

EMPRESAS Y NEGOCOS 2
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I. ANLISIS DEL ENTORNO


En el presente captulo se analizarn las variables del entorno y cmo stas repercuten en el
funcionamiento de la empresa de comercializacin. Posteriormente se analizarn las cinco fuerzas
de Porter para poder establecer que tan atractivo resulta ser este mercado y cmo se ubicara la
empresa en relacin a sus competidores.

1.1 Macroentorno
1.1.1 Entorno legal
Teniendo en cuenta la Ley General de Sociedades, la empresa que se quiere establecer
adoptar la organizacin legal y administrativa de Sociedad de Responsabilidad
Limitada (SRL). Esto implica que ser persona jurdica la cual tendr la capacidad de
asumir deberes y obligaciones independientemente de lo que corresponde a sus
titulares.

As mismo, estar enmarcada dentro de las normativas referentes a la Ley del


Impuesto a la Renta y el Impuesto General a las Ventas (DL N 774). En cuanto a la
autorizacin y licencia de funcionamiento municipal, la empresa deber tramitarla ante
la Municipalidad Provincial de Cajamarca. La licencia tiene una vigencia no menor a
un ao, siendo de renovacin automtica en caso de no haber cambio de uso o
zonificacin.

De acuerdo a lo mencionado se concluye que la empresa que se quiere organizar e


implementar cuenta con un cuerpo jurdico aplicable a las actividades a realizar, el cual
garantiza las condiciones de calidad de los productos ferreteros.

1.1.2 Entorno econmico.


Las variables como PBI, Ingreso disponible y consumo estn relacionadas
positivamente con la comercializacin de productos ferreteros, ya que el crecimiento
porcentual de estas estimula a un mayor consumo de bienes normales. En este marco
se supone que los precios y la tasa inflacionaria se mantendr en 2.5 % anual; y el
ingreso disponible ir mejorando hasta alcanzar el 5.3% de variacin en el 2010.
Se estima que el consumo privado a nivel nacional, durante los ltimos 4 aos ha
estado creciendo moderadamente a una tasa promedio de 3.1% en trminos reales, se
espera que se expanda el presente ao en 4.5 %. Esta variable es un indicador
importante del nivel de bienestar de los hogares, lo cual refleja el efecto del

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crecimiento econmico sobre el bienestar macroeconmico. La comercializacin de


productos ferreteros representa un rubro dentro de la industria de la construccin.

1.1.3 Entorno tecnolgico


En cuanto al aspecto tecnolgico el funcionamiento de la comercializacin de
productos ferreteros no tendra problemas, por cuanto en este rubro existen
maquinarias y equipos para la comercializacin, disponibles en el mercado nacional.
Bsicamente la maquinaria son camiones triler, y camiones mas pequeos para
transportar las mercaderas, adems de maquinas especiales como cargadores; gras;
etc. Para manipular las mercaderas y equipo, que pueden ser computadoras, equipo de
proteccin personal para los trabajadores.

1.2 Microentorno

1.2.1 Competencia actual


La presencia de numerosas empresas comercializadoras de productos ferreteros en
toda la ciudad, por el motivo del boom de la construccin en Cajamarca, tambin
constituyen competencia los pequeos distribuidores ferreteros.

1.2.2 Competencia potencial


Los competidores potenciales, estn dados por la existencia de instituciones que tienen
dentro de sus planes incentivar a las personas a tener su propio negocio para poder
sostener su hogar.
As mismo existe la posibilidad que a futuro exista la presencia en Cajamarca de
corporaciones y empresas extranjeras de gran envergadura tales como SODIMAC;
ACE HOME CENTER; CASSINELLI; etc. Tal como esta sucediendo en el resto del
pas.

1.2.3 Poder de los compradores

De acuerdo a lo mencionado lneas arriba el mercado de productos ferreteros es muy


diverso y extenso, en tanto que no hay todava empresas que dominen la mayor parte
del mercado. Sin embargo, el mercado cuenta con una gran demanda lo cual hace que
los clientes no tengan un poder de negociacin elevado. En lo que respecta a la
empresa que se quiere constituir, la calidad de los materiales y del producto final hace
que los productos sean claramente diferenciados; esto brindara un alto poder de

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negociacin con los clientes. Sin embargo, es importante que la negociacin con los
clientes sea altamente eficiente y cordial contando con un servicio especializado que
brinde un valor agregado ptimo a un precio accesible.

1.2.4 Poder de los proveedores


Los principales proveedores de productos ferreteros, son las empresas productoras
nacionales y extrajeras, tales como TEKNO; CPP; PAVCO VINDUIT; BELLOTA;
CELIMA; TREBOL; CEMENTOS PACASMAYO; BTICINO; ACEROS AREQUIPA;
SIDERPERU; etc. Con quien negociamos directamente para conseguir precios
cmodos por las ventas en volumen.

Los dems productos con menos demanda, o equipos ms especializados son


adquiridos en concesin, como son BLACK & DECKER, DeWALT; STANDAR; etc.
1.2.5 Amenaza de negocios sustitutos
El negocio de la comercializacin de productos ferreteros tiene muchos negocios
sustitutos, puesto que existen distribuidoras o representantes directos; como por
ejemplo; DINO que es representante exclusivo de CEMENTOS PACASMAYO; otro
caso es CUSCOY CAX representante de pinturas VENCEDOR adems tenemos a
TABLEROS PERUANOS con muchos representantes y as podremos seguir
nombrando muchos casos ms; Adems estos productos se encuentran en toda la
ciudad y el mercado tiene el mismo acceso a ellos.

II. ESTUDIO DE MERCADO


En el presente captulo se determinar las Objetivos del estudio, Fuentes de informacin,
Metodologa, Resultados, Anlisis del mercado, Estimacin de demanda y cmo stas repercuten
en el funcionamiento de la empresa de comercializacin de productos ferreteros.

2.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO


Conocer las necesidades del cliente respecto al uso del producto.
Identificar la frecuencia de uso, caractersticas y cantidad.
Establecer el segmento de mercado del negocio.
Estimar la demanda potencial de productos ferreteros de nuestro mercado objetivo.

2.2 FUENTES DE INFORMACIN


Primarias:

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Visitas a pginas Web referidas a manualidades, guas, revistas que ayudaran a tener idea
sobre diseos, modelos y colores para comercializar el producto.

Secundarias:
Cuadros estadsticos del INEI para conocer nuestra poblacin.
Visitas a pginas Web con el fin de conocer el mercado.

2.3 METODOLOGA
Se realizarn entrevistas personalizadas y encuestas a posibles compradores, para una
captacin de informacin vital, que ser valiosa para la comercializacin de nuestro
producto.

2.3.1 Tcnicas de Recoleccin de Datos:


Para la obtencin de informacin se hizo uso de tcnicas de recoleccin de datos
como: encuestas, entrevistas, visita a pginas web relacionadas con el tema.

2.3.2 Diseo Muestral


Poblacin.- Esta conformada por los consumidores potenciales (Pblico en general)
de la zona urbana del distrito de Cajamarca, segn el INEI, el nmero de habitantes
en el distrito de Cajamarca dentro del sector urbano para el ao 2008, al cual va ha
ser dirigido nuestro producto es de 203472 personas. (N=203472).

Poblacin meta:
En el actual plan la poblacin meta segn informacin brindada por el
Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI), la poblacin en
la zona urbana y rural, para el ao 2008 ha sido: 203,472, y el nmero
de clientes (constructoras) ha sido: 593.

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CAJAMARCA: POBLACIN

GRANDES 2009
2009 PROVINCIA TASA DE
GRUPOS DEPARTAMENTO
CRECIMIENTO
DE EDAD TOTAL TOTAL %
%
TOTAL 1,498,834 203,472 100% 0,80%
Pblico en general 341,444 203,472 100%
FUENTE: INEI; Per en c i f r a s, ndices demogrficos: C a j a ma r c a poblacin
p r o y e c t a da

Clculo de la muestra. Para determinar la muestra haremos uso efectivo


de la frmula.
2
Z pqN
n= 2 2
NE + Z pq
DETERMINACIN DE LA MUESTRA

Grado de Confianza 0.95


Distribucin Normal Estandarizada Z 1.96
Si tiene caractersticas de Inters p 0.50
No tiene caractersticas de inters q 0.50
Error E 0.05
Tamao de la poblacin N 203472
Elaboracin Propia

n = (1.96)^2(0.5)(0.5)(203472)
(203472)(0.05)^2+(1.96)^2(0.5)(0.5)

n = 383

Por lo tanto El Sol de Cajamarca SRL debera aplicar un nmero total


de 383 encuestas para saber el grado de aceptacin por parte de los
pobladores.

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2.4 ANALISIS DEL MERCADO


En el anlisis del mercado SOL DE CAJAMARCA S.R.L involucra diferentes fuentes de
informacin adems del anlisis de factores polticos y econmicos, socioculturales y
tecnolgicos, que estn relacionados de alguna forma con nuestra empresa y que pueden
influir en la demanda y la oferta de nuestro producto.

2.4.1 FACTORES POLITICOS Y ECONOMICOS

a. LAS CUESTIONES POLITICAS NACIONALES Y LOCALES


Dentro de las polticas nacionales, la firma del TLC con los Estados Unidos
donde los comercializadores ferreteros de las zonas andinas del Per no estaran
preparados para afrontar este tratado.
Impuestos Estatales y Municipales: los pagos a la municipalidad
seramos subsidiados; no se pagara por fomentar la microempresa local con
productos ferreteros.
Poltica Monetaria y el Nivel de Tasa de Inters: eso sera un tema del da
porque nuestra empresa va a funcionar la mitad con capital de los socios, la
otra parte con prstamos de terceros (cajas, bancos).

b. LAS CUESTIONES ECONMICAS


Crecimiento del producto bruto interno del distrito de Cajamarca. En el siguiente
cuadro se puede observar que el PBI de la Regin de Cajamarca, sufre grandes
variaciones; lo cual, nos permite deducir que la comercializacin e inversin en
Cajamarca es muy inestable y tiende a aumentar.

Variacin Porcentual del PBI en la regin Cajamarca 2002 - 2009


2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Promedio
Cajamarca - 12.26 6.72 12.43 10.96 7.99 4.21 0.83 7.92
Per - 7.95 2.85 6.66 -0.66 1.55 2.58 0.04 2.997
Fuente: INEI direccin Nacional de Cuentas Nacionales.
Con informacin disponible al 31-08-2009.
Elaboracin: Propia.

El precio de nuestro producto est dado en trminos cuantitativos (unidades


monetarias), y es el valor que tienen en el mercado en un momento determinado,
dicho precio ser acorde a los ingresos de cada familia.

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2.4.2 FACTORES TECNOLGICOS


La tecnologa e investigacin para la comercializacin de productos ferreteros
puede ser una de las amenazas posteriormente ms agresivas; porque es un
producto establecido en el mercado.

Esta amenaza es la entrada de nuevas empresas ferreteras con empresas


nacionales, representantes de marcas extranjeras y fbricas (maquinaria de ltima
generacin, mayor eficiencia, eficacia en la comercializacin del producto) las
cuales necesitan menos trabajadores para su comercializacin, esto generara que
nuestra empresa quedara rezagada y estaramos obligados a innovar nuestra
tecnologa para comercializar productos de mejor calidad.

2.5 ANLISIS DE LA DEMANDA

La demanda de los artculos ferreteros se analizar segn el consumo histrico que ha tenido
esta gama productos en los ltimos 4 aos, para obtener estimaciones que permitan
determinar el mercado que atender el proyecto.

2.5.1 Demanda Histrica

2.5.1.1 Demanda Nacional.

Actualmente la produccin nacional se ha visto perjudicada por los


innumerables problemas polticos, econmicos y sociales por los que ha
pasado nuestro pas en los ltimos 4 aos en los que la demanda nacional ha
aumentado dramticamente en todos los tipos de tiendas ferreteras.

Por lo tanto se pronostica un aumento de la demanda de los productos en


general y sobre todo de los productos a tratar en el presente trabajo.

En los ltimos aos debido a la presencia de empresas mineras existiendo


un boom en la construccin en el departamento de Cajamarca y sobre todo
en la ciudad.

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CUADRO N 1
DEMANDA APARENTE ARTCULOS FERRETEROS (2010 - 2014)
COMERCIALIZACIN IMPORTACIN TOTAL
AOS
S/. S/. S/.
2010 515,000 5000 520000
2011 590,100 7900 598000
2012 675,218 12482 687700
2013 771,134 19721 790855
2014 878,324 31159 909483
Prom. 3429776 76262 3506038
Fuente: ELABORACIN PROPIA

En el Per se tiene un consumo per-Cpita de 0.5 bolsa para el ao 2009.


Esta tendencia ha ido creciendo desde la dcada de los 90; los expertos en
marketing sealan que el ao 2025 se debe llegar a 0.58, per-Cpita, por lo
que nos da un horizonte de crecimiento de 15%.

El hbito de consumo en el mercado peruano en cuanto a productos


ferreteros, estn bien marcados.

En el rea Geogrfica en estudio, como en todo el Per, se estila por lo


general consumirlos en construcciones de diversas ndoles.

2.5.1.2 Demanda Local

En Cajamarca se tiene un ranking productos ferreteros, que es como sigue,


por parte de los consumidores locales:

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CUADRO N 2
CONSUMO DE PRODUCTOS FERRETEROS SEGN MARCAS

MARCA %
TEKNO 8
CPP 5
PAVCO VINDUIT 5
BELLOTA 6
CELIMA 7
TREBOL 5
CEMENTO
PACASMAYO 20
BTICINO 5
ACEROS
AREQUIPA 15
SIDERPERU 16
OTROS 8
Fuente: Cmara de Comercio y Produccin de Cajamarca

LNEAS/
NOMBRE/
PRODUCTO/ FORTALEZAS DEBILIDADES
RAZN SOCIAL
SERVICIO
- Cuenta con
certificados
de salubridad.
- Cermicas - Precios elevados
- Aos de
- Fierro en toda la linea
Ferretera Celis SRL experiencia.
-Cemento y de sus productos
- Tecnologa Punta.
sanitarios
- Representante
exclusivo de
Celima Roca-
- Marketing.
- Cuenta con
certificados de - No cuenta con
- Pinturas defensa civil. la lnea de fierro
Ferretera Olano Artculos de - Cuenta con una de construccin
EIRL electricidad cadena de y acero
-Cemento, yeso Sucursales en el industrial.
norte del Per.
- Atractiva
presentacin.
- Precios
- Productos
- Cermicas elevados.
Ferretera Soto Diversificado
- Pinturas - Tecnologa
S.R.L.
- Cemento Media.

Distribuidora - Cadena grande - Cadena

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contando con 4
Regional
locales.
- Almacenes
- ETERNIT - Cuenta con
inadecuados.
Ferretera Ruiz. -Tubos certificados de
- Ferretera
- Cemento defensa civil.
Relativamente
- Aos de
nueva
experiencia.
- Uno de los
- Se dedica a
Representante
aceros de
- Cerraduras exclusivo de
construccin y
Ferretera Universal - Perfiles de Aceros Arequipa.
acero industrial.
EIRL. aluminio - Cuenta con
- Tecnologa
- Herramientas certificados de
Media.
defensa civil.
-
- Ferretera
- Alta tecnologa.
pequea.
- Cuenta con
- No tan conocida.
certificados de
FEMATECO - Pinturas, esmaltes La ubicacin de
salubridad.
- Proteccin su
- Aos de
industrial establecimiento
experiencia.
no es adecuada.
-
Representante
exclusivo de
- Pinturas para
Pacasmayo.
pared: laca
- Cuenta con
- Disolventes:
DINO SRL certificados de - Sin informacin
aguarrs
salubridad.
- Cemento
- Alta credibilidad
en el mercado.

- Cadena Nacional
- Cadena nueva.
- Cemento SOL - Cuenta con
Cadena de - Falta de
- Cermicos soporte tcnico
Ferreteras posicionamiento
- Fregaderos, estandarizado.
PROGRESOL en el mercado
duchas, caeras de - Aos de
regional.
agua. experiencia.

De los productos ferreteros que se encuentran en el mercado se ha


establecido que en Cajamarca, la demanda de dichos productos est en
26.56%. Dato obtenido de la encuesta realizada.

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CUADRO N 3
DEMANDA DE PRODUCTOS FERRETEROS

TIPO CANTIDAD %
CEMENTO 50 26
FIERRO DE CONSTRUCCIN 25 13
SANITARIOS Y GRIFERIA 27 14
FIERRO INDUSTRIAL 32 18
MQUINAS Y HERRAMIENTAS 15 8
CERAMICAS 23 12
PINTURA 18 9
TOTAL 190 100

Fuente: Cmara de Comercio y Produccin de Cajamarca

2.5.1.3 Variables que Afectan la Demanda

A. Precio.

Por existir una alta competencia el precio es una variable que afecta
en la demanda del producto. Adems todo producto ferretero est
regido por la elasticidad precio.

B. Calidad.

La calidad de un producto influencia en el consumo del mismo, ya


que el producto, cuenta con prestigio de estndares de calidad.

2.5.2 Proyecciones de Demanda.

2.5.2.1 Demanda Proyectada para los Siguientes Cinco Aos

La demanda proyectada se estim de acuerdo al incremento de la


poblacin. La misma que ser proyectada para los siguientes aos
tomando una estimacin a travs de la tasa de crecimiento (0.8 %).
Teniendo la tasa de crecimiento, se procede a realizar las proyecciones de
la demanda de productos ferreteros.

EMPRESAS Y NEGOCOS 13
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CUADRO N 4
DEMANDA PROYECTADA (BASE 2009: 203472)

PBLICO EN GENERAL TASA DE


AOS DE CAJAMARCA CRECIMIENT
(PROYECTADA) O
2010 219,750 0.8%
2011 237,330 0.8%
2012 256,316 0.8%
2013 276,821 0.8%
2014 298,967 0.8%

Fuente: Censo Poblacional y de Vivienda INEI 2005


Elaboracin Propia

2.5.2.2 Cuantificacin del Mercado Objetivo

A. Mercado Potencial

De acuerdo a lo obtenido por la investigacin de mercados se obtiene


que nuestro producto, ferreteros, sea consumido por un 36% de la
poblacin, este porcentaje se cuantifica en la siguiente tabla tomando
como referencia la poblacin del distrito de Cajamarca en los prximos 4
aos.

CUADRO N 5

B. MERCADO POTENCIAL (2010 - 2014)

Mercado
MERCADO
Disponible POSIBLE DEMANAD
AOS POTENCIAL
(Personas) DEMANDA FUTURA
2010 219,750 36% 79,110
2011 237,330 36% 85.439
2012 256,316 36% 93,274
2013 276,821 36% 99,656
2014 298,967 36% 107628
Fuente: Censo Poblacin y Vivienda INEI 2005

El mercado disponible viene dado por nuestro mercado potencial 36%


porcentaje obtenido a travs de la tabulacin de la encuesta que

EMPRESAS Y NEGOCOS 14
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representa el porcentaje de personas que estara dispuesto a demandar


productos ferreteros. (Cuadro N 5)

C. Demanda Dirigida
La demanda dirigida vendr a ser el producto de nuestro mercado
disponible por el consumo promedio anual. Esto nos indicar la cantidad
que debemos comercializar para cada ao proyectado.

CUADRO N 6
CUANTIFICACIN DE LA DEMANDA DIRIGIDA DEL
DISTRITO DE CAJAMARCA TOTAL Y ESTIMADA (2010 - 2014)

COMSUMO
DEMANAD DEMANADA
PROMEDIO
AOS
POR PERSONA DIRIGIDA
FUTURA
(unidades) (unidades)
2010 79,110 0.58 45884
2011 85.439 0.58 49555
2012 93,274 0.58 54099
2013 99,656 0.58 57800
2014 107628 0.58 62424
Fuente: Cuadro N 5
Elaboracin Propia

D. Demanda Objetivo
Nuestra demanda objetivo se determina multiplicando la demanda
dirigida por la cuota de participacin de mercado que queremos cubrir
como empresa 65% de la demanda insatisfecha, el cual representa la
meta que desean alcanzar los accionistas.

E.
CUADRO N 7
D
DETERMINACIN DEL MERCADO OBJETIVO
F.
DEMANADA CUOTA DE MERCADO
AOS
DIRIGIDA PARTICIPACIN OBJETIVO
G.
2010 45884 65% 29824
2011 49555 65% 32211
2012 54099 65% 35164
2013 57800 65% 37570
EMPRESAS Y NEGOCOS 15
2014 62424 65% 40576
Fuente: Cuadro N 6
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H.
I.
J.
K.
L.
M.
N.
O.
P.
E. Demanda Insatisfecha

De la encuesta aplicada, se obtuvo que el pblico en general el


30% no esta satisfecho con el producto y servicio brindado en
las empresas locales.

CUADRO N 8
DETERMINACIN DEL LA DEMANDA INSATISFECHA (2010 - 2014)

DEMANDA DEMANADA DEMANADA


AOS
FUTURA INSATISFECHA % INSATISFECHA
2010 79,110 30% 23,733
2011 85.439 30% 25,632
2012 93,274 30% 27,982
2013 99,656 30% 29,897
2014 107628 30% 32,288
Fuente: Cuadro N 4
Elaboracin Propia

EMPRESAS Y NEGOCOS 16
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

Para estimar la demanda insatisfecha de productos ferreteros


multiplicamos la demanda objetiva por el porcentaje de
personas que no se hallan satisfechas actualmente esto es 79110
* 0,3 = 23733; la misma forma de clculo se utiliz para los
dems aos

III. PLAN ESTRATGICO


En este captulo se definir el anlisis FODA, la visin, misin, objetivos, y los objetivos
estratgicos inherentes a esta empresa.

Anlisis FODA
a) Fortalezas
Existencia de proveedores de productos ferreteros en Trujillo, Chiclayo, Chimbote,
Arequipa, Lima, y el extranjero.
Manejo del conocimiento sobre gestin empresarial.
Experiencia en la comercializacin de productos ferreteros.
El precio accesible de algunos productos promociones.
Diferenciacin del servicio, puesto que los productos en algunos casos son puestos en
el lugar de la obra.

b) Oportunidades:
Se cuenta actualmente con tecnologa moderna en cuanto a maquinas de transporte y
manipulacin de las mercaderas, las que se encuentran con facilidad en la ciudad de
Lima u otra ciudad.
Fijacin en la mente (subconsciente) de la poblacin, con respecto del buen servicio
brindado por la empresa.

c) Debilidades
Capital de trabajo reducido, puesto que para este giro de negocio se necesita mucho
efectivo.
No tener compromisos contractuales con los canales de distribucin.
Fcil de imitar.

EMPRESAS Y NEGOCOS 17
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d) Amenazas
Empresas competidoras que ingresan al mercado con publicidad agresiva de sus
productos y mejoras en los canales de distribucin.
Reduccin de precios por parte de la competencia en mrgenes difciles de superar.
Posibilidad de ingreso corporaciones y de empresas extranjeras de gran envergadura
Competencia desleal por parte de comercializadores informales de la ciudad de
Cajamarca.

Misin
Comercializar productos de calidad ms exigente, que brinde a la poblacin de Cajamarca
un servicio de calidad; utilizando materiales seleccionados bajo condiciones ptimas,
operando con responsabilidad social.

Visin
Ser la empresa Cajamarquina lder en la comercializacin de productos ferreteros de alta
calidad a nivel nacional e internacional.

Objetivos estratgicos
Establecer alianzas estratgicas con los diferentes proveedores del pas, para colocar
nuestro producto por toda la ciudad.
Innovar nuestro servicio de comercializacin, buscando ofrecer nuevos productos y
servicios.
Posicionar a la empresa, como lder en la comercializacin de productos ferreteros en la
regin Cajamarca, promocionando la calidad y el acabado del producto.
Obtener utilidades netas anuales por encima del promedio del mercado regional de
productos ferreteros.

Estrategias
Competitivas
La estrategia empresarial o genrica ser por diferenciacin, utilizando bsicamente
en mayor proporcin (y de acuerdo al tipo de producto final) productos de primera
calidad proveniente de los centros industriales ms reconocidos del pas y del mundo.

EMPRESAS Y NEGOCOS 18
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De crecimiento
La comercializacin de productos ferreteros y otros productos como:
Cermicos, pinturas, herramientas elctricas, perfiles, estructuras y acabados en
general.

IV. PLAN DE MARKETING


Luego de haber desarrollado el anlisis del entorno, el estudio de mercado y haber concluido
la existencia de potenciales clientes, y el plan estratgico El Sol de Cajamarca S.R.L.
pretender dar a conocer el nombre de la empresa, el producto que ofrece.

4.1 El concepto del producto


El plan de negocios est orientado a la comercializacin de productos ferreteros; es decir, a la
comercializacin de productos ferreteros, que se usaran para construccin y terminados.

Estos productos generalmente se utilizaran en la construccin de edificios y acabados, que


transmiten la creatividad y buen gusto. Los productos ferreteros son los que darn mayor
presentacin a su vivienda y esta manera tendr una mejor calidad de vida.

4.2 Objetivos del plan de marketing


El fin bsico de nuestra campaa publicitaria es lograr que los potenciales compradores de
nuestros productos ferreteros, respondan favorablemente a la oferta de la empresa; es decir,
que los demandantes potenciales realmente lo sean.

Sin embargo definir los objetivos en trminos exclusivos de ventas es incorrecto ya que son
muchos los aspectos que influyen en la realizacin de las ventas. Por ello resulta ms correcto
determinar los objetivos de la publicidad en trminos de comunicacin.

Los principales objetivos de nuestra campaa van a ser cualitativamente los siguientes:
Comunicar la aparicin nuestro producto (ferreteros).
Crear una imagen de la empresa.
Dar a conocer y apoyar nuestras promociones de ventas.
Crear una preferencia de marca.
Animar a cambiar el modelo del producto.

EMPRESAS Y NEGOCOS 19
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

Describir los beneficios de nuestros productos ferreteros.

Cuantitativamente los objetivos de nuestra campaa:

Dar a conocer a la poblacin objetivo la calidad de los productos ferreteros. Que al final
de ao el 65% de la poblacin objetivo conozca nuestro producto.
Conseguir que un 45% de los clientes (constructoras) objetivo haya adquirido nuestro
producto.

La confirmacin o no de estos proyectos se har a travs de encuestas a finales de ao a


nuestra poblacin objetivo.

4.3 Estrategias de marketing


4.3.1 De posicionamiento
La forma para desarrollar la estrategia de posicionamiento, es a travs del slogan:
SOL DE CAJAMARCA

4.3.2 De la mezcla comercial

PRODUCTO
Nuestro producto es de las mejores marcas que se encuentran en el mercado y calidad
en diversos modelos y colores.
Nuestros productos sern comercializados en cajas con partes transparentes para poder
visualizar el diseo y el color de los mismos.

PRECIO
La determinacin del precio de nuestros productos se fijar con un margen menor que
al de la competencia, por lanzamiento de nuestro producto; este precio nos permite
cubrir nuestros costos y obtener un margen de ganancia para el proyecto.

PLAZA
Tipos de Sistemas de Comercializacin.

Nuestros productos sern comercializados de forma directa e indirecta a nuestros


compradores o consumidores finales; tratando de colocarlos de esta manera en toda la
ciudad.

EMPRESAS Y NEGOCOS 20
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

GRAFICO 1. CANAL DE DISTRIBUCIN DE SOL DE CAJAMARCA

Tiendas

Mercados
Mayorista
Supermercado
s
SOL DE CAJAMARCA S.R.L.
Minorista

Minorista Consumidor
Final

PROMOCIN Y PUBLICIDAD

Publicidad
Se ha tenido en cuenta publicidad en medios como:
Internet a travs de nuestra pgina web.
Volantes.
Radio y televisin.

Promocin de Ventas
EL SOL DE CAJAMARCA S.R.L. en el lanzamiento de su producto piensa hacer
una actividad social a la cual van a ser invitados los principales medios de
comunicacin y autoridades para dar a conocer nuestro producto.

EMPRESAS Y NEGOCOS 21
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EL SOL DE CAJAMARCA S.R.L. pretende contratar a una personalidad reconocida


en el mundo artstico peruano para que sea la imagen de nuestro producto.

EL SOL DE CAJAMARCA S.R.L. realizar un descuento por volumen del 10% a


partir de S/100 y del 15 % por mas de S/. 200.00

PROYECTO DE LOGO:

4.4 Presupuesto de marketing

EMPRESAS Y NEGOCOS 22
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

De acuerdo a los objetivos de marketing establecidos, estableceremos el presupuesto de


marketing en el periodo comprendido entre los aos 2010 2014.

V. PLAN DE OPERACIONES

5.1 Localizacin y tamao de la planta.

5.1.1. Macrolocalizacin:
En Cajamarca actualmente se ha incrementado la demanda de materiales de
construccin, ya que existen muchos proyectos mineros, proyectos municipales y
proyectos privados. De manera que si colocamos un negocio Ferretero en sta ciudad
sera rentable.

MACROLOCALIZACIN DE COMERCIALIZACION
rea Distrito Provincia Departamento
Almacn Cajamarca Cajamarca Cajamarca
Ventas Cajamarca Cajamarca Cajamarca

5.1.2. Microlocalizacin:
Para la ubicacin de nuestro local tomamos en cuenta varios factores importes como:
La forma en la que haremos llegar nuestros productos a nuestros clientes es decir si
nuestro punto de ubicacin es el ideal para distribuir nuestra mercadera como la
cercana con el mercado que interesa de nuestros productos.
La infraestructura del local tendra que ser amplio y cmodo para contar con un
almacn amplio y de fcil acceso. Contar con una tienda cmoda para tener una buena

EMPRESAS Y NEGOCOS 23
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

exhibicin, ya que si mostramos nuestros productos, mejores ventas podremos lograr.


Adems tener todos los servicios pblicos.

MATRIZ DE CRITERIOS DE SELECCIN PARA LA MICROLOCALIZACIN

Alternativas
Coeficiente Puntaje
Factores de Puntaje 0 a 10
ponderacin Va de Baos del Va de Baos del
Evitamiento Inca Evitamiento Inca
Costo de
0.5 10 8 0.5 0.4
transporte

Infraestructura 0.4 45 40 0.365 0.275

Exhibicin 0.15 9 5 0.135 0.075

Vas de ingreso a
0.05 8 10 0.04 0.05
almacn
Energa elctrica
0.1 10 10 0.1 0.1
e Internet

Seguridad 0.1 9 5 0.09 0.05

Disponibilidad de
0.1 10 8 0.1 0.08
Mano de obra
Total 1 83 72 1.33 1.03

Criterios de seleccin de Alternativas.

La asignacin de las ponderaciones a cada uno de los factores de ubicacin se realizo por medio de
apreciacin de los locales que consideramos para establecer nuestro local.

Se ha considerado el puntaje de calificacin de cero a diez que es el puntaje mximo asignado.

Se especifica la importancia relativa de los factores que requiere conjuntar la alternativa de


localizacin, mediante un coeficiente de ponderacin.

La suma de todos los factores contemplados representa la unidad (1) que es el 100% y se puede
expresar como se indica en la Matriz de Criterios de seleccin de alternativas de localizacin.

De acuerdo al puntaje alcanzado la alternativa seleccionada para la localizacin de la planta es en


Cajamarca en la va de evitamiento con 1.33 de puntaje.

a. Mercado y Fuentes de Mercaderas:


Nuestro local quedara cerca del mercado potencial donde la mayor parte de
compradores de materiales de construccin se encuentran ubicados; adems

EMPRESAS Y NEGOCOS 24
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

ser un lugar cercano donde nuestros proveedores provenientes de fuera


podrn tener acceso ms rpido.

b. Infraestructura:
Exhibicin: Es un medio importante para mostrar a nuestros clientes
la calidad de nuestros productos y los precios competitivos.
Vas de Ingreso a Almacn: Tener un almacn espacioso nos
brindara la facilidad de tener orden dentro de l y poder tener el stock
suficiente para cubrir la demanda.
Energa Elctrica, Internet y Combustible: Son servicios y
recursos importantes para llevar a cabo nuestras actividades.
Seguridad: La seguridad es importante para ste tipo de negocio ya
que la mayor parte de las ventas se realizan en efectivo.
Disponibilidad de Mano de Obra: La mayor parte del personal
necesario para realizar nuestras actividades proviene de la ciudad de
Cajamarca.
En el siguiente cuadro se muestra la ubicacin especfica de
acuerdo a los resultados obtenidos.

5.1.3. Tamao del Local:


Nuestro local cuenta con un rea de 100 m2 de dos plantas ubicado en la Va de
Evitamiento Norte 1510, ste local fue alquilado teniendo en cuenta nuestra inversin
en mercaderas que vamos a comercializar.

MICROLOCALIZACIN DE COMERCIALIZACIN

rea Planta Direccin Nmero Distrito


Almacn y tienda 1era Va de Evitamiento 1510 Cajamarca
Norte
Oficinas 2da Va de Evitamiento 1510 Cajamarca
administrativas Norte

5.1.4. Requerimiento de Inmuebles, Maquinaria y Equipo:


Para poder realizar nuestras actividades operativas de la Ferretera hemos credo
conveniente adquirir los siguientes inmuebles, maquinarias y equipos.

EMPRESAS Y NEGOCOS 25
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCOS 26
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

5.2 Objetivos operativos y estrategias operativas


Nuestros Objetivos que esperamos cumplir a corto, mediano y largo plazo.

EMPRESAS Y NEGOCOS 27
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCOS 28
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

5.3 Diseo del producto

Los productos que vamos a vender son materiales de construccin sobre todo basados
en las necesidades de la construccin actual de nuestra ciudad. Los productos que
vamos a vender es un producto en funcin a la relacin calidad-precio. Sern productos
de alta calidad a unos precios asequibles para basarnos en un gasto medio del
consumidor final. Adems ofreceremos a nuestros clientes una serie de ventajas para
competir en el mercado y con un almacn el cual abastecer en 24 horas a nuestros
clientes.

5.4 Diseo de procesos operativos

5.4.1 Identificacin y mapeo de procesos operativos


Nuestros procesos operativos principales para la comercializacin de productos
ferreteros son:

a) Proceso de Adquisicin o compra de mercadera

b) Proceso de Venta de mercadera.

EMPRESAS Y NEGOCOS 29
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCOS 30
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCOS 31
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

5.4.2 Descripcin de los procesos operativos

DESCRIPCIN DE LOS PROCESOS

PROCESO DESCRIPCIN
El requerimiento de todas las mercaderas
a) PROCESO DE necesarias para llevar a cabo nuestras
ADQUISICION DE actividades de comercializacin se programa y
MERCADERIA planifica a travs de un sistema adecuado de
documentacin; luego de su abastecimiento
pasarn a ser inventariados.

b) VENTAS Es la venta propiamente dicha en el mismo


local de la ferretera, a cargo del rea de
comercializacin.

a. Actividades pre operativas

DESCRIPCIN DE LOS PROCESOS

PROCESO DESCRIPCIN

El encargado de almacn realiza inventarios


I. PROCESO DE
ADMINISTRACIN DE permanentes para poder realizar los pedidos de
INVENTARIOS
mercadera con un plazo anticipado, utilizando
el sistema de Justo a tiempo. Con el objetivo
de lograr un 0% de stock de seguridad.
Consiste en planificar por fechas, la entre8ga en
II. PROCESO DE buenas condiciones del producto y en el
DISTRIBUCIN momento adecuado al cliente que lo solicita.

El rea de comercializacin y marketing deber


III. PR promover y mostrar los tipos de productos que
OCESO DE ofreceremos, en la cual se incluir promociones y
CAPTACIN DE servicios pos venta de nuestro producto.
CLIENTES

EMPRESAS Y NEGOCOS 32
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

VI. ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS

6.1 Estructura organizacional


La razn social de la empresa ser Sol de Cajamarca teniendo la indicacin Sociedad de
Responsabilidad Limitada (S.R.L.) que estar constituida bsicamente con aportes de seis (6)
socios. El capital social estar representado por participaciones que est integrado por los
aportes de cada uno de los socios.

6.1.1 Tipo de estructura organizacional


En funcin de un conjunto de objetivos bsicos establecidos oportunamente en su Estatuto se
establece una estructura orgnica que representa las relaciones de autoridad entre las diversas
reas funcionales, lo cual se representa en el siguiente organigrama ideal:

Organigrama
Sol de Cajamarca S.R.L.
Gerente General

Administrador

Secretara
delAdminis

Contabilidad y Finanzas Comercializacin y Marketing Logstica

Caja Vendedores Almacn

Debemos mencionar que durante el horizonte de planeamiento solamente se considerar para


efectos de remuneraciones al Administrador y Gerente, un contador, una secretaria, un cajero,
un jefe de comercializacin y marketing con dos (2) vendedores, jefe de logstica y dos
almaceneros.

EMPRESAS Y NEGOCOS 33
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

6.2 Requerimiento de personal y descripcin de puestos

En el siguiente cuadro se muestra la descripcin de cada uno de los puestos que ocuparan las
personas requeridas para trabajar en Sol de Cajamarca S.R.L.

EMPRESAS Y NEGOCOS 34
Puesto FERRETERA SOL DE CAJAMARCA
LaborS.R.L. Nm. Perfil

El representante legal de la empresa. Profesional


Gerente
General

Coordinacin y liderazgo. Iniciativa de liderazgo.


Planifica, organiza, dirige y supervisa la empresa. 1 Proactivo.
Ejecuta los acuerdos de la junta. Facilidad para manejar personal.
Extrovertido, trato amable, responsable.
Planear, organizar, dirigir y controlar. Conocer el negocio ferretero.
Administrador

Definir metas y establecer estrategias Alto grado de autoestima y responsabilidad


Desarrollar planes 1 Disposicin para el manejo del negocio
Determinar que actividades deben realizarse Integridad y Honestidad
Motivar a empleados Principios de tica y prctica profesional
Concertacin de citas. Secretaria Ejecutiva.
Secretaria

Recepcin de llamadas telefnicas. Conocimiento y manejo de computacin


1
Encargada de los tiles y materiales de oficina. Buena presencia, Emprendedora
Capacidad para adaptarse a los cambios
Analizar y registrar los hechos econmicos. Profesional Exclusivo UNC Promo 2004
Contador

Destreza para disear y utilizar tecnologa de informacin Liderazgo


1
Conocimientos legales y tributarios Experiencia mnima de 3 aos
Formular, analizar y evaluar los EEFF. Conocedor del mercado Cajamarquino
Cobro de mercadera con tarjeta de crdito y efectivo Experiencia mnima de 1 ao
Cajera

Servicio al cliente Disponibilidad de horario


1
Manejo de inventarios Conocimientos en computacin
Cierre de caja e inspeccin de facturas Trabajo bajo presin
Comercializacion y

Promover la publicidad en el mercado Experiencia en agencias de marketing


Marketng

Inducir la imagen de la compaa Formacin universitaria


Jefe de

Identificar nuevos clientes Tener un MBA


1

Experiencia con el rubro del negocio


Vendedor

Dar a conocer los productos Habilidad para convencer al cliente


2
es

Paciente, extrovertido y tolerante


Amplio conocimiento en productos ferreteros
Mantener la continuidad del abastecimiento Profesional en administracin, contabilidad o carreras
afines.
Jefe de logstca

Pagar precios justo, pero razonablemente bajos por la calidad


adecuada
1
Evitar deterioros, duplicidades, desperdicios, etc. Experiencia mnima de 3 aos
Buscar fuentes de suministros, alternativas y buscar nuevos
productos Conocimiento en el CEO
Mantener costos bajos en el almacenamiento
Recepcionar los artculos ferreteros. Experiencia mnima de 2 aos
Almacenero

Elaborar guas de remisin Estudio tcnico


1
Emitir rdenes de compra Conocimiento de productos ferreteros
Registro de entradas y salidas de almacn Honesto, Honrado y Responsable
Traslado de la mercadera Licencia Profesional A3
Chofer

Conocimiento en mecnica automotriz Experiencia mnima de 3 aos


1
Estudio de secundaria completa
Preferente Sexo masculino
EMPRESAS Y NEGOCOS 35
Ayudante de

Cuidar la mercadera Responsabilidad


chofer

Cargar y descargar los artculos ferreteros. Puntualidad


1
Estudio de secundaria completa
Edad entre 24 - 35 aos
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EMPRESAS Y NEGOCOS 36
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

6.3 Administracin de recursos humanos

Teniendo en cuenta que el personal de toda empresa constituye hoy en da el recurso ms


importante, en El Sol de Cajamarca orientaremos nuestro trabajo a la creacin de un
ambiente excelente de trabajo donde el personal se sienta motivado en el desarrollo de sus
tareas y comprometido a hacer cada da su mejor esfuerzo para el logro de los objetivos
empresariales.

Trataremos al personal no como un recurso sino lo consideraremos como el socio


estratgico de nuestra organizacin empresarial, aplicando un liderazgo eficaz que
permita tener una administracin efectiva. En tal sentido, se tendr en cuenta los
siguientes aspectos para la administracin de recursos humanos:

Captacin y seleccin del mejor personal


Se captar y seleccionar al personal que requiera El Sol de Cajamarca para
brindar un buen servicio al cliente, a travs de la presentacin de Currculo Vital y
referencias personales (telfonos o carta de presentacin). Para los puestos
jerrquicos se tendr en cuenta la experiencia en el ramo.

Poltica de incentivos
Los incentivos de El Sol de Cajamarca se clasifican en financieros y no
financieros. Los financieros estn referidos al otorgamiento de medio sueldo
adicional los meses de julio y diciembre.
Los no financieros sern los siguientes:
a) Reconocimiento pblicos en las reuniones de retroalimentacin plasmados en
un documento oficial por parte de la Gerencia.
b) Celebraciones sociales en fechas especiales, como el da del trabajo y el
aniversario de la empresa.
c) Reconocimiento por onomstico de los trabajadores, concretizado a travs de
un obsequio especial a nombre de la empresa.

Motivacin del personal


Para lograr la motivacin se tendr en cuenta los siguientes factores:
a) La definicin de los objetivos de El Sol de Cajamarca para hacerlos sentir
identificados con la misin de la empresa; para ello es necesario manifestarles
lo que espera la empresa de ellos y la importancia de su colaboracin.

EMPRESAS Y NEGOCOS 37
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

b) Las reuniones de retroalimentacin sobre el trabajo desarrollado de cada uno


de ellos permitir un reconocimiento a su persona. Estas reuniones se
realizarn cada tres meses fuera del horario de trabajo.
c) Las personas que trabajen en El Sol de Cajamarca contarn con la
capacitacin adecuada en su ramo, para lo cual se enviar a una persona por
ao a cursos, talleres o seminarios que puedan presentarse.

Poltica de Control de calidad

a) Cumplimiento con los requerimientos sanitarios del local de produccin con la


finalidad que los servicios se realicen con la limpieza e higiene que requiere el
rubro de alimentos.
b) El personal de almacn debe cumplir con los requerimientos sanitarios como:
carn de sanidad, uniforme blanco, guantes esterilizados, aseo personal (cabello
corto, uas cortas, zapatos cerrados), tiles de aseo.

Poltica de Recursos Humanos

a) Cada trabajador laborar como mximo ocho horas diarias.


b) Todas las personas que trabajen en El Sol de Cajamarca contarn con
seguro mdico (ESSALUD).
c) Todos los trabajadores estarn en planillas. El pago de remuneraciones ser el
da establecido por la Gerencia General y se realizar puntualmente.
d) El tipo de contrato que firmar cada trabajador ser como se describe en el
siguiente cuadro:

CONTRATOS
Puesto Contrato en la modalidad de:
- Gerente Plazo indeterminado
- Administrador Plazo indeterminado
- Contador Plazo determinado
- Secretaria Plazo determinado
- Cajera Plazo determinado
- Jefe comercializacin Plazo indeterminado
y marketing
- Jefe de logstica Plazo indeterminado

EMPRESAS Y NEGOCOS 38
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

- Almacenero Plazo determinado


- Ayudantes de Plazo determinado
Almacn
- Chofer Plazo determinado
- Ayudantes de Chofer Plazo determinado
- Vendedores Plazo determinado

e) La jornada de trabajo para todos en El Sol de Cajamarca empieza a las 9


am a 1pm, tarde: 3 5 pm.
f) El uso de los uniformes y artculos de proteccin es obligatorio para el
personal de almacn.
g) La comunicacin y el trato entre cada una de las personas que trabajen en El
Sol de Cajamarca ser informal, amical y respetuosa, aplicando una poltica
de puertas abiertas.

VII. PLAN CONTABLE Y FINANCIERO

7.1. Supuestos Bsicos:

7.2. Aspectos Legales y Tributarios:

Ley General de Sociedades N26887


Ley y Reglamento de la Pequea, Mediana y Micro Empresa,
Decreto Ley N 21262 y Decreto Legislativo N705.
Ley de Tributacin Municipal N 776.

7.3. Presupuestos

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Inversin Tangible
Camin 30,000
Equipos de Computo 12,050
Mobiliario y enseres 4,230
46,280
Inversin Intangible
Estudio de mercado 1,000
Gastos de Organizacin 1,000
Gastos de Capacitacin al Personal 700
Asistencia Tcnica 500
Gastos de Puesta en Marcha 520
3,720

EMPRESAS Y NEGOCOS 39
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

PRESUPUESTO DE
FINANCIAMIENTO
Tasa de periodo
Prstamo Cooperativa 20,000.00 Inters 12% aos 5
Capital por aportes 100,000.00
120,000.00
Cuadro de Amortizacin del Prstamo en Soles
Conceptos 2010 2011 2012 2013 2014
Devolucin del Prstamo -3,148 -3,526 -3,949 -4,423 -4,954
Intereses Financieros -2,400 -2,022 -1,599 -1,125 -594
TOTAL PAGOS ANUALES -5,548 -5,548 -5,548 -5,548 -5,548

TASA DE
PRESUPUESTO DE VENTAS (S/.) CRECIMIENTO: 15.00%

DETALLE 2010 2011 2012 2013 2014


VENTAS 520,000 598,000 687,700 790,855 909,483

TOTAL S/. 520,000 598,000 687,700 790,855 909,483

PRESUPUESTO COMPRA DE PROMEDIO


MERCADERIA ( S/. ) UTILIDAD 25%
DETALLE 2010 2011 2012 2013 2014
COMPRAS MERCADERIA 416,000 478,400 550,160 632,684 727,587
TOTAL M.P E INSUMOS S/. 416,000 478,400 550,160 632,684 727,587

EMPRESAS Y NEGOCOS 40
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS ( S/. )


COSTOS 2010 2011 2012 2013 2014
Fijos Variables Fijos Variables Fijos Variables Fijos Variables Fijos Variables
SUELDOS (MOI) 35,400.00 35,400.00 35,400.00 35,400.00 35,400.00
ALQUILER INMUEBLE 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00
REPARACIN Y MANTENIMIENTO 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
TOTAL C.I.F 42,000.00 700.00 42,000.00 700.00 42,000.00 700.00 42,000.00 700.00 42,000.00 700.00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

DETALLE 2010 2011 2012 2013 2014


SUELDOS PERSONAL DE VENTAS 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
MARKETING 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
TOTAL 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION

DETALLE 2010 2011 2012 2013 2014


SUELDOS-EJECUTIVOS 21,600.00 21,600.00 21,600.00 21,600.00 21,600.00
BENEFICIOS SOCIALES (GRATI, CTS VACACI) 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
CONTRIB. E IMPTOS. ADM. 2,106.00 2,106.00 2,106.00 2,106.00 2,106.00
SERVICIO ( Agua, Luz y Telfono) 2,760.00 2,760.00 2,760.00 2,760.00 2,760.00
UTILES DE OFICINA 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00
TOTAL 35,466.00 35,466.00 35,466.00 35,466.00 35,466.00

EMPRESAS Y NEGOCOS 41
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

7.4 Flujo de caja y estados financieros proyectados

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


0 2010 2011 2012 2013 2014

INGRESOS
Ingresos por Ventas 520,000 598,000 687,700 790,855 909,483
TOTAL INGRESOS 520,000 598,000 687,700 790,855 909,483

EGRESOS

INVERSIN

Inversin Tangible
Terreno
Instalaciones
Maquinaria y Equipo -30,000
Equipos de Computo -12,050
Mobiliario -4,230
Inversin Intangible
Estudio de Proyectos de Ingenieria -1,000
Gastos de Organizacin -1,000
Gastos de Capacitacin al Personal -700
Gestin de Marca ( INDECOPI) 0
Asistencia Tcnica -500
Gastos de Puesta en Marcha -520

COSTO DE VENTAS
mercaderia 416,000 478,400 550,160 632,684 727,587

GASTOS OPERATIVOS
Gastos de Ventas 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000
Gastos Administrativos 35,466 35,466 35,466 35,466 35,466
Costos Indirectos 42,700 42,700 42,700 42,700 42,700
Impuesto a la Renta 0 1,324 6,832 13,164 20,441

TOTAL EGRESOS -50,000 529,166 592,890 670,158 759,014 861,193


EXCESO O DEFICIT -50,000 -9,166 5,110 17,542 31,841 48,290
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -50,000 -9,166 5,110 17,542 31,841 48,290

FINANCIAMIENTO NETO

EMPRESAS Y NEGOCOS 42
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

+ Prstamos 20,000
- Amortizacin Constante -3,148 -3,526 -3,949 -4,423 -4,954
- Intereses TEA = 12% -2,400 -2,022 -1,599 -1,125 -594
+ Escudo Fiscal (0.3 x i) -720 -607 -480 -338 -178
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -30,000 -4,338 10,052 22,610 37,052 53,660

7.5 Evaluacin financiera: criterios de evaluacin

VPNE -28,856 VPNF 1,676

EMPRESAS Y NEGOCOS 43
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

TIRE 14.82% TIRF 40%


B/C E 1.12 B/C F 2.47
Periodo Rec 0.57 Periodo de Rec 0.29

VAC 50,000 VAB 56,012


VAC 30,000 VAB 74,229

CONCLUSIONES

El proyecto abarcar en primera instancia La Ciudad de Cajamarca y luego abarcar los distritos
vecinos.

Para la ubicacin del local comercial, se consideran los siguientes elementos:


Cercana al mercado.

Requerimientos de infraestructura como son: caminos de acceso, energa elctrica, agua; a si


como las condiciones socioeconmicas, entre ellas la eliminacin de desechos, disponibilidad
de mano de obra, etc.

EMPRESAS Y NEGOCOS 44
FERRETERA SOL DE CAJAMARCA S.R.L.

El local comercial, residuos txicos, por lo que no condensa el ambiente, por tanto no se genera
efectos negativos sobre el clima. Los efluentes gaseosos y slidos en suspensin sern medidos
mensualmente segn lo estipula DIGESA y presentados segn la normativa vigente,
controlndose en todo momento los parmetros controladores.

Analizamos el mercado con estudio de encuesta para evaluar la demanda de los productos
ferreteros, haciendo un sondeo en la ciudad de Cajamarca para determinar el grado de
aceptacin y expectativas de los posibles clientes y consumidores finales.

Determinamos los costos de operaciones e ingresos anuales que se obtendr durante el periodo
de desarrollo del proyecto y su respectiva evaluacin financiera

Identificamos y posicionamos nuestro producto diferencindolo de la competencia,


determinando diferentes alternativas para escoger cual era la mejor zona geogrfica, el tipo de
maquinaria utilizada, el tipo de financiamiento que requiere y las diferentes alternativas con que
cuenta este proyecto.

La evaluacin econmica del proyecto a travs de los indicadores del VAN y la TIR, concluye
con la rentabilidad del proyecto. Para el primer caso el valor es positivo y para el segundo caso
la tasa es superior a la tasa de descuento del proyecto.

EMPRESAS Y NEGOCOS 45