Qu es un proyecto

Un proyecto es la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un

problema, la cual tiende a resolver una necesidad humana.
En este sentido puede haber diferentes ideas, inversiones de monto distinto,
tecnologa y metodologas con diverso enfoque, pero todas ellas destinadas a
satisfacer las necesidades del ser humano en todas sus facetas, como pueden ser:
educacin, alimentacin, salud, ambiente, cultura, etctera. El proyecto de inversin
es un plan que, si se le asigna determinado monto de capital y se le proporcionan
insumos de varios tipos, producir un bien o un servicio, til al ser humano o a la
sociedad.
La evaluacin de un proyecto de inversin, cualquiera que ste sea, tiene por objeto
conocer su rentabilidad econmica y social, de tal manera que asegure resol- ver
una necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable. Slo as es posible
asignar los escasos recursos econmicos a la mejor alternativa.

Por qu se invierte y por qu son necesarios los proyectos

Da a da y en cualquier sitio donde nos encontremos, siempre hay a la mano una
serie de pro- ductos o servicios proporcionados por el hombre: desde la ropa que
vestimos hasta los alimen- tos procesados que consumimos y las modernas
computadoras que apoyan en gran medida el trabajo del ser humano. Todos y cada
uno de estos bienes y servicios, antes de su venta comer- cial, fueron evaluados
desde varios puntos de vista, siempre con el objetivo final de satisfacer una
necesidad humana. Despus de ello, alguien tom la decisin de producirlo en
masa, para lo cual tuvo que realizar una inversin econmica.
Por tanto, siempre que exista una necesidad humana de un bien o un servicio habr
necesi- dad de invertir, hacerlo es la nica forma de producir dicho bien o servicio.
Es claro que las in- versiones no se hacen slo porque alguien desea producir
determinado artculo o piensa que al producirlo ganar dinero. En la actualidad una
inversin inteligente requiere una base que la justifique. Dicha base es precisamente
un proyecto estructurado y evaluado que indique la pauta a seguir. De ah se deriva
la necesidad de elaborar los proyectos.

Decisin sobre un proyecto

Para tomar una decisin sobre un proyecto es necesario someterlo al anlisis
multidiscipli- nario de diferentes especialistas. Una decisin de este tipo no puede
ser tomada por una sola persona con un enfoque limitado, o ser analizada slo
desde un punto de vista. Aunque no se puede hablar de una metodologa estricta
que gue la toma de decisiones sobre un proyecto, debido a la gran diversidad de
proyectos y a sus diferentes aplicaciones, s es posible afirmar categricamente que
una decisin siempre debe estar fundada en el anlisis de un sinnmero de
antecedentes con la aplicacin de una metodologa lgica que abarque la
consideracin de todos los factores que participan y afectan al proyecto.
El realizar un anlisis lo ms completo posible, no implica que, al invertir, el dinero
estar exento de riesgo. El futuro siempre es incierto y por esta razn el dinero
siempre se arriesgar. El hecho de calcular unas ganancias futuras, a pesar de
realizar un anlisis profundo, no garantiza que esas utilidades se ganen, tal como
se calcul. En los clculos no estn incluidos los factores fortuitos como huelgas,
incendios, derrumbes, etc.; simplemente porque no son predecibles y no es posible
asegurar que una empresa de nueva creacin o cualquier otra, estar a salvo de
factores fortuitos. Estos factores tambin provienen del mbito econmico o poltico,
como es el caso de las drsticas devaluaciones monetarias, la atona econmica,
los golpes de Estado u otros acontecimientos que afectan gravemente la
rentabilidad y la estabilidad de la empresa.
Por estas razones, la toma de la decisin acerca de invertir en determinado proyecto
siempre debe recaer en grupos multidisciplinarios que cuenten con la mayor
cantidad de informacin posible, no en una sola persona ni en el anlisis de datos
parciales. A toda actividad encaminada a tomar una decisin de inversin sobre un
proyecto se le llama evaluacin de proyectos.

Evaluacin
Si un proyecto de inversin privada (con fines de lucro) se diera a evaluar a dos
grupos multi- disciplinarios distintos, con seguridad que sus resultados no seran
iguales. Esto se debe a que conforme avanza el estudio, las alternativas de
seleccin son mltiples en el tamao, la locali- zacin, el tipo de tecnologa que se
emplee, la organizacin, etctera.
Por otro lado, considere un proyecto de inversin gubernamental (sin fines de lucro)
que evalan los mismos grupos de especialistas. Sus resultados tambin sern
distintos, debido principalmente al enfoque que adopten en su evaluacin, incluso
pueden considerar que el proyecto en cuestin no es prioritario o necesario como
pueden serlo otros.
En el anlisis y la evaluacin de ambos proyectos se emitirn datos, opiniones,
juicios de valor, prioridades, etc., que aplazarn la decisin final. Desde luego,
ambos grupos argumen- tarn que, como los recursos son escasos, desde sus
particulares puntos de vista la propuesta que formulan proporcionar los mayores
beneficios comunitarios y ventajas.
Esto debe llevar necesariamente a quien tome la decisin final, a contar con un
patrn o modelo de comparacin general que le permita discernir cul de los dos
grupos se apega ms a lo razonable, lo establecido o lo lgico. Tal vez si ms de
dos grupos evaluaran los proyectos mencionados surgira la misma discrepancia.
Si el caso mencionado llegara a suceder, se puede decir en defensa de los
diferentes grupos de evaluacin que existen distintos criterios de evaluacin, sobre
todo en el aspecto social, respecto del cual los gobernantes en turno fijan sus
polticas y prioridades, a las que resulta difcil oponer algn criterio o alguna
metodologa, por buenos que parezcan. Al margen de esta situacin, y en el terreno
de la inversin privada, se puede decir que lo vlido es plantear premisas fundadas
en criterios matemticos universalmente aceptados.
La evaluacin, aunque es la parte fundamental del estudio, dado que es la base
para decidir sobre el proyecto, depende en gran medida del criterio adoptado de
acuerdo con el objetivo ge- neral del proyecto. En el mbito de la inversin privada
el objetivo principal no slo es obtener el mayor rendimiento sobre la inversin. En
los tiempos actuales de crisis, el objetivo principal puede ser que la empresa
sobreviva, mantener el mismo segmento del mercado, diversificar la produccin,
aunque no se aumente el rendimiento sobre el capital.
Por tanto, la realidad econmica, poltica, social y cultural de la entidad donde se
piense invertir, marcar los criterios que se seguirn para realizar la evaluacin
adecuada, sin importar la metodologa empleada. Los criterios y la evaluacin son,
por tanto, la parte fundamental de toda evaluacin de proyectos.

Proceso de preparacin y evaluacin de proyectos

Partes generales de la evaluacin de proyectos
Aunque cada estudio de inversin es nico y distinto a todos los dems, la
metodologa que se aplica en cada uno tiene la particularidad de adaptarse a
cualquier proyecto. Las reas generales en las que se aplica la metodologa de la
evaluacin de proyectos son:
Instalacin de una planta totalmente nueva.
Elaboracin de un nuevo producto de una planta ya existente.
Ampliacin de la capacidad instalada o creacin de sucursales.
Sustitucin de maquinaria por obsolescencia o capacidad insuficiente.

Incluso, con las adaptaciones apropiadas, esta metodologa se ha aplicado con xito
a es- tudios de implantacin de redes de microcomputadoras, sustitucin de
sistemas manuales de informacin por sistemas automatizados, etc. Aunque los
conceptos de oferta y demanda cam- bien radicalmente, el esquema general de la
metodologa es el mismo.
En estudios de factibilidad en el rea de informtica la oferta y la demanda se
expresan en trminos de bytes, velocidades de procesamiento, velocidades de
transmisin, etc. El manejo de informacin puede medirse fcilmente bajo este
concepto.
Aunque las tcnicas de anlisis empleadas en cada una de las partes de la
metodologa sir- ven para hacer una serie de determinaciones, tales como mercado
insatisfecho, costos totales, rendimiento de la inversin, etc., esto no elimina la
necesidad de tomar una decisin de tipo personal; es decir, el estudio no decide por
s mismo, sino que proporciona las bases para de- cidir, ya que hay situaciones de
tipo intangible para las cuales no hay tcnicas de evaluacin y esto hace, en la
mayora de los problemas cotidianos, que la decisin final la tome una persona y no
una metodologa, a pesar de que sta tenga aplicacin generalizada.

La evaluacin de proyectos como un proceso y sus alcances

En un estudio de evaluacin de proyectos se distinguen tres niveles de profundidad.
Al ms simple se le llama perfil, gran visin o identificacin de la idea, el cual se
elabora a partir de la informacin existente, el juicio comn y la opinin que da la
experiencia. En trminos monetarios slo presenta clculos globales de las inversio-
nes, los costos y los ingresos, sin entrar a investigaciones de terreno.
El siguiente nivel se denomina estudio de prefactibilidad o anteproyecto. Este
estudio profundiza el examen en fuentes secundarias y primarias en investigacin
de mercado, detalla la tecnologa que se emplear, determina los costos totales y
la rentabilidad econmica del proyecto y es la base en que se apoyan los
inversionistas para tomar una decisin.
El nivel ms profundo y final es conocido como proyecto definitivo. Contiene toda la
informacin del anteproyecto, pero aqu son tratados los puntos finos; no slo deben
presentarse los canales de comercializacin ms adecuados para el pro- ducto, sino
que deber presentarse una lista de contratos de venta ya establecidos; se deben
actualizar y preparar por escrito las cotizaciones de la inversin, presentar los
planos arquitectnicos de la construccin, etc. La informacin presentada en el
proyecto definitivo no debe alterar la decisin tomada respecto a la inversin,
siempre que los clculos hechos en el anteproyecto sean confiables y hayan sido
bien evaluados.