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I.- GENERALIDADES:
La Municipalidad provincial del Cusco, cuenta con documentos de Gestin dentro de su
estructura orgnica; la Gerencia de Infraestructura como unidad ejecutora una de sus
funciones es la de formular y proponer normas y directivas que normen las acciones de
ejecucin de obras por la modalidad de administracin directa.
Las auditorias de contralora en los hallazgos recomiendan la formulacin de directivas
para mejorar las acciones administracin de obras.
Las obras ejecutadas por Ejecucin Presupuestaria Directa o Administracin directa, se
produce cuando la Unidad Ejecutora del Pliego, con su personal e infraestructura es el
ejecutor directo de dicha obra de Inversin Pblica. La denominacin de modalidad de
ejecucin por administracin directa o Ejecucin presupuestaria directa, con fines de la
presente directiva se denominar modalidad de Administracin Directa en concordancia
con la Resolucin de Contralora N 195-88-CG.
II.- a) OBJETIVO
La presente Directiva tiene por objeto el establecer las normas y procedimientos de
carcter tcnico administrativo que orienten el proceso de formulacin de los estudios
de pre inversin, formulacin de expedientes tcnicos, ejecucin de obras, supervisin y
liquidacin de obras ejecutadas por la modalidad de administracin directa.
Establecer las condiciones, requisitos, funciones y obligaciones del personal que
participa en el proceso de ejecucin de obras.
II.-b) FINALIDAD
Sealar los procedimientos tcnicos administrativos, condiciones, funciones y
obligaciones para la ejecucin de obras por la Modalidad de Administracin Directa,
estableciendo las responsabilidades, la estructura bsica que regulen su ejecucin y
control.
IV.- ALCANCE
Las disposiciones contenidas en la presente directiva son de aplicacin y cumplimiento
obligatorio de cada una de las unidades orgnicas vinculadas con la administracin y
manejo de proyectos de inversin de la Municipalidad.
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V.- DE LA POLITICA INSTITUCIONAL
La Ley Orgnica de Municipalidades, en el Art. 1 del ttulo preliminar, referido a
gobiernos locales establece que los Gobiernos Locales son entidades bsicas de la
organizacin territorial del Estado y son los canales inmediatos de participacin vecinal
en asuntos pblicos que institucionalizan y gestionan con autonoma los intereses
propios de la colectividad siendo adems elementos esenciales del gobierno local, el
territorio, la poblacin y la organizacin. Indica adems que son promotores del
desarrollo local, con personera jurdica de derecho pblico y plena capacidad para el
cumplimiento de fines.
Art. II de la autonoma, indica que los Gobiernos Locales gozan de autonoma poltica
econmica y administrativa en los asuntos de sus competencia con sujecin al
ordenamiento jurdico.
En este marco la Municipalidad provincial del Cusco, en cumplimiento de sus objetivos
y metas, formula y aprueba expedientes tcnicos, ejecuta obras y las liquida, siendo una
de las modalidades de ejecucin la denominada por Administracin Directa.
Es parte de la poltica institucional ejecutar obras por la modalidad de Administracin
Directa, para este fin se propone la presente Directiva mientras tanto las obras
ejecutadas por administracin indirecta (Obras por Contrata), supervisin y liquidacin
se regulan en el marco de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su
Reglamento.
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VIII.- FORMULACION Y APROBACION DE EXPEDIENTES TECNICOS
8.1 Requisitos:
a) El proyecto de inversin pblica cuente con el Estudio de Pre-Inversin
VIABLE en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
b) El proyecto debe estar considerado en el Plan Operativo Institucional.
c) La Gerencia Municipal en Coordinacin con la Oficina de Planeamiento y
Presupuesto y la Gerencia de Infraestructura definirn la Modalidad de
Ejecucin de obra ( Por Contrata, Por Administracin Directa)
d) Que, el proyecto cuente con informe favorable de disponibilidad presupuestal,
emitido por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto y/o documento que
acredite la Gestin en caso de existir financiamiento externo.
e) Contar con el documento que acredite la propiedad de terreno y/o la libre
disponibilidad integral del mismo.
f) Contar con la evaluacin de las Instalaciones de Agua, Desage Instalaciones
Elctricas, Telefnicas, Cables emitida por cada una de las empresas
prestadoras de servicios.
g) Contar con la opinin tcnica del Ministerio de Cultura para las obras ubicadas
en el Centro Histrico y zonas histricas con presencia de restos arqueolgicos.
8.2 Formulacin de Expedientes tcnicos:
a) La Gerencia de Infraestructura dispone a la Sub Gerencia de Estudios y
proyectos la formulacin de los expedientes tcnicos de las obras priorizadas
segn el Item 7.1 a).
b) La Sub Gerencia de Estudios y Proyectos delega la formulacin de los
expedientes tcnicos a los profesionales especialistas que sern los responsables
de la formulacin del expediente tcnico; que pueden ser profesionales de planta
o por consultora externa, observando los procedimientos que establece la Ley
de Contrataciones y adquisiciones del Estado y su reglamento.
c) El contenido mnimo del expediente tcnicos son los sealados en el Anexo:1
d) La formulacin de los estudios definitivos debe observar las condiciones y
supuestos bajo los cuales se otorg la viabilidad del Perfil.
e) El expediente tcnico estar foliado, visado y firmado en todas sus pginas por
el proyectista segn la especialidad y por el Sub Gerente de Estudios y
Proyectos.
f) El anlisis de los Gastos Generales considerar la remuneracin del Residente de
Obra sea por un tiempo ms del cronograma de ejecucin (Segn la
envergadura de la Obra) para formular los requerimientos y la compatibilidad
del proyecto y formular el informe final de ejecucin de obra, articulo que debe
ser incorporado en el contrato del residente.
g) Para obras ubicadas en zonas con presencia de restos arqueolgicos, incorporar
en el anlisis de Gastos Generales los costos de prospecciones arqueolgicas y
costos de monitoreo arqueolgico en el periodo de ejecucin.
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c) De existir observaciones en el expediente tcnico este ser devuelto a la Unidad
formuladora de proyectos para la absolucin de observaciones.
d) Con el Informe Favorable del Profesional Evaluador, quien formular el formato
SNIP 15, El Director de la Oficina de Supervisin y Liquidacin de Obras, eleva
el expediente a la Gerencia de Infraestructura para su multicopiado y trmite de
aprobacin.
e) La Sub Gerencia de Estudios y Proyectos Multicopiar los expedientes tcnico
en cuatro ejemplares para ser distribuido un ejemplar para la Autgrafa de la
Resolucin, Un Ejemplar para la Oficina de Supervisin y Liquidacin de
Obras, un Ejemplar para la Sub Gerencia de Obras y un ejemplar para el archivo
de la Sub Gerencia de Estudios y Proyectos.
f) En caso de expediente tcnicos especiales a solicitud de la Gerencia de
Infraestructura se nominar una comisin especial para formular y la revisin -
conformidad del expediente tcnico.
g) Los gastos que irroguen la tarea de evaluacin de un expediente tcnico sern
considerados en el pie de presupuesto del Expediente Tcnico, los cuales no
excedern del 1%, de acuerdo a la naturaleza del proyecto.
8.4 Aprobacin del Expediente Tcnico:
a) La Gerencia de Infraestructura elevar el expediente tcnico a la Gerencia
Municipal para su aprobacin mediante acto resolutivo.
b) La Gerencia Municipal formular la Resolucin de aprobacin correspondiente,
por delegacin de funcin de la Alcalda.
8.5 De la Reformulacin de Expedientes Tcnicos.-
a) En Caso de deficiencias u omisiones en los expedientes tcnicos cuyo
incremento presupuestal no supere la sensibilidad del SNIP, antes del inicio de
la obra con informe de compatibilidad del Residente de obra y/o Inspector o
durante la ejecucin de la obra con la opinin favorable del inspector as como
la conformidad del Director de la Oficina de Supervisin y Liquidacin de
Obras se podr disponer a la Sub Gerencia de Estudios y Proyectos la
reformulacin del Expediente tcnico( Proyectos que tengan hasta un 60% del
Avance Fsico de obra)
b) Los procedimientos de formulacin, revisin y aprobacin son iguales a un
expediente nuevo.
8.6 Obligaciones adicionales de la Sub Gerencia de Estudios y Proyectos.
a) Mantener una base de datos actualizada, de los anlisis de precios unitarios
propios de la Municipalidad, para las diferentes tipos de proyectos de inversin
as como para las diferentes modalidades de ejecucin (Administracin Directa ,
Contrata)
b) Mantener una base de datos actualizada de los costos referenciales de bienes y
servicios de los insumos adquiridos por la Municipalidad la misma que ser
proporcionada trimestralmente por la Oficina de Logstica.
c) Informar mensualmente a la Gerencia de Infraestructura de los avances en la
formulacin de estudios.
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5. Por administracin Directa.
6. Antes del inicio de la ejecucin de los trabajos el residente de obra
conjuntamente con el Inspector/Supervisor de obra debern elevar el informe de
compatibilidad del expediente tcnico, en el cual se har el resumen de la
revisin efectuada a su contenido y la compatibilidad de las especificaciones
tcnicas, presupuesto, cronogramas de ejecucin plazos diseos planos y
contrastados con el terreno as como se llenar el formato SNIP 15.
7. En caso de encontrarlo incompatible, deber informar a la Sub Gerencia de
Obras quien informa a la Gerencia de Infraestructura, las observaciones
planteadas para que la Sub Gerencia de Estudios y Proyectos proceda con la
absolucin de las observaciones a cargo del profesional proyectista.
8. Para el inicio de la obra deber efectuarse la entrega del terreno correspondiente
y contar con los recursos de equipo, mano de obra, insumos para la ejecucin de
la obra.
9. RESIDENTE DE OBRA: Para fines de obras por administracin directa toda
obra debe contar con un residente, quien debe ser profesional Ingeniero o
Arquitecto colegiado y habilitado, sea de planta o contratado por planilla a plazo
determinado y especializado de acuerdo al tipo de obra materia de ejecucin.
Est impedido de realizar funciones de residente de obra aquel profesional que
haya participado directa o indirecta en la formulacin del expediente tcnico
materia de la ejecucin de obra.
El Residente de obra asume la responsabilidad de la obra tanto tcnica como
administrativa, debe dirigir y controlar la obra por lo que debe permanecer en
ella de acuerdo al porcentaje de participacin consignada en el expediente
tcnico, no pudiendo desempearse simultneamente otra funcin distinta.
La Municipalidad Provincial del Cusco a propuesta de la Sub Gerencia de Obras
designar al profesional residente de obra observando los mecanismos y dems
normas conexas de la administracin pblica para su designacin en el cargo,
contar con el visto bueno de la Gerencia de Infraestructura y Gerencia
Municipal.
Para la Administracin de la Obra el Residente contar con el concurso de un
asistente administrativo quien debe ser Licenciado en Ciencias Administrativas,
Egresado y/o Tcnico ( Administrador de Empresas o Contador Pblico
Colegiado y Habilitado) segn sea la envergadura de la obra, cuyas funciones se
detalla en el Anexo 4.
Las Funciones y responsabilidades del Residente en el Anexo 3:
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11. CUADERNO DE OBRA
Toda obra ejecutada por la modalidad de administracin directa contar con un
cuaderno de obra legalizado por Notario Pblico o Juez de Paz, foliado y
sellado, en el cual debe anotarse y registrarse cronolgicamente y bajo
responsabilidad del profesional Residente de obra e Inspector de Obra todas las
ocurrencias o incidencias relacionadas a la obra, fecha de inicio y termino de los
trabajos, las modificaciones autorizadas, los avances mensuales, consultas,
ordenes, resultados de las pruebas de control de calidad, personal obrero por
categoras, movimiento de almacn (controles diarios de ingreso y salida de
materiales), reporte de los controles de equipo propios y/o alquilados (Horas de
Trabajo, inicio y termino del hormetro, consumo de combustible) as como los
problemas que afectan el cumplimiento de los cronogramas establecidos y los
asientos del Inspector/supervisor de obra.
El Cuaderno de Obra debe extenderse en original y dos copias como mnimo.
Las copias se desglosan progresivamente para acompaar los informes
mensuales que debe presentar el profesional Residente de Obra con la
conformidad del Inspector, La distribucin ser el Original para el expediente
del Informe de finalizacin de obra o pre liquidacin, la primera copia para los
informes mensuales y la segunda copia para el Residente de obra.
El Residente de Obra es el responsable del cuaderno de obra y de su
permanencia en obra, el mismo que debe estar a disposicin del Inspector de
obra. Concluyendo esta responsabilidad con la entrega a la Comisin de
Recepcin de Obra.
Si al realizar los asientos se produce una equivocacin de escritura, esta ser
tachada y se escribir a continuacin; no se aceptar enmendaduras con borrador
o corrector. El Residente de Obra descarga dicha responsabilidad slo en la
oportunidad en que lo entrega a la Comisin de Recepcin de Obra.
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10) Entrega del terreno que ser realizado por una comisin que ser presidida
por el Sub Gerente de Estudios y Proyectos, integrado por el Director de
Oficina de Supervisin y Liquidacin de Obras, Gerente de Desarrollo
Urbano y Rural. Se identificarn los Bench Mark y puntos de referencia para
los replanteos del proyecto.
11) El Residente conjuntamente que el Inspector de obra presentarn el informe
de la visita de compatibilidad de obra pronuncindose claramente sobre la
compatibilidad con las condiciones del terreno y el expediente tcnico.
Incluir su compatibilidad los temas en torno a la vigencia de la viabilidad
de los estudios de pre inversin.
12) La fecha oficial de inicio oficial de la obra se considerar a partir del da
siguiente a la entrega del terreno.
13) El residente de obra con el visto bueno del Inspector presentar el cuadro de
necesidades mensualizado de bienes y servicios que la obra demanda.
14) Los Replanteos ser realizados por el Residente de obra, actividades que
sern aprobados por el Inspector.
15) Las obras se ejecutarn segn lo dispone los documentos que conforman el
Expediente Tcnico de la obra, as como a las ordenes impartidas por el
Inspector a travs del Cuaderno de Obra.
16) Las ordenes impartidas del Director de la Oficina de Supervisin y
Liquidacin de Obras y las provenientes de cualquier autoridad
Administrativa competente de mayor nivel sern transmitidas por intermedio
del Inspector, el Residente de obra registrar en el Cuaderno de Obra.
17) En caso de existir diferencias entre los documentos del Expediente Tcnico
de la obra, el residente har las consultas mediante el Cuaderno de Obra y
debern ser absuelta por el Inspector previa consulta al proyectista elevando
el informe a la Oficina de Supervisin en el plazo de Cinco(5) das hbiles.
18) Toda variacin y/o modificacin de las condiciones y alcances del contenido
original del Expediente Tcnico, ser propuesto por el Inspector a la Oficina
de Supervisin y Liquidacin de Obras, con opinin favorable de la Sub
Gerencia de Estudios y Proyectos, y aprobado mediante Resolucin del
Nivel que aprob el Expediente Tcnico. Por cada modificacin se debe
solicitar la modificacin presupuestal, ampliacin de plazo y la modificacin
del Presupuesto analtico. El total de las modificaciones no debe exceder la
sensibilidad del SNIP:
19) Las ampliaciones de plazo se justifican cuando las modificaciones al
Expediente Tcnico afecten la ruta critica, las justificaciones pueden ser:
a) Limitaciones o demoras en la disposicin de los recursos financieros
b) Demoras por desabastecimiento de materiales, equipos o insumos u
otros fortuitos o de fuerza mayor.
c) Demoras en la absolucin de consultas por el Inspector que afecten el
plazo de ejecucin de Obras.
d) Demora en la aprobacin de las obras adicionales.
e) Ejecucin de obras adicionales
f) Disminucin de Partidas.
20) En caso de paralizaciones el Residente de obra obligatoriamente elaborar el
informe de corte con el contenido igual al informe final de ejecucin de obra,
cuando:
a) Ocurra la suspensin o paralizacin indeterminada de la obra
b) Se produzca el Cambio de Residente
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c) Finalice el ao fiscal y la obra se encuentra en construccin est aun
inconclusa.
d) Finalice la Gestin Municipal.
21) Durante la ejecucin de la obra se realizarn las pruebas tcnicas de control
de calidad y/o funcionamiento, de acuerdo a la naturaleza de cada obra. Las
pruebas de control de calidad estn destinadas a verificar que los materiales e
insumos son adecuados e idneos. Siendo que su utilizacin corresponda a
las especificaciones tcnicas. Las Pruebas de funcionamiento estn
destinadas a verificar la funcionalidad de las instalaciones. El control de
calidad y/o funcionamiento es de responsabilidad compartida del residente e
Inspector de Obra.
22) En el lugar de la obra se instalar un almacn de obra, bajo responsabilidad
del residente de Obra, quien implementar los mecanismos de control y
seguridad ms idneos y convenientes para impedir sustracciones, prdidas o
situaciones similares. En su informe mensual y final, el residente debe dar
cuenta del estado y movimientos del almacn de obra. La Oficina de
Logstica y almacn central debern llevar un estricto control de todos los
bienes que sean entregados al almacn de obra, siendo de su competencia
realizar informe para iniciar las acciones administrativas para determinar
cualquier responsabilidad del manejo del almacn de obra.
23) Concluida la obra, de existir sobrantes de bienes se devolver a la unidad de
almacn central de la Municipalidad formulndose la NEA correspondiente
cuya valorizacin ser deducida del costo de la obra en la etapa de
Liquidacin tcnica financiera de obra, para ser usadas en las siguientes
obras que ejecute la Municipalidad.
24) Cada obra durante el proceso de ejecucin podr contar con un monto
econmico para el manejo de fondos en efectivo a fin de efectuar gastos
menudos y urgentes de conformidad con lo establecido en la Norma General
de Tesorera.
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4) Las valorizaciones tcnicas y valorizaciones financieras mensuales y
acumuladas elaboradas por el residente y el Inspector deben ser revisadas y
consideradas conforme por el Director de Supervisin y Liquidacin de Obras
en un plazo no mayor de cinco(5) das hbiles de haber sido presentada;
superado ese plazo sin pronunciamiento oficial del Director de Oficina de
Supervisin y Liquidacin de obras, se considerara conforme transitoriamente a
fin de no entorpecer el trmite posterior con cargo a que en la siguiente
valorizacin se regularice el pronunciamiento.
a. Para los efectos de determinar el porcentaje de avance de las obras del
presupuesto base solo debe considerarse las valorizaciones segn el
Expediente Tcnico. Las valorizaciones por mayores metrados,
valorizaciones de obras nuevas y valorizaciones de deductivos, deben
formularse en formatos independientes.
5) Las valorizaciones tcnicas y financieras se acumulan a las de los meses
anteriores y son la base de la pre liquidacin final que se elaborar al final de la
ejecucin de la obra, documentos obligatorios para solicitar la recepcin de la
obra.
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Las resoluciones aprobatorias y denegatorias debern anotarse obligatoriamente en el
cuaderno de obra, la fecha de dicha anotacin ser considerada como la fecha oficial de
comunicacin al Residente de Obra.
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gastos generales que pasarn a formar parte de los montos
reconocidos a considerarse en la liquidacin tcnica(Terica)
f) Si la Municipalidad Provincial del Cusco por su propia iniciativa,
decide ejecutar adicionales y/o efectuar disminuciones de obra u
otras variaciones ( modificaciones al original del expediente tcnico),
las ordenes respectivas sern dadas por la Gerencia Municipal y
transmitidas al Residente de Obra a travs del Inspector, o el
Proyectista de ser el caso, debe elaborar el expediente del adicional
y/o de la disminucin, debiendo ser aprobado oficialmente, mediante
resolucin del nivel que aprob el Expediente Tcnico, previa
conformidad de la Oficina de Supervisin y Liquidacin de Obras,
Gerencia Municipal, y las dems oficinas componentes.
g) En el presupuesto de un adicional se reconocern adems los gastos
generales.
h) El Expediente Tcnico de un adicional debe formularse en forma
independiente de los Deductivos o disminuciones de obra.
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formulacin del informe mensual y el informe final de obra a nivel de pre
liquidacin.
Para fines de contabilizar el costo por mano de obra empleada, ms all de la
naturaleza del vinculo que se mantenga con la Municipalidad, debe considerarse
el rgimen laboral que corresponda a los Gobiernos Locales, considerando
ubicacin geogrfica, debidamente sustentado y que considere los rendimientos
de la zona, los cuales deben ser concordantes con lo que se consigne en el
expediente tcnico.
Concluida la Obra de existir sobrantes de materiales y herramientas operativas se
devolver al almacn central de la Municipalidad
Provincial del Cusco, cuyo costo se descontar del gasto total de la obra en la
liquidacin financiera. Las herramientas y bienes en condiciones de operatividad
podrn usarse en las siguientes obras que ejecute la Municipalidad Provincial del
Cusco.
La aplicacin de la presente directiva no exonera ni limita la obligacin de la
Municipalidad Provincial del Cusco de aplicar las normas legales aprobadas con
relacin a la ejecucin de obras pblicas.
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5. Relacin de reparaciones de envergadura, donde se indicar la unidad,
fecha de la reparacin, descripcin de la reparacin, el costo que
demand la misma.
6. Relacin de compras de repuestos de alto consumo (Llantas, cuchillas,
cantoneras, filtros, uas etc.) donde se indicar la unidad, registro,
hormetro / odmetro, fecha de adquisicin, descripcin del bien
adquirido, nmero de factura y su costo.
Los partes diarios de Equipo mecnico propios o alquilados
complementariamente al reporte diario del consumo de combustible de cada
unidad, deben ser suscritos por el operador de la maquinaria, el
administrativo de obra, Residente y supervisor; Mensualmente el
responsable de la Sub gerencia de Equipo Mecnico presentar la
valorizacin de los equipos utilizados y el consumo de combustible,
valorizacin que ser aprobado por el Sub Gerente de Obras.
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X.- SUPERVISION DE OBRAS Y PROYECTOS
10.1 FINALIDAD
Regular la correcta ejecucin de los procesos de ejecucin, supervisin y
Liquidacin de obras y/o actividades.
10.6 RESPONSABILIDAD
El Inspector o Supervisor de obra, es el responsable de verificar el error u
omisin que incurra el Residente de obra y sus consecuencias, debiendo responder por
la calidad de las actividades tcnicas administrativas realizadas en la obra, asegurndose
que las pruebas de calidad y de funcionamiento de las instalaciones y del control de
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calidad de los materiales y trabajos se realicen en las cantidades y oportunidades
especificadas en el expediente tcnico y normas tcnicas respectivas.
El Inspector o supervisor, tendr permanencia en obra para cumplir con las funciones,
de acuerdo al cronograma de obra aprobado por la Oficina de Supervisin y
Liquidacin de Obra.
Las funciones, obligaciones y atribuciones del Supervisor de obra, se determina en el
ANEXO 3
OBJETIVO
Establecer las normas y procedimientos a seguir, para efectuar la liquidacin fsico
financiero de las obras y proyectos ejecutados por la modalidad de administracin
directa y determinar el costo real de la ejecucin del proyecto de inversin (obra).
FINALIDAD
a) Determinar el costo final de la obra para rebajar la sub cuenta
construcciones en curso y sea considerado en la cuenta de
infraestructura pblica, para su posterior transferencia al sector
beneficiario.
b) Definir las caractersticas tcnicas con que se ha ejecutado la obra,
para su registro y control patrimonial (Liquidacin Tcnica)
c) Comprobar el cumplimiento de las metas fsicas programadas en el
Expediente Tcnico aprobado, por cada ejercicio presupuestal.
d) Brindar una estructura bsica para la elaboracin del Informe de
Liquidacin de obras ejecutadas por administracin directa.
FUNCION
La Liquidacin de obra es funcin de la Comisin de Recepcin de Obras,
nominada por resolucin de Alcalda. De conformidad con el Numeral 11 de la
Resolucin de Contralora N 195-88-CG.
ALCANCE:
La aplicacin de la presente directiva, es obligatoria para todas las reas de la
Municipalidad Provincial del Cusco involucradas en la ejecucin de proyectos de
inversin.
Los gastos que irroguen la tarea de liquidacin de una obra sern considerados en el
pie de presupuesto del Expediente Tcnico, los cuales no excedern del 2%, de
acuerdo a la naturaleza del proyecto.
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El Residente de Obra conjuntamente que el Inspector o Supervisor presentarn a
la Sub Gerencia de Obras el Expediente de Finalizacin (Pre Liquidacin) de la
obra en un plazo mximo de 15 das de haber concluido la obra. Quin
autorizar el pago del Residente e Inspector, con la constancia de conformidad
de entrega.
El acto de recepcin de obras ser en un plazo no mayor de 10 das de
presentada el Informe Final de obra (Pre Liquidacin), Emitiendo el Acta de
Recepcin de obra suscrita por los integrantes de La Comisin de Recepcin de
Obra y como ejecutores el Residente de Obra e Inspector.
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d.- APROBACION
La Liquidacin Tcnico financiera ser aprobada por Resolucin de Alcalda o
por la Gerencia Municipal con Delegacin de Funcin. Siendo el Plazo no
mayor de 3 das a partir de la solicitud de la comisin recepcin, pero no mayor
de 30 das de la Suscripcin del Acta de Recepcin de la Obra.
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ANEXO 1 :
Contenido mnimo de Expedientes tcnicos
Para la aprobacin del Expediente Tcnico de una obra pblica a ejecutarse por la
modalidad de ejecucin presupuestaria directa, la mxima autoridad de la
Municipalidad debe cumplir con todos los requisitos y/o condiciones.
El proyecto debe de haber pasado sucesiva y satisfactoriamente por todas y cada una de
las distintas fases de aprobacin que debe ser sometido un PROYECTO DE Inversin
Pblica (PIP).
Disponer del personal tcnico y administrativo y de las maquinarias y
equipos bsicos necesarios y suficiente para la elaboracin del
Expediente Tcnico, para una mejor comprensin del alcance de este
numeral es necesario recordar la definicin de Ejecucin Presupuestaria
Directa o Administracin Directa, en concordancia con lo prescrito en el
Artculo 53 de la Ley N 27209.
Contar con la asignacin presupuestaria correspondiente, que debe ser
acreditada con la Certificacin respectiva emitida por la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto.
Contar con el documento que acredite la propiedad del terreno y/o la
libre disponibilidad integral del mismo.
El contenido mnimo del expediente tcnico es:
1. Ficha Tcnica SNIP
2. Memoria Descriptiva
3. Especificaciones tcnicas: Descripcin, Proceso Constructivo,
Materiales utilizados, Mtodo de medicin.
4. Planos de ejecucin de obra
5. Presupuesto con fecha actualizada
6. Presupuesto de obra a precios SICODE para obras de
electrificacin
7. Valores Referenciales de la obra por contrata
8. Planilla de metrados sustenta torios
9. Anlisis de costos unitarios actualizados de cada uno de las
partidas del presupuesto de obra.
10. Anlisis detallado de los Gastos Generales para obras en el centro
histrico adicionar Prospecciones arqueolgicas y monitoreo
arqueolgico para el periodo de la ejecucin de obra
11. Relacin de Insumos.
12. Frmula Polinmicas de reajuste
13. Programacin de Obra Red CPM, Diagrama Gantt, Calendario
Valorizado de obra, Calendario de utilizacin de Materiales y
Equipo.
14. Estudio de suelos, Estudio de impacto ambiental y otros
complementarios.
15. Documento CIRA del INC donde se detalle que el area de
intervencin no afecta zonas intangibles ni arqueolgicas. Para
obras nuevas; en caso de obras preexistentes(Mejoramientos) el
plan de monitoreo arqueolgico.
16. Resolucin de aprobacin de Electro Sur para obras elctricas y
de SEDA Cusco para obras de Saneamiento.
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17. En el caso de utilizar maquinaria y equipos de propiedad de la
Municipalidad se realizar un anlisis de costos unitarios que
incluyan solo gastos de operacin.
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ANEXO 2:
Funciones y responsabilidades del Residente Obra.
a) Responsable del Cumplimiento de metas, especificaciones tcnicas y plazos
establecidos en el expediente tcnico.
b) Emitir informe de compatibilidad del expediente tcnico previo al inicio de la
ejecucin de obra.
c) Asumir las acciones tcnicas y administrativas necesarias para ejecutar la obra.
d) Requerir el abastecimiento de materiales servicios y equipos en forma oportuna,
de acuerdo al cronograma de adquisiciones, y recepcin de los materiales y
servicios.
e) Dar conformidad mediante informes tcnicos a los servicios contratados cuando
estos hayan sido permitidos.
f) Abril y registrar en el cuaderno de obra las incidencias de importancia para la
obra (Consultas, Propuestas, incidentes, avances fsico financiero) La utilizacin
de materiales, mano de obra y equipo el registro debe ser diario.
g) Validar los registros utilizados de mano de obra y de equipo por los responsables
respectivos, as como velar por el uso eficiente de los equipos asignados.
h) Anotar en el cuaderno de obra las causales de generacin de modificaciones al
expediente tcnico.
i) Precisar la fecha de trmino de la obra y requerir la conformidad del Inspector
de Obra solicitando la Recepcin de Obra con 15 das de anticipacin a la
conclusin de la obra adjuntando los planos post construccin y la memora
descriptiva.
j) Formular y presentar el expediente tcnico de post construccin.
k) Formular conjuntamente con el Inspector de obra, las valorizaciones fsicas del
mes.
l) Registrar en el cuaderno de obra todos los documentos resolutivos relacionados
con la ejecucin de la obra.
m) Efectuar el control de los anlisis de precios unitarios debiendo reportarlo
mensualmente en los informes mensuales para la alimentacin de la base de
datos de la Sub Gerencia de estudios y proyectos, y validen la formulacin de
presupuestos de obra por administracin directa.
n) El Residente de obra es responsable tcnico administrativo de la obra, y en
particular del uso de los recursos ingresados a la obra, esto es mamo de obra
maquinarias equipos, herramientas y materiales entre otros, los cuales no
debern ser destinados a fin distinto bajo responsabilidad.
o) El Residente de Obra debe implementar los mecanismos de control ms idneos
y convenientes para comprobar la situacin, estado y uso de los bienes que estn
sujetos a su responsabilidad, dejando constancia de ello en el cuaderno de obra
as como en los informes mensuales.
p) Con la finalidad de ejercer control de los recursos asignados a la obra, deber
mantener actualizado el file de obra con la siguiente documentacin:
a. Cronograma de ejecucin de obra
b. Cronograma de utilizacin de recursos
c. Acta de entrega de terreno
d. Acta de inicio de obra
e. Resolucin de aprobacin del Expediente Tcnico
f. Documento de designacin del Residente de Obra e inspector de obra
g. Planilla de metrados post construccin
h. Valorizaciones mensuales de ejecucin de obra segn expediente tcnico visados por el
Inspector.
i. Valorizacin de Equipo Propio y/o Alquilado
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j. Valorizacin de mano de obra contratada, metrados y contratos.
k. Partes diarios de maquinaria
l. Cuadro de Rendimientos de personal por partidas
m. Cuadro de rendimientos de maquinaria y equipos por partidas
n. Cuadro de aporte de materiales por partidas
o. Cuadro de acabados
p. Planilla de control de personal, indicando nombres categora y N de DNI
q. Anlisis de costos unitarios reales de obra
r. Requerimientos
s. Ordenes de compra y/o ordenes de servicio
t. Comprobantes de pago
u. Boletas y/o facturas Rendicin de Caja chica
v. PECOSAS
w. Manifiesto total de gasto y ordenado por especifica
x. Cuadro comparativo de costos presupuestados Vs Ejecutado
y. Cuadro de movimiento diario de almacn
z. Cuadro de Control Visible de Almacn.
aa. Copia de los informes mensuales de obra y del Supervisor de obra.
q) Velar por la permanencia en obra del Expediente Tcnico y Cuaderno de Obra.
r) El Residente de Obra debe presentar mensualmente el informe mensual de
avance fsico financiero antes del quinto da del siguiente mes de ejecucin de
obra; el informe mensual se formular de acuerdo al modelo implementado.
s) Sobre la base de la presentacin del Informe mensual el Sub Gerente de Obras
autorizar los pagos correspondientes al Residente, Inspector, Asistente Tcnico,
Administrativo, as como efectuar la revisin y tomar las acciones para
superar las deficiencias reportadas.
t) Para disponer el inicio de la ejecucin de la obra debe contarse con Expediente
Tcnico aprobado con Resolucin Municipal, caso contrario la misma es
irregular para fines del control gubernamental, generndose responsabilidad no
hay excepcin alguna. No se iniciar ninguna obra, si esta muestra diferencias
importantes que podran alterar la viabilidad del PIP.
u) El Residente de Obra deber cumplir estrictamente con el Expediente Tcnico y
debe justificar tcnicamente cualquier modificacin que advierta como necesaria
para fines de una ejecucin satisfactoria.
v) El Residente de obra, informar al inicio y durante la fase de inversin,
cualquier variacin del Expediente Tcnico, que pudieran alterar los aspectos
tcnicos bajo los cuales se logr la viabilidad del PIP, en concordancia con los
alcances de la Directiva General del Sistema Nacional de Inversin Pblica
SNIP.
w) El Residente de Obra presentar en la oportunidad debida el informe de
cumplimiento en el suministro de bienes y servicios por parte de los proveedores
con atencin de contratos para el seguimiento contractual de sus compromisos.
x) Previa a la conclusin de la obra, en coordinacin con el rea administrativa
elaborar conjuntamente que el Inspector de obra, el Expediente Post
Construccin ( Informe final de obra a nivel de Pre liquidacin tcnico
financiera), la misma que corresponde al ordenamiento del file de obra, con el
contenido presentado en los anexos siendo este documento requisito para
solicitar la Recepcin de Obra. Con la Conformidad de la Sub Gerencia de
Obras se autorizar el pago del Residente.
21
ANEXO 3:
FUNCIONES DEL INSPECTOR/SUPERVISOR DE OBRA.
1. Controlar el aspecto econmico financiero de la obra.
2. Controlar la elaboracin de los planos de replanteo de acuerdo al avance
fsico de la obra
3. Controlar sistemticamente los avances de la obra y exigir al Residente de
Obra adopte las medidas necesarias para lograr el cumplimiento de la obra
segn lo programado. Haciendo llegar su informe mensual a la Sub Gerencia
de Obras para que asuma las acciones necesarias para superar las
observaciones de supervisin/ Inspeccin.
4. Controlar las la seguridad, higiene y operatividad de la obra observando las
normas de seguridad.
5. Controlar el cumplimiento de la normatividad vigente.
6. Controlar la capacidad idoneidad y cantidad del personal tcnico,
administrativo y obrero asignado a la obra.
7. Controlar la cantidad y calidad de los materiales utilizados en obra.
8. Al formar parte del equipo tcnico de la Municipalidad Provincial del Cusco
el supervisor representa a la entidad cautelando los interese de la misma.
9. Revisar el informe mensual del Residente de Obra, y dar conformidad para
su pago, sin perjuicio de presentar mensualmente su propio informe hasta
dentro de los tres (3) das hbiles siguientes a la presentacin por parte del
Residente de Obra de acuerdo al formato correspondiente.
FUNCION ESPECIFICA:
1. La Oficina de Supervisin y Liquidacin de Obras, coordinar con la Gerencia
Municipal, debiendo elaborar manuales y formularios para una eficiente accin
de Supervisin, debiendo ser elemento de coordinacin entre los ejecutores y los
beneficiarios.
2. Antes del Inicio de los trabajos revisar e informarse debidamente del contenido
del Expediente Tcnico: contenido mnimo; con la finalidad de verificar la
funcionabilidad del proyecto, y su compatibilidad con el terreno informando a la
Oficina de Supervisin y Liquidacin de Obras a cerca de las observaciones y
recomendaciones debiendo esta adoptar las medidas correctivas a fin de obtener
una optima calidad mediante una adecuada ejecucin de los trabajos y de
garantizar la culminacin de la obra.
3. Verificar que el Expediente Tcnico es compatible con los alcances del perfil
viabilizado, bajo los cuales se sustentaron la viabilidad del mismo, informando a
la OPI de cualquier variacin que pudo alterar su viabilidad en el marco de la
directiva general del SNIP.
4. Recibir el terreno conjuntamente con el Residente de Obra y hacer que se inicien
las anotaciones en el Cuaderno de Obra, el acta deber consignarse si existe
algn inconveniente para los trazos y si el terreno se encuentra con libre
disponibilidad; deber verificarse e identificarse los B.M.(hitos fijos y/o
monumentazos) que definen los niveles de las obras y delimitan el terreno, de
igual modo los puntos auxiliares complementarios que sean necesarios.
5. Verificar que el Residente de Obra, sea profesional de la especialidad colegiado
y habilitado con la experiencia mnima en el cargo de acuerdo al tipo de la obra.
6. Revisar y aprobar el diagrama de red, el calendario valorizado de avance de obra
fechado, por formula polinmicas de acuerdo a la fecha oficial de inicio de obra
y el plazo de ejecucin establecido en el Expediente Tcnico.
22
7. Revisar y aprobar el calendario de adquisicin de materiales e insumos
necesarios para la ejecucin de obra, valorizado mensualmente y autorizado con
el calendario valorizado de avance.
8. Comunicar a los ejecutores la fecha de la primera visita de supervisin(En caso
que sea designado despus del inicio de obra), solicitando en esa oportunidad al
Residente de Obra, la presentacin de: Acta de Entrega de terreno, Acta de
Inicio de Obra, Cronograma de avance de Obra valorizado y actualizado,
Relacin del personal tcnico administrativo y mano de obra contratada con la
indicacin de los sueldos y jornales correspondientes.
Revisar detalladamente la documentacin y visarla en seal de conformidad, en
el caso de que presente observaciones, debe notificarse a quien corresponda la
observacin otorgando un plazo prudencial para su absolucin.
9. Solicitar por nica vez al inicio de obra la presentacin del informe mensual de
obra a la residencia de obra el que debe ser elaborado de acuerdo al presupuesto
de funcionamiento y reflejar las caractersticas de la obra ejecutada indicando en
trminos generales la valorizacin fsico financiera, este informe se presentar
de acuerdo al formato establecido para tal fin el que debe ser presentado por el
Residente de Obra al Inspector dentro de los tres(3) das del mes siguiente.
10. Aperturar el Cuaderno de Obra, enumerando sellando y visando en todas las
pginas, conjuntamente con el Residente de Obra, reportando en el las
ocurrencias y avance diario, dando conformidad a los procesos constructivos y
absolviendo adems las consultas dentro de los plazos establecidos.
11. Velar directa y permanentemente por la correcta ejecucin de obra, en armona
y concordancia con el Expediente Tcnico aprobado, estando facultado para
ordenar el retiro de cualquier ejecutor cuya conducta sea indeseable,
incompetente, negligente o que se rehse a cumplir las instrucciones impartidas
y que a su juicio, perjudiquen la buena marcha de la obra, y para disponer
cualquier medida generada por una emergencia, no estando facultado para
modificar el Expediente Tcnico.
12. Cuando el Inspector o Supervisor detecte que el Residente de obra haya
incurrido en negligencia, incorreccin o cualquier otra falta que contravenga a
las condiciones pre establecida para la oportuna y correcta ejecucin de obra,
deber tomar las medidas correctivas siguientes:
Orientar al responsable sobre las consecuencias del deficiente desempeo
del ejecutor del proyecto y las medidas correctivas pertinentes que le
corresponda implantar.
Informar a la Oficina de Supervisin emitiendo opinin y recomendacin
sobre las acciones a tomar.
Notificar a los responsables ejecutores mediante la Sub Gerencia de
Obras, exponiendo la observacin y otorgando un plazo prudencial para
el levantamiento de la misma; si no se cumple en el periodo establecido
con el levantamiento total de las observaciones formuladas, la Oficina de
Supervisin y Liquidacin de Obras reiterar la notificacin a la Sub
Gerencia de Obras para que adopte las medidas correctivas.
13. Inspeccionar, controlar y verificar la entrega oportuna de los materiales en las
cantidades y plazos establecidos en el calendario de adquisicin de materiales,
verificando que estos se empleen en obra, comprobando su instalacin,
colocacin y funcionamiento; cuidando que se realicen las pruebas y ensayos de
campo o laboratorio necesarios debiendo rechazar y ordenar el retiro de
materiales y equipos por mala calidad o por incumplimiento de las
23
Especificaciones Tcnicas, as como verificar el nmero de personal y equipo
necesario para la ejecucin de la obra, acorde con los anlisis de costos y
rendimientos del Expediente Tcnico, y revisar permanentemente el cuadro de
control de almacn, con la finalidad de conocer el movimiento de materiales y
verificar el material en cancha y/o almacn.
14. Controlar el cumplimiento de los plazos vigentes parciales estipulados en el
calendario de avance de obra, sus modificaciones y/o ampliaciones aprobados
resolutivamente, anotando en el Cuaderno de Obra, sus modificaciones y/o
ampliaciones aprobadas resolutivamente, anotando en el cuaderno de obra los
atrasos debiendo solicitar y aprobar el calendario de avance de obra acelerado,
informando a la Oficina de supervisin y defensa Civil para la emisin de la
resolucin respectiva.
15. Revisar, analizar y emitir opinin con la relacin de las propuestas sobre
causales de generacin de modificaciones al expediente tcnico (Plazos y
presupuestos) sobre adicionales, deductivos, mayores y menores metrados,
asentndose en el cuaderno de obra sobre el resultado de la misma; presentando
el informe con el sustento tcnico correspondiente en un plazo no mayor de
cinco (5) das a la Oficina de Supervisin para su aprobacin, debiendo
comunicar a la OPI, sobre cualquier variacin del estudio definitivo y que
podran alterar la viabilidad del Proyecto, solicitndose la verificacin de la
viabilidad. En caso de requerirse la opinin del proyectista, a propuesta del
Inspector, absolver la consulta en un plazo no mayor de Diez(10) das de
recepcionado la solicitud de opinin del proyectista.
16. Revisar el informe mensual minuciosamente el mismo que deber contener la
documentacin sustentatoria de los gastos efectuados, conteniendo el registro
ordenado de la misma, formular conjuntamente con el Residente de obra ,
revisar y/o evaluar los metrados ejecutados y presentados por el Residente de
Obra y dar su conformidad a las valorizaciones mensuales de obra, de haber
encontrado observaciones, se comunicar al Residente de obra por escrito
orientando y sealando con precisin las observaciones encontradas y las
recomendaciones tcnicas para el levantamiento de las observaciones de las
mismas en un plzo razonable.
17. Observar permanentemente las directivas generales del SNIP y su correlacin
con el PIP en ejecucin, alertando cualquier modificacin que pudiera alterar su
viabilidad.
18. Participar en el evento de constatacin fsica de obra e inventario de materiales,
equipo y herramientas y entrega de obra o en caso de paralizacin temporal o
definitiva.
19. Informar sobre la solicitud de recepcin de obra, constatando la culminacin de
los trabajos, teniendo como responsabilidad conjuntamente con el Residente de
Obra, la presentacin del Informe Final (Visando su contenido) dentro de los 05
das de culminada la obra.
20. De no recibirse la obra y de haberse suscrito el acta de observaciones, el
supervisor/inspector informar lo pertinente a la Comisin de Recepcin de
Obra en un plazo de tres (3) das de haberse efectuado el levantamiento de
dichas observaciones por el Residente de Obra.
21. Actuar como asesor de la Comisin de Recepcin de Obra, presentando a esta
las observaciones anotadas en el Cuaderno de Obra que estuvieran pendientes de
cumplimiento, debiendo suscribirse el Acta de Recepcin de obra.
24
22. Mantener actualizados los calendarios y grficos de la obra, mostrando en todo
momento los datos parciales y acumulados de los avances y saldos pertinentes
de ejecucin, revisar constantemente los reportes de los rendimientos de obra,
con la finalidad de establecer la correcta utilizacin de los fondos destinados al
costo de mano de obra y de mantener actualizada la base de datos de precios
unitarios ejecutados en obra.
23. Revisar peridicamente el contenido de los Informes de obra.
24. Respetar los Estudios definitivos contenidos en el Expediente Tcnico, los que
sern modificados con opinin favorable del proyectista, aprobado con
resolucin de la mxima autoridad administrativa de la Municipalidad Provincial
del Cusco.
25. Excepcionalmente, en el caso de obra adicionales que por su carcter de
emergencia, cuya no ejecucin pueda afectar el ambiente o poner en peligro a la
poblacin, los trabajadores o a la integridad de la misma obra, la autorizacin
previa de la mxima autoridad administrativa de la Municipalidad Provincial del
Cusco, podr realizarse mediante comunicacin escrita a fin de que el Inspector
pueda autorizar la ejecucin de tales adicionales, sin perjuicio de la verificacin
que realiza la Oficina de Supervisin previo a la emisin de la resolucin
correspondiente.
26. Presentar informes especiales, adems del informe mensual, el inspector deber
de presentar, cada vez que crea conveniente, los informes especiales sobre
situaciones especficas que pudieran presentarse durante la ejecucin de la obra;
dichos informes especiales debern de presentarse dentro de los tres (3) das
calendarios, de oficio y/o a solicitud de la Oficina de Supervisin, referente a
pronunciamiento sobre:
Prrrogas y mayores Gastos Generales
Mayores metrados
Adicionales
Deductivos
Cambio de Especificaciones Tcnicas y/o diseos
Reprogramacin de obra, avance acelerado
Obras complementarias
27. Elaborar conjuntamente que el Residente de Obra, las evaluaciones parciales y
acumuladas siguientes:
Evaluacin del Informe Final a nivel de pre liquidaciones tcnico
financiera.
De ser el caso, formular un informe especial con las recomendaciones
para efectuar las correcciones para superar las desviaciones y presentarla
para su aprobacin a la Oficina de Supervisin y Liquidacin de Obras
conjuntamente con las evaluaciones de la Pre Liquidacin.
En casos de incumplimiento del Residente de Obra la presentacin de la
pre liquidacin en el periodo establecido, corresponde al Inspector
presentarla en un plazo no mayor de 30 das de concluida la obra.
28. Formular y presentar conjuntamente con el Residente de Obra el Expediente de
Pre Liquidacin de obra a la Sub Gerencia de Obras en un plazo no mayor de 15
das de concluida la obra, a cuya presentacin la Sub Gerencia de Obras
autorizar el pago correspondiente.
29. En vas de regularizacin, emitir pronunciamiento sobre cualquier solicitud del
Residente de Obra, sobre el que no se haya emitido por omisin,
pronunciamiento alguno, este tipo de pronunciamiento debe hacerse
25
obligatoriamente antes de la recepcin de las obras y su liquidacin por la
Comisin.
30. Deber conocer el texto nico ordenado de la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado y su Reglamento.
31. Podr ser miembro de comits especiales que nombren con objeto de los
procesos de seleccin para el suministro de bienes y servicios.
26
ANEXO 4:
FUNCIONES DEL ASISTENTE ADMINISTRATIVO
Coordinar la ejecucin del gasto de la obra, segn los presupuestos analticos de
los expedientes tcnicos. Previa Programacin, organizacin y ejecucin con el
Ingeniero Residente.
Coordinar con la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto respecto del
marco presupuestal y su ejecucin financiera, de acuerdo a la asignacin
presupuestal.
Elaborar el cuadro de necesidades de obra y realizar los requerimientos en
formatos establecidos de bienes y servicios.
Elaborar, controlar y evaluar las rendiciones de gasto de la obra.
Verificar y Fiscalizar in situ la existencia de los bienes adquiridos, de acuerdo a
los documentos sustenta torios de las rendiciones de gasto.
Registrar las habilitaciones y rendiciones mensualmente, por medio del auxiliar
estndar.
Efectuar el control de gastos por obra, segn el presupuesto analtico aplicando
las partidas presupuestales, clasificarlos por objetos de gastos, en coordinacin
con el ingeniero Residente de Obra.
Facilitar al Residente de Obra la Informacin financiera de la ejecucin de la
obra para el informe mensual. Consistente en el auxiliar de gasto con las
fotocopias de los documentos fuente, la evaluacin del Presupuesto analtico y el
cuado de movimiento de Almacn de obra.
Preparar y mantener actualizado el auxiliar estndar y el estado de ejecucin de
gasto a nivel de partidas especificas, Proponiendo la modificacin del
presupuesto analtico oportunamente.
Orientar y verificar el adecuado manejo de los materiales en el almacn de obra.
Dar pautas correctivas conforme a las irregularidades contables financieras que
se presenten en la ejecucin de los gastos.
Controlar el buen manejo y direccin de los libros de almacn en obra.
Archivar y mantener actualizado cronolgicamente la documentacin
sustentatoria de gastos de obra.
Evaluar el Informe mensual financiero de obra en coordinacin con el Residente
de Obra.
Elaborar el informe final de obra de la ejecucin financiera de obra, a nivel de
pre liquidacin que ser insertada en el Expediente de pre liquidacin que
presente el Residente de Obra. Informe que ser documentado con documentos
fuentes en original.
27
ANEXO 5:
CONTENIDO DEL INFORME FINAL A NIVEL DE PRE LIQUIDACION.
1. INFORME FINAL
Memoria Descriptiva actualizada
Especificaciones Tcnicas Finales.
2. ACTAS
Acta de Entrega de terreno
Acta de Inicio de Obra.
Acta de Terminacin de Obra
3. RESOLUCIONES
Resolucin de aprobacin del Expediente Tcnico
Resolucin y/o Documento de designacin del residente y Supervisor
de obra.
Resolucin de modificaciones al Expediente tcnico: Obras Nuevas,
Mayores mentrados, deductivos. Modificacin del Presupuesto
analtico, Ampliacin Presupuestal, Ampliacin de Plazo.
4. EJECUCION FISICA
Planilla de metrado post construccin verificados y visados por el
Inspector/Supervisor.
Valorizacin final de ejecucin de obra Visados por el Inspector:
Valorizacin de aporte de terceros
Valorizacin de Equipo Propio
Valorizacin de equipo alquilado
Valorizacin de mano de obra contratada
Hojas de tareo
5. GESTION FINANCIERA
Manifiesto total de Gasto
Manifiesto total de gastos por especifica de gasto
Relacin de bienes y servicios adquiridos.
6. CONTROL DE ALMACEN
Notas de entrada y salida del almacn de obra + BIKAR
Cuadro resumen de materiales Ingreso, utilizado y saldo.
Saldo valorizado de materiales sobrantes
Acta de devolucin de saldos (NEA)
Acta de entrega de bienes a patrimonio
Archivo de O/c y Pecosas
Materiales que adeuda la obra
Materiales en trnsito
Materiales prestados a otras obras
Equipos e implementos adquiridos para la obra.
7. CONTROL DE CALIDAD
Pruebas de control de calidad
Resultados de anlisis de diseos ejecutados
Resultados o acta de protocolo de pruebas de funcionamiento de
instalaciones.
8. PANEL FOTOGRAFICO
Fotografas del proceso de constriccin
Fotografas de la obra concluida.
28
9. PLANOS
Plano de Ubicacin y de localizacin
Planos de replanteo por construccin
10. ANEXOS
Expediente Tcnico
Expediente tcnico de obras adicionales
Cuaderno de Obra original
File de obra (Informes mensuales)
Otros documentos que el Residente considere necesario.
29
ANEXO 6:
CONTENIDO LIQUIDACION FISICA FINANCIERA:
1Datos generales
a) Antecedentes de obra
b) Base legal
c) Meta Programada
d) Descripcin de la obra
e) Formato SNIP
1. LIQUIDACION TECNICA:
a) Informe final de Liquidacin de obra comparativo de
expediente tcnico Vs Ejecutado.
b) Formato de Valorizaciones total de obra, por obra principal,
mayores metrados, obras nuevas o adicionales, cuadro resumen
de metrados.
c) Cuadro de verificacin de trabajos ejecutados (metrados).
d) Informe de revisin del Cuaderno de obra.
e) Evaluacin Tcnica: Meta ejecutada, plazo de ejecucin
apreciaciones tcnicas costo final comentarios conclusiones y
recomendaciones.
f) Registro fotogrfico
2. LIQUIDACION FINANCIERA
a) Antecedentes presupuestales
b) Resumen de la Ejecucin presupuestal
c) Anlisis de la ejecucin presupuestal
d) Resumen de ejecucin presupuestal Global
e) Conciliacin Financiera
f) Resumen de ejecucin por fuentes de financiamiento
g) Resumen de la ejecucin presupuestal por partidas especificas
h) Resumen de la ejecucin Patrimonial.
i) Inventario del saldo de materiales (NEA)
j) Tarjeta de Liquidacin Financiera
k) Tarjeta de depreciacin de equipo y maquinaria de acuerdo a
las cuentas patrimoniales
l) Comentarios conclusiones y recomendaciones
3. ANEXO:
Expediente de pre liquidacin
03 copias del Expedientes de Resumen ejecutivo
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ANEXO 7:
FUNCIONES DE LOS PROFESIONALES LIQUIDADORES DE OBRA
LIQUIDADOR TECNICO:
El Liquidador tcnico debe ser profesional de la Especialidad del proyecto a
liquidar.
Revisin del Informe Final de obra a nivel de pre liquidacin.
Verificacin fsica de la obra con los planos post Construccin.
Elaboracin de la Memoria Descriptiva Valorizada.
Verificacin de los metrados finales de obra.
Registro fotogrfico de la obra verificada.
Evaluar la calidad de los trabajos realizados y el cumplimiento de metas
programadas pudiendo realizar pruebas de calidad.
En base a los metrados verificados formular la Valorizacin de la obra.
Formular el Informe de Liquidacin Tcnica, indicando las observaciones,
Recomendaciones y conclusiones.
Firmar en cada una de los folios de la liquidacin tcnica.
LIQUIDADOR FINANCIEROS:
Acopio de la Documentacin fuente, ordenes de compra, pecosas, ordenes de
servicio, planillas, rendiciones de caja chica, resoluciones y otros documentos.
Verificar la sub cuenta Estudios e investigacin de acuerdo al tipo de obra.
Verificar la correspondencia entre los comprobantes de pago, ordenes de
compra, ordenes de servicio, pecosas.
Verificacin del movimiento de almacn de obra teniendo como base las
pecosas generadas y la NEA.
Formular los cuadros de Tarjeta de Liquidacin financiera, por cada fuente de
financiamiento, Resumen general a nivel de especifica de gasto, Desagregado de
gasto de obra, Consolidado de gasto de obra, materiales Adquiridos, Bienes
duraderos adquiridos.
Valorizacin por bienes duraderos adquiridos de acuerdo a la vida util del
Equipo.
Determinacin del aporte de los beneficiarios debiendo insertar en el costo de
obra para la conciliacin financiera.
Determinacin del costo real de obra.
Formular el informe final de liquidacin financiera, indicando las observaciones,
recomendaciones y conclusiones.
31
ANEXO 8:
TRANSFERENCIA DE MATERIALES DE OBRA A OBRA
OBRAS CONCLUIDAS:
1. Concluida la obra, el rea de almacn central realizar en inventario
valorizado, generando la Nota de Entrada al Almacn central.
2. El Sub Gerente de Obras determinar y solicitar la transferencia de los
materiales a otras obras en ejecucin adjuntando la PECOSA respectiva.
3. La Transferencia se perfecciona con la emisin de la Resolucin
Gerencial de transferencia de Materiales de obra a obra.
OBRAS EN EJECUCION:
1. En el proceso de ejecucin de obras al concluir algunas partidas se tenga
materiales que ya no son necesarios para la ejecucin de las partidas sub
siguiente, El Residente de obra con anotacin en el cuaderno de obra
debe indicar que el material ya es saldo de obra que no ser utilizado,
anotacin que debe contar con la conformidad del Inspector de obra.
2. El rea de almacn central proceder al inventario y genera la NEA
correspondiente.
3. El Sub Gerente de Obras determinar y solicitar la transferencia de los
materiales a otras obras en ejecucin adjuntando la PECOSA respectiva.
4. La transferencia se perfeccionara con la emisin de la Resolucin
Gerencial de transferencia de materiales de obra a obra.
32
ANEXO 9:
CONTENIDO DEL RESUMEN EJECUTIVO
Formatos de Liquidacin Tcnica
Formatos de Liquidacin Financiera.
Memoria Descriptiva
Registro fotogrfico
Planos de replanteo
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DEFINICIONES BASICAS
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14. MODIFICACION DEL PROYECTO: Cambios que se solicita introducir a un
proyecto o a una obra de construccin en el periodo de ejecucin de la misma.
15. OBRA: Es el proyecto de inversin pblica que consiste en la Construccin,
reconstruccin, demolicin, renovacin y habilitacin de bienes inmuebles, tales
como edificaciones, Estructuras, excavaciones, perforaciones, carreteras,
puentes, entre otros, que requieren direccin tcnica, expediente tcnico, mano
de obra, materiales y/o equipos.
16. RESIDENTE DE OBRA: Ingeniero o Arquitecto colegiado, habilitado y de la
especialidad, es responsable de la obra, profesional contratado a plazo
determinado o personal nombrado, designado por la Entidad.
17. UNIDAD EJECUTORA: de acuerdo a la Normatividad presupuestal, es el
rgano a cargo de la ejecucin de los proyectos de inversin pblica PIP.
Dependencia que cuenta con autonoma administrativa para contraer
compromisos, devengar gastos y ordenar pagos e informar sobre el avance y/o
cumplimiento de metas.
18. VALORIZACION DE OBRA: Es la cuantificacin econmica del avance fsico
en la ejecucin de obra realizada por el Residente en un determinado periodo
con relacin al Expediente Tcnico aprobado y sus modificaciones.
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