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Aspectos
institucionales y jurdicos
Actuara en Colombia
Anlisis normativo del sector asegurador
Fabio Ortiz, Juan Felipe Restrepo
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Para que pudiera desarrollarse la actuara, tal y como la conocemos hoy, fue
necesario el surgimiento y desarrollo de varias disciplinas principalmente la
probabilidad y la teora del inters.
En 1571 el parlamento ingls estableci que prestar dinero era permitido siem-
pre que la tasa de inters no excediera el 10% anual. En 1613 fue publicado el
primer libro dedicado al inters compuesto. En este libro Richard Witt resolvi
algunos problemas en los que utiliz conceptos que hoy son fundamentales
,tales como el valor presente2.
1 Tomado del texto que publica el actuario Rodrigo Silva en la pgina web de la Asociacin Colom-
biana de Actuarios (www.actuarios.org.co).
2 El valor presente corresponde al valor actual de una serie de pagos futuros a una determinada tasa
de inters.
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Una de las razones por las cuales la probabilidad no se haba desarrollado antes,
fue la creencia religiosa de que todos los eventos dependen de la voluntad de
Dios. En este contexto se consideraba una blasfemia estudiar la probabili-
dad de ocurrencia de un evento, y no tena sentido observar la frecuencia de
eventos, ocurridos en el pasado, pues este poda no ser un buen indicador de
las decisiones de Dios en el futuro. El trabajo, publicado en 1619 por Thomas
Gataker, un clrigo de la iglesia de Londres que propuso que la providencia de
Dios se manifestaba por s sola, nicamente en ocasiones excepcionales, y que
la mayor parte de los eventos ocurran de manera natural sin la intervencin
de Dios, fue importante para generar un cambio de pensamiento que permiti
el avance de esta disciplina.
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2.FORJADORES EN COLOMBIA
Aunque Garavito hizo grandes aportes en otras reas como astronoma, mate-
mticas, e ingeniera, en materia de seguros de vida se destaca por la publicacin
de un reporte elaborado en 1903, titulado Clculo de Primas y Reservas segn
E. Dormoy, donde hace una cuantificacin de la reserva matemtica de los
seguros de vida de la Compaa Colombiana de Seguros (hoy Colseguros).
El documento, adems de su valor histrico, revela claramente las tcnicas ac-
tuariales usadas en su momento, que por cierto son muy similares a las usadas
hasta hoy en los seguros de vida, siempre tratando de adivinar4 tasas de inters
4 La palabra adivinar se usa a propsito, pues hasta el momento ningn estudio se compromete a
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fijar con cierta exactitud las tasas de inters y las tasas de mortalidad del futuro.
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Acosta consideraba que conocer la mortalidad de los habitantes del pas era
indispensable no slo para que las compaas de seguros hicieran los clculos
en rentas vitalicias y seguros de vida sino tambin para que las autoridades en-
cargadas de su vigilancia protegieran los intereses de los asegurados. Adems,
busc tener tanto tablas de mortalidad, como tasas de inters uniformes para
establecer el mnimo de reservas que las compaas de seguros de vida deban
tener para el cumplimento de las obligaciones con sus asegurados.
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En Colombia Thullen fue gran amigo de Jorge Szauer, actuario hngaro que
lleg a Colombia en 1940. Nacido en la ciudad de Szilsarkany en 1901, estu-
di secundaria en el colegio de Gor, y en Austria estudi contadura y luego
matemticas y estadstica en la Universidad de Viena, la cual le confiri el
ttulo de actuario hacia 1930. Segn Mara T. Szauer, su hija, desde su llegada
a Colombia se vincul a la Compaa Colombiana de Seguros como actuario
jefe, siendo el primer actuario profesional en el pas.
En el estudio adelantado en 1961 por el Dr. Arroba, actuario consultor del ISS, In-
forme Financiero-Actuarial sobre la Extensin del Seguro Social Colombiano a los riesgos
de Invalidez, Vejez y Muerte presento varios planteamientos sobre sus consideraciones
a lo que debera ser bases tcnicas del sistema de seguridad social colombiano.
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En esa poca, los cursos bsicos sobre los cuales se fundamenta gran parte de
las ciencias actuariales no eran comunes en las universidades colombianas.
Asignaturas como Estadstica se vean en programas como el de Ingeniera
Civil pero no en otros y cursos de Probabilidad eran desconocidos an en 1950
en la Universidad Nacional. Los primeros cursos de actuara en universidades
locales comenzaran a dictarse en los aos setenta con la creacin de la carrera de
Estadstica en la Universidad Nacional. La carrera fue creada en 1958 liderada
por Luis Thorin, quien luego atrajo a profesores de la Facultad de Economa.En
1966 se funda la Sociedad Colombiana de Estadstica y hacia 1969 se estruc-
tura el currculo con asignaturas que incluyen clculo actuarial, y demografa.
Ya hacia los aos setenta haban regresado al pas varios de los colombianos
que se haban ido a adelantar estudios en actuaria en el exterior, y junto con
los actuarios extranjeros radicados en Colombia constituyeron la Asociacin
Colombiana de Actuarios (ACA). Fueron los socios fundadores de la ACA,
creada el 17 de junio de 1970 en la ciudad de Bogot, Camilo Pieschacn,
Teodoro Diez, Uladislao Prieto, Vctor Snchez, Antonio Henao, Rafael Tiano,
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Carlos Naranjo, Heinrich Turler, Ivn Obregn, Daniel Villada, Jorge Szauer y
Gustavo Zuluaga. En la actualidad cuenta aproximadamente con unos 50 miem-
bros y 30 candidatos.
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Dentro de los campos de accin del actuario se encuentran las reas de Seguros
y Pensiones, Seguridad Social, Finanzas, y Riesgos, entre otras, en donde se
pueden mencionar actividades como las siguientes:
R5 Elaborar las notas tcnicas y los modelos actuariales con relacin a los
eventos de muerte, invalidez, accidente, enfermedad, y en general aquellos
de naturaleza contingente.
R5 Calcular las probabilidades relacionadas con eventos inciertos que pueden
afectar la integridad del patrimonio como por ejemplo incendio, robo, hurto,
desastres naturales, y calcular las primas en seguros de personas, seguros
de daos y reaseguros;
R5 Elaborar las bases de clculo de las reservas monetarias requeridas para hacer
frente a los pasivos contingentes derivados de los compromisos asumidos,
teniendo en cuenta las condiciones de liquidez y solvencia, y calcular las re-
servas matemticas, tcnicas y actuariales en seguros, reaseguros y pensiones,
y capitales necesarios para afrontar riesgos y garantizar la solvencia financiera.
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Con respecto a las tarifas del SOAT es importante mencionar que stas son
reguladas por el Gobierno a travs de la Superintendencia Financiera de Co-
lombia. Las tarifas del SOAT no son homogneas, es decir hay un diferencial
que depende del tipo de vehculo asegurado y a mayor riesgo, mayor tasa.
Los estudios actuariales para la estructura de tarifas del SOAT5 tienen como
base las cifras histricas del ramo relacionadas con el nmero de asegurados
5 Valderrama, Aristbulo y Barrios, Jess. Instructivo para el proceso de clculo de la prima pura
de riesgo para el seguro de automviles. Fasecolda, Bogot.
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Numero Siniestrosi
FRi =
Aos Expuestoi
Donde Numero
Siniestrosi es el nmero de siniestros para la categora i , y
Aos Expuestoi son los aos de exposicin para la categora i .
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Con la variable de frecuencia anual de reclamos y con la variable de valor medio
de siniestro se construye la variable de tasa pura bruta anual en salarios mnimos
legales vigentes para la categora i como:
A partir de la tasa pura para cada categora i , se obtiene el valor promedio que
se debe pagar para compensar los siniestros de cada categora, con el objetivo
de aumentar las posibilidades de cumplir con las obligaciones y cubrir los gas-
tos administrativos de la compaa, se ajusta la tasa pura con un recargo por
seguridad y un factor de descuento dados por T y J :
Donde es el percentil 100(1 ) de la distribucin norma estndar
indica por
la cual se , de esta manera:
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Finalmente la tasa comercial anual en salarios mnimos legales vigentes queda
definida como:
Donde es el factor de gastos de aseguradora (comisiones, papelera, etc.)
que se establece en un 23%, PFonprevial es la contribucin del 3% al Fondo de
Prevencin Vial y PFonsat es la contribucin al Fonsat del 20%.
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5. RETOS Y PERSPECTIVAS
Son varios los retos que deben enfrentar los actuarios en los aos venideros.
Los actuarios han desarrollado sus labores tradicionalmente en los seguros, sin
embargo en los ltimos aos la convergencia del sector asegurador y financiero
as como el surgimiento de operaciones cada vez ms sofisticada ha requerido
un sistema de cuantificacin y administracin del riesgo ms robusto creando
a su vez nuevas oportunidades para profesionales expertos en estas reas. Aun
cuando las finanzas modernas no haban sido reconocidas como una herramien-
ta fundamental para los actuarios, su contribucin al desarrollo de las mismas
ya sido reconocida a nivel internacional.
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6. REFERENCIAS
Indicamos por separado las primeras 2 referencias que no tienen autor y son docu-
mentos del siglo xix, de las referencias siguientes que estn dadas por iniciales de
autor o publicacin.
[1] Condiciones Generales que la Compaa Colombiana de Seguros establece para los seguros
martimos, fluviales y terrestres. (1875). Bogot: Imprenta de Medardo Rivas.
[2] Juicio por arbitramento ente varios embarcadores de frutos de esportacin perdidos en el
[Do] Dormoy, E. (1878). Thorie mathmatique des assurances sur la vie. Pars: Gauthir
Villars.
[Ga2] Garavito, J. (1931). El seguro agrcola. Anales de Ingeniera, 39(454), 1420.
[Os] Ospina, L. (1955). Industria y proteccin en Colombia 18101930. Medelln: Edi-
torial Santaf.
[Or] Ortiz, F. Peter Thullen y las matemticas en los inicios del seguro social en Colombia.
Lecturas Matematicas. v 31, p. 1-23. 2010. SCM.
[Qu] Quintero, J. (1916). Mrito ejecutivo de las plizas de seguros. Banco Unin Colom-
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Matemticas.
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