Mepf DBC Auditoria de T.I

DOCUMENTO BASE DE CONTRATACIN
AUDITORA
DE SISTEMAS Y
DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN
PBLICA SIGEP
La Paz, 25 de enero del 2013
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CONCURSO DE PROPUESTAS No AE- 01/2012 PRIMERA CONVOCATORIA
SERVICIO DE AUDITORA ESPECIAL - AUDITORA DE SISTEMAS Y DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN PBLICA SIGEP
SECCIN I
INFORMACIN ESPECFICA A LOS PROPONENTES
A. INTRODUCCIN
1. PRESENTACIN Y OBJETO
CUCE: 13 0035 00 362273 1 1
El Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, en adelante denominado

"Convocante", en el marco del Reglamento para la contratacin de
Servicios de Auditora en apoyo al Control Externo Posterior (R/CE-09), a
travs de este Concurso de Propuestas, convoca a Firmas de Auditora:
1.1 A presentar propuestas, sobre las condiciones del presente

Documento Base de Contratacin.
1.2 El objeto de este Concurso de Propuestas es:
LA CONTRATACIN DEL SERVICIO DE AUDITORA DE SISTEMAS

Y DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE
GESTIN PBLICA SIGEP.
2. DOMICILIO
El Convocante, fija su domicilio en la siguiente Direccin:
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS PBLICAS

Direccin: Calle Loayza No 612 esquina calle Ballivin
Telfono: 2203434, Fax: 2203720
Direccin Web: www.economiayfinanzas.gob.bo
Correos electrnicos para consultas:
martin.villegas@economiayfinanzas.gob.bo
pamela.zannier@economiayfinanzas.gob.bo
Casilla: 2082 -La Paz - Bolivia
3. PERSONAL JERRQUICO DE LA ENTIDAD.
Paterno Materno Nombre(s) Cargo

Mxima Autoridad
: Luis Ministro de Economa y
Ejecutiva (MAE) Arce Catacora
Alberto Finanzas Pblicas
Responsable del
Maria Directora General de
Proceso de : Arcienega Quiroga
Lina Asuntos Administrativos
Contratacin (RPC)
4. FINANCIAMIENTO
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AUDITORA DE SISTEMAS Y DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN
PBLICA SIGEP
La presente contratacin est financiada con fondos del Tesoro General de
la Nacin.
B. PREPARACIN DE LAS PROPUESTAS
5. COSTO DE LA PREPARACIN DE LAS PROPUESTAS
El Proponente solventar todos los costos relacionados con la preparacin

y presentacin de su propuesta, cualquiera sea el resultado del proceso.
6. IDIOMA
Las propuestas sern presentadas en idioma espaol.
7. DOCUMENTOS NECESARIOS EN EL SOBRE A. El sobre A deber

contener los siguientes documentos:
7.1. Documentos legales originales
7.1.1. Carta de presentacin de la propuesta, firmada por el

Representante Legal de la Firma de Auditora, por el
proponente y si es el caso por su Apoderado Legal. El
Representante Legal o Apoderado deber presentar fotocopia
del poder otorgado por su representado, de acuerdo con el
Modelo N 3 que se encuentra en la Seccin IV, Modelos de la
Propuesta Tcnica.
7.1.2. Identificacin del Proponente, de acuerdo con el Modelo N

4 que se encuentra en la Seccin IV Modelos de la Propuesta
Tcnica.
7.1.3. Declaracin Jurada, que acredite la veracidad y autenticidad

de su condicin legal, administrativa y de otros aspectos
requeridos en el DBC, de acuerdo con el Modelo N 5 que se
encuentra en la Seccin IV precitada.
7.1.4. Declaracin de Integridad del Proponente, de acuerdo al

Modelo N 7 de la Seccin IV Modelos de la Propuesta Tcnica.
7.1.5. Declaracin de Independencia del proponente, de acuerdo

al Modelo N 8 de la Seccin IV Modelos de la Propuesta
Tcnica.
7.2. Documentos legales en fotocopia simple
7.2.1. Testimonio de Constitucin de la Firma y de su ltima

modificacin, si corresponde, registrados en la Fundacin para
el Desarrollo Empresarial (FUNDEMPRESA).
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PBLICA SIGEP
7.2.2. Poder del representante legal, con facultades expresas para
presentar propuestas, negociar y firmar contratos a nombre de
la empresa, registrado en FUNDEMPRESA.
7.2.3. Registro de matrcula vigente otorgada por FUNDEMPRESA,

si corresponde.
Aclaracin: Los documentos mencionados en los puntos 7.2.1, 7.2.2 y

7.2.3 a efectos de la evaluacin (Formulario F-6215) sern presentados en
fotocopia simple, el proponente adjudicado realizara la presentacin de
estos documentos en fotocopia legalizada para la elaboracin de contrato.
7.3. Documento administrativo en original
Como Garanta de Seriedad de Propuesta el proponente deber

presentar una Boleta bancaria que cumpla las caractersticas de
renovable, irrevocable y de ejecucin inmediata a nombre del
Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas por un monto
equivalente al 1.5% del valor de su propuesta, con validez de treinta
(30) das calendario adicionales a los 60 dias calendario de validez
de su propuesta.
7.4. Documentos administrativos en fotocopias simple
7.4.1. Balance General y del Estado de Resultados de los dos ltimos

aos. Si la Firma est obligada a presentar Estados
Financieros auditados (de acuerdo a lo establecido por el
Servicio de Impuestos Nacionales) debe acompaar el
Dictamen de Auditora.
Si la Firma tiene menos de dos aos de vida, presentar el

Balance General y Estado de Resultados del ao concluido; y si
es de reciente creacin, presentar su Balance de Apertura y
Balance General a la fecha.
7.4.2. Declaracin jurada de pago de impuestos a las utilidades,

con el sello del Banco (excepto las firmas de reciente
creacin).
Cuando el Proponente sea una Asociacin Accidental, adicionalmente

debe presentar fotocopia simple del contrato de Asociacin
Accidental.
7.5. Documentos de la Propuesta Tcnica:
El personal mnimo requerido para esta convocatoria es:
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PBLICA SIGEP
1) Socio de Auditora (Uno)
2)Lder de proyecto especialista en tecnologa de informacin (Uno)
3) Gerente de Auditora (Uno)
4) Experto en Auditora de Sistemas (Uno o mas)
5) Experto en anlisis, diseo e implementacin de procesos (Uno o
mas)
El Proponente podr incrementar el nmero de profesionales a fin de

cumplir con los alcances y objetivos de la consultora esto no deber
implicar en ningn caso un incremento en el monto de su propuesta.
7.5.1. Curriculum vitae del personal propuesto (Gerente de Auditora,

Supervisores, Especialistas y Auditores) de la firma,
adjuntando fotocopias simples de los certificados que
acrediten la formacin acadmica y la experiencia profesional
de cada uno de los profesionales propuestos, de acuerdo con
el Modelo N 9 de la Propuesta Tcnica. Los profesionales que
no adjunten fotocopia de su ttulo en provisin nacional, no
sern incluidos en el cmputo.
7.5.2. Cronograma de actividades del personal involucrado en la

ejecucin del trabajo y otro personal, segn el Modelo N 10
de la Propuesta Tcnica.
La propuesta tcnica debe responder a los Trminos de Referencia.
8. DOCUMENTOS NECESARIOS EN EL SOBRE B
Carta de presentacin de la propuesta econmica, de acuerdo con

el Modelo N 11.
9. REAJUSTE DE PRECIOS
No corresponde el Reajuste de Precios.
10. MONEDA DE LA PROPUESTA Y FORMA DE PAGO
El monto de la propuesta debe expresarse en moneda nacional.
La forma de pago es la siguiente:
a) El 20% (veinte porciento) a la firma de contrato (anticipo).

b) El 50% (cincuenta porciento) a los 45 das previa validacin del
avance del trabajo por parte de la Unidad de Tecnologas de
Informacin.
c) El 30% (treinta por ciento) a la entrega del informe final previa
aprobacin parte de la Unidad de Tecnologas de Informacin, a los 90
das.
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PBLICA SIGEP
11. VALIDEZ DE LAS PROPUESTAS
11.1 La propuesta deber tener una validez de por lo menos 60 das

calendario, desde la fecha fijada para la apertura de propuestas. La
propuesta cuyo perodo de validez sea ms corto que el requerido
ser descalificada.
11.2 Solamente en circunstancias excepcionales (causas de fuerza mayor,

casos fortuitos, enmiendas o recursos administrativos), el
Convocante podr solicitar extensin del perodo de validez de las
propuestas. La solicitud y las respuestas sern realizadas por escrito.
El Proponente que rehse aceptar la solicitud, no perder su garanta
de seriedad de propuesta, pero ya no competir en la contratacin.
Los proponentes que accedan a la prrroga no podrn modificar su
propuesta.
11.3 Para mantener la validez de la propuesta, de acuerdo al subnumeral

anterior, el Proponente deber necesariamente presentar una
garanta de seriedad de propuesta que cubra el nuevo plazo de
validez de su propuesta.
12. PLAZO MNIMO ESTABLECIDO PARA LA EJECUCIN DEL SERVICIO

DE AUDITORA
Se establece que el servicio de auditora contratado deber ser realizado

en 90 (noventa) das calendario a partir de la firma del contrato.
13. FORMATO DE LA PROPUESTA
Cada proponente deber preparar un (1) original y una (1) copia de los
documentos que integren la propuesta, identificando claramente el
"original" y la "copia". En caso de discrepancia entre los ejemplares,
prevalecer el original.
13.1 Los sobres estarn dirigidos al Convocante de acuerdo con el

siguiente formato:
SOBRES A (Propuesta Tcnica) y B (Propuesta Econmica).
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PBLICA SIGEP
DIRECCIN GENERAL DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
UNIDAD ADMINISTRATIVA
DEPARTAMENTO DE ADQUISICIN DE BIENES Y SERVICIOS
Cdigo nico de
Contratacin Estatal
13-0035-00-362273-1-1
LUGAR DE ENTREGA DE LA PROPUESTA: Calle Loayza N o612 esq.

Ballivin, Edificio Ex FOCSSAP, Piso 5, Unidad Administrativa, La Paz
Bolivia
RAZN SOCIAL O NOMBRE DEL

PROPONENTE:_______________________
(indicar si es una empresa comercial o asociacin accidental u otro
tipo de empresa)
CONVOCATORIA PBLICA N: MEFP AE-01/2013 SIGA

AUDITORA DE SISTEMAS Y DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN PBLICA SIGEP
PRIMERA CONVOCATORIA
No abrir antes de horas 11:05 del da 19 de febrero de 2013
13.2 Si cualquiera de los sobres fuese entregado sin cerrar o sin seguir las
instrucciones requeridas, el Convocante registrar en el libro de
recepcin de propuestas sus observaciones y no asumir
responsabilidad alguna en caso de que la propuesta completa o
cualquiera de los sobres sea traspapelado, confundido o abierto
prematuramente.
13.3 El original de la propuesta deber ser escrito con tinta indeleble, sus
pginas sern numeradas, selladas y firmadas o rubricadas por el
Proponente o por la(s) persona(s) debidamente autorizada(s), de
acuerdo con el Poder que es parte de la propuesta, con excepcin de
la garanta de Seriedad de Propuesta. Cada sobre de la propuesta
deber contar con un ndice que permita la rpida ubicacin de todos
los documentos.
13.4 No se aceptarn propuestas que contengan textos entre lneas,
borrones ni tachaduras, salvo cuando fuese necesario para corregir
errores propios del Proponente, en cuyo caso las correcciones
debern llevar la firma de la persona que firme la propuesta.
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PBLICA SIGEP
C. PRESENTACIN DE LAS PROPUESTAS
Los aspectos que se exponen a continuacin, deben ser consultados en el

Reglamento Especfico emitido por la Contralora General del Estado, tal como
se expone a continuacin:
Plazo y forma para presentacin de propuestas.
Cierre del registro de presentacin de propuestas.
Propuestas presentadas fuera de plazo.
Retiro de propuestas.
Ejecucin de la garanta de seriedad de propuesta.
D. RECURSOS ADMINISTRATIVOS
Los proponentes podrn interponer los recursos segn lo establecido en el

Reglamento R/CE-09, Versin 8.
SECCIN II
TRMINOS DE REFERENCIA
Auditora de Sistemas y diagnstico funcional del Sistema Integrado de

Gestin Pblica - SIGEP
Nro
. Requisitos necesarios de la evaluacin
I. ANTECEDENTES
A. ANTECEDENTES
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PBLICA SIGEP
El SIGMA, fue aprobado mediante Decreto Supremo N 25875 de fecha 18
de agosto de 2000, para su implementacin obligatoria en todas las
entidades del sector pblico, previstas en el artculo 3 de la ley 1178. La
ltima versin del SIGMA comenz a ser desarrollada en septiembre 2000,
con la incorporacin gradual de mdulos hasta su estado actual.
La Direccin General de Sistemas de Gestin de informacin Fiscal,
dependiente del Viceministerio de Presupuestos y Contabilidad Fiscal,
desarrollo el Sistema Integrado de Gestin Publica (SIGEP), con el objetivo
de reemplazar e integrar paulatinamente al SIGMA, SICOES y SINCOM, a la
fecha se encuentra en etapa de implementacin y produccin.
Se hace necesario conocer el funcionamiento del SIGEP mediante una
evaluacin y diagnostico para lo cual la Direccin General de Asuntos
Administrativos, ha previsto en la presente gestin recursos financieros para
la realizacin de una Auditora Externa.
II. OBJETO Y ENFOQUE DE LA EVALUACIN
A. OBJETO
Llevar a cabo una auditora de sistemas del Sistema Integrado de Gestin
A.1 Pblica (SIGEP) de acuerdo a las Normas de Auditora Gubernamentales
relacionadas con Tecnologas de Informacin y Comunicacin.
B. ENFOQUE
La evaluacin deber realizarse en base a una metodologa formal
propuesta por la empresa auditora, considerando un plazo mximo de 90
B.1
das calendario para realizar las tareas requeridas y la entrega de todos los
productos a efectos de ser evaluados por el equipo de contraparte.
III. CARACTERISTICAS DE LA EVALUACIN
A. ALCANCE DE LA EVALUACIN
Requerimiento General:
Ejecutar las actividades necesarias con el propsito de emitir una opinin de
A.1 auditora sobre el estado actual del Sistema Integrado de Gestin Pblica
SIGEP. Asimismo, identificar hallazgos y recomendaciones.
A.2 La auditora de sistemas debe estar orientada al cumplimiento de los

siguientes enfoques:
Enfoque a las seguridades. Consiste en evaluar las seguridades
implementadas en el SIGEP con la finalidad de mantener la
confidencialidad, integridad y disponibilidad de la informacin.
Requerimiento especfico:
1. Anlisis de la configuracin de seguridad del software de base (sistema
operativo y base de datos) que soporta al SIGEP.
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PBLICA SIGEP
2. Anlisis de la seguridad de la red de datos que soporta al SIGEP.
3. Anlisis de la gestin de logs del SIGEP.
4. Anlisis de la gestin de backups del SIGEP.
5. Anlisis de la administracin de usuarios del SIGEP.
Enfoque a la infraestructura tecnolgica. Consiste en evaluar la

correspondencia de los recursos tecnolgicos en relacin a los objetivos
previstos por el SIGEP.
1. Anlisis de performance y dimensionamiento del hardware de base que
soporta al SIGEP.
2. Anlisis de la planificacin de crecimiento del software de base que
soporta al SIGEP.
Enfoque al software de aplicacin. Consiste en evaluar la eficacia de los

procesos y controles inmersos en el SIGEP, que el diseo conceptual de
ste cumpla con los requerimientos funcionales formalmente definidos.
1. Anlisis funcional del SIGEP en relacin a mejores prcticas.
2. Verificacin de perfiles y usuarios que acceden a transacciones sensibles
del SIGEP.
3. Identificacin del volumen de transacciones por mdulo y por entidad.
4. Revisin del modelo de soporte a usuarios del SIGEP.
Enfoque a las comunicaciones y redes. Consiste en evaluar la

confiabilidad y desempeo del sistema de comunicacin para mantener
la disponibilidad de la informacin del SIGEP.
1. Anlisis de performance y dimensionamiento de la infraestructura de red
y comunicaciones que soporta al SIGEP.
B. EQUIPO DE TRABAJO
Durante la realizacin de la evaluacin tecnolgica, la Empresa adjudicada
trabajar con un equipo de funcionarios designados por la Unidad de
Tecnologas de Informacin del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas,
B.1 que coadyuvarn a los consultores en las siguientes tareas:

Brindar informacin y documentacin requerida y que se encuentre
relacionada con el SIGEP.
Asistir en la planificacin y ejecucin de las actividades planificadas.
C. PRODUCTOS ESPERADOS
C.1 El resultado de las actividades ejecutadas expondr:
Los hallazgos significativos que tengan relacin con los objetivos de la
auditora, los que incluirn la informacin suficiente que permita una
adecuada comprensin del informe reportado.
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PBLICA SIGEP
Las recomendaciones que se consideren apropiadas para corregir las
causas de los problemas o hallazgos identificados.
El informe generado deber contener una opinin independiente respecto a:

La confidencialidad, integridad, disponibilidad y confiabilidad de la
informacin.
La efectividad del sistema de control interno asociado a las tecnologas
de la informacin y comunicacin que brindan soporte a las operaciones
del SIGEP.
D. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
El cronograma ser propuesto por la Empresa adjudicada y deber
considerar un mximo de 90 das calendario para la conclusin de todas las
D.1
tareas requeridas. El mismo deber ser aprobado por la Unidad de
Tecnologas de Informacin del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas.
E. METODOLOGIA REQUERIDA
El trabajo de auditora debe desarrollarse de acuerdo con el Manual de
E.1 Normas de Auditora Gubernamental (M/CE/010) y las particularidades
expuestas en los trminos de referencia.
IV. REQUISITOS DE LA EMPRESA AUDITORA Y DEL PERSONAL
A. EXPERIENCIA GENERAL Y ESPECIFICA DE LA EMPRESA AUDITORA
Experiencia General
La Empresa auditora debe desempearse dentro del rubro de la auditora de
sistemas, seguridad de la informacin y/o seguridad informtica. Poseer al
menos 10 trabajos de auditora de sistemas, evaluaciones funcionales y/o
anlisis, diseo e implementacin de procesos en los ltimos 10 aos.
Experiencia en auditoras gubernamentales.

A.1 Experiencia en auditoras de sistemas.
Experiencia en consultoras en tecnologa de la informacin e
infraestructura.
Experiencia en consultoras de anlisis y revisin de procesos.
Asimismo, la empresa auditora deber estar inscrita en el colegio de

Auditores de Bolivia y en el Registro de la Contralora General del Estado.
(Adjuntar fotocopias de la documentacin de respaldo)
A.2 Experiencia Especfica
Experiencia en la ejecucin de al menos 5 trabajos de auditora de
sistemas especficas.
Experiencia en la ejecucin de al menos 2 trabajos relacionados con
diagnsticos funcionales de sistemas.
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PBLICA SIGEP
(Adjuntar fotocopias de la documentacin de respaldo)
B. PERSONAL
B.1 La Empresa auditora debe contar entre su personal con al menos 5
profesionales con experiencia: Un Socio de Auditora, Un Lder de
proyecto especialista en tecnologa de informacin, Un Gerente de la
auditora, Uno o ms expertos en auditora de sistemas, uno o ms
expertos en anlisis, diseo e implementacin de procesos, debiendo
cumplir los siguientes perfiles:
1. Socio de Auditora (Uno)
a) Formacin Acadmica: Auditor y/o administrador de empresas, con
cursos de especializacin relacionados con la Ley de Administracin y
Control Gubernamental - Ley 1178 y los Sistemas de administracin
y control. Estar afiliado al Colegio de Auditores de Bolivia.
b) Experiencia general: Acreditar experiencia general de trabajos de
auditoras Financieras a Entidades o Empresas Pblicas y/o Privadas.
c) Experiencia especfica: Acreditar experiencia especfica en al menos
25 trabajos relacionados con auditoras gubernamentales como socio
responsable en los ltimos 10 aos.
(Adjuntar curriculum documentado del personal)
2. Lder de proyecto especialista en tecnologa de informacin (Uno)

a) Formacin Acadmica: Licenciatura en Informtica, Ciencias de la
computacin, Ingeniera de Sistemas o profesionales afines. Maestra
en Administracin de Empresas o Gestin de Proyectos.
auditoras de sistemas, evaluacin de ambientes tecnolgicos y otros
relacionados con su profesin, como mnimo de 10 aos como lder de
proyectos.
c) Experiencia especfica: Acreditar experiencia especfica en trabajos o
consultoras relacionadas con auditora de sistemas y/o anlisis,
diseo e implementacin de procesos o equivalentes, de al menos 10
trabajos relacionados.
3. Gerente de Auditora (Uno)

a) Formacin Acadmica: Auditor y/o administrador de empresas, con
cursos de especializacin relacionados con la Ley de Administracin y
Control Gubernamental - Ley 1178 y los Sistemas de Administracin
y Control. Maestra en Administracin de Empresas o Control de
Gestin. Estar afiliado al Colegio de Auditores de Bolivia.
auditoras Financieras a Entidades o Empresas Pblicas y/o Privadas.
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PBLICA SIGEP
c) Experiencia especfica: Acreditar experiencia especfica en al menos
15 trabajos relacionados con auditoras gubernamentales como
responsable en los ltimos 10 aos.
4. Experto en Auditora de Sistemas (Uno o ms)

a) Formacin Acadmica: Licenciatura en Informtica, Ciencias de la
computacin, Ingeniera de Sistemas o profesionales afines. Poseer
certificacin CISA y/o CISM.
b) Experiencia General: Acreditar experiencia laboral en trabajos o
auditoras relacionadas con la profesin, como mnimo 8 aos.
c) Experiencia Especfica: Acreditar experiencia especfica en trabajos o
auditoras de sistemas y/o diagnsticos de seguridad e identificacin
de vulnerabilidades y anlisis de riesgos de al menos 5 auditoras o
trabajos.
5. Experto en anlisis, diseo e implementacin de procesos (Uno o

ms)
a) Formacin Acadmica: Licenciatura en Administracin de Empresas,
Economa, Ingeniera Industrial, Ingeniera Comercial, Informtica,
Ingeniera de Sistemas o profesionales afines.
b) Experiencia General: Acreditar experiencia laboral general en trabajos
relacionadas con la profesin, como mnimo 8 aos.
c) Experiencia Especfica: Acreditar experiencia especfica en trabajos o
consultoras de anlisis, desarrollo e implementacin de procesos de
al menos 5 trabajos.
Los perfiles se evaluarn de acuerdo al formulario F-6221 (Para Firmas de
auditora con participacin de especialista (s).
V. METODO DE EVALUACIN
A. MTODO DE CALIFICACIN
La seleccin/calificacin de la empresa auditora estar basada en calidad y
A.1
costo.
B. PROPUESTA TCNICA
B.1 Para la calificacin, adems de su experiencia y su personal, la empresa
proponente deber presentar una propuesta tcnica que contenga los
siguientes acpites:
Enfoque
Alcance
Metodologa
Plan de trabajo
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PBLICA SIGEP
Asimismo, debe incluir una propuesta econmica.
(Adjuntar propuesta)
VI. CONDICIONES DE LA AUDITORA
A. PLAZO
La Empresa auditora llevar a cabo las actividades de revisin y entrega del

informe borrador durante un plazo de 76 das calendario (plazo mximo);
posteriormente, el Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas comunicar
A.1 su aprobacin y/o emitir sus comentarios durante un plazo de 7 das
calendario. Finalmente, la Empresa auditora efectuar las modificaciones
necesarias (si corresponden) y emitir el informe final durante un plazo de 7
das calendario (plazo mximo).
B. GARANTAS
Garanta de Correcta Inversin de Anticipo: el proponente deber
presentar una boleta bancaria por un monto equivalente al cien por ciento
(100 %) del anticipo otorgado (20% del valor del contrato), con vigencia de
150 das calendario, computable a partir de la firma de contrato.
Garanta de seriedad de propuesta: el proponente deber presentar una
B.1 boleta bancaria del 1.5% del valor de su propuesta con validez de 30 das
calendario adicionales a los 60 dias calendario de la validez de la propuesta
realizada por el proponente.
Garanta de cumplimiento de contrato: el proponente deber presentar
una boleta bancaria del 7% del valor del contrato, con una vigencia de 150
das calendario.
C. CONTRAPARTE TCNICA
C.1 La contraparte tcnica estar conformada por el siguiente personal de la
Unidad de Tecnologas de Informacin:
Jefe de Unidad
Responsable del rea de Anlisis y Desarrollo de Sistemas.
Responsable del rea de Instalacin y Mantenimiento Tecnolgico.
Responsable del rea de Redes, Servicios y Base de Datos.
Responsable del rea de Control de Calidad y Seguridad Informtica.
Las funciones de la contraparte tcnica sern las siguientes:

Supervisar y efectuar el control y seguimiento al servicio de la
empresa auditora contratada.
Hacer cumplir los trminos de referencia y otras especificaciones o
instrucciones escritas y verbales a la empresa auditora.
Emitir por escrito la certificacin de conformidad.
Emitir el informe final de conformidad sobre el cumplimiento de la
prestacin del servicio, de acuerdo a los trminos del contrato y
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PBLICA SIGEP
documentos anexos.
D. FORMA DE PAGO
Forma de Pago:
20% de anticipo a la firma de contrato (en caso de solicitar y previa
presentacin de la garanta; deducible en los pagos correspondientes)
D.1 50% a los 45 das previa validacin del informe de avance del trabajo por
parte de la Unidad de Tecnologas de Informacin
30% a la entrega del informe final previa aprobacin parte de la Unidad de
Tecnologas de Informacin, a los 90 das calendario.
E. LUGAR DEL SERVICIO DE LA AUDITORA
La empresa auditora efectuar el trabajo en dependencias del Ministerio de
E.1 Economa y Finanzas Pblicas y de acuerdo a las necesidades de la
institucin y el trabajo de gabinete en sus propias instalaciones.
F. CONFIDENCIALIDAD
La empresa auditora y su personal deben comprometerse formalmente a
guardar absoluta confidencialidad sobre la informacin a la que tengan
F.1 acceso durante y posteriormente a la ejecucin del servicio. Toda la
informacin generada en el proceso de la auditora es de propiedad
exclusiva del Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas.
El Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas se reserva el derecho de
ejecutar las acciones legales que correspondan, en caso de detectar algn
incumplimiento a la confidencialidad requerida.
RESERVA DE DERECHOS DEL MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
PBLICAS
El Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas se reserva los siguientes
G.
derechos:
G.1
Verificar la documentacin presentada como respaldo del Curriculum
Vitae.
Verificar la experiencia de la empresa auditora, en la realizacin de
trabajos similares al solicitado.
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PBLICA SIGEP
SECCIN III
SISTEMA DE EVALUACIN
Las propuestas sern evaluadas de acuerdo con el siguiente sistema:
SOBRE A
1. EVALUACIN DE LA DOCUMENTACIN LEGAL / ADMINISTRATIVA,

CON EL MTODO CUMPLE / NO CUMPLE
Documentos Evaluados.- Para evaluar los documentos legales originales y

en fotocopias y los documentos administrativos originales y en fotocopias se
utilizarn los Formularios F-6214 y F-6215 de la Seccin VI del presente
2. CALIFICACIN DE LA PROPUESTA TCNICA
La calificacin de la propuesta tcnica, se realizar con el mtodo por

puntaje, segn los siguientes criterios:
2.1. Puntaje asignado: El puntaje total asignado a la calificacin de la

Propuesta Tcnica del sobre "A" es de 850 puntos.
2.2. Criterios calificables y su ponderacin:
- Formacin acadmica de los profesionales propuestos.

- Experiencia laboral de los profesionales propuestos.
- Carga horaria comprometida para el personal propuesto.
La ponderacin por tipo de evaluacin se encuentra detallada en la

Asignacin de Criterios a ser evaluados en la propuesta tcnica de
auditora (pgina 46).
SOBRE B
3. CALIFICACIN DE LA PROPUESTA ECONMICA
PUNTAJE ASIGNADO: El puntaje total asignado a la calificacin de la

propuesta econmica, es de 150 puntos.
Para la calificacin de la propuesta econmica se considerarn

nicamente las propuestas cuyo sobre "A" hayan alcanzado 600 puntos
sobre 850.
Se verificar, en primera instancia, si los proponentes presentaron los

modelos de la propuesta econmica, de acuerdo con el Formulario F-6216.
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PBLICA SIGEP
La propuesta econmica ms baja obtendr 150 puntos y las otras
propuestas obtendrn un puntaje inversamente proporcional al monto de
su propuesta de acuerdo con la siguiente frmula:
PEMB
EE = --------------- (x)
150
PEE
Donde:
EE = Evaluacin Econmica
PEMB = Propuesta Econmica Ms Baja.
PEE = Propuesta Econmica Evaluada.
4. CALIFICACIN FINAL
La calificacin final ser la sumatoria de las calificaciones obtenidas en las

propuestas tcnica y econmica, sobre el total del cien por ciento (100%).
POCF = PET + PCE
Donde:
POCF = Puntaje Obtenido en la Calificacin Final

PET = Puntaje Evaluacin Tcnica
PCE = Puntaje Calificacin Econmica
5. RECOMENDACIN DE ADJUDICACIN
La Comisin de Calificacin recomendar la adjudicacin a la propuesta

que obtuvo la mejor calificacin final en trminos de calidad (referida a la
evaluacin curricular) y costo.
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PBLICA SIGEP
SECCIN IV
MODELOS DE LA PROPUESTA TCNICA
Modelos CONTENIDO
N 3 Carta de presentacin de la propuesta tcnica
N 4 Identificacin del Proponente
N 5 Declaracin Jurada
N 6 Declaracin de Integridad de los servidores pblicos
N 7 Declaracin de Integridad del Proponente
N 8 Declaracin de Independencia del Proponente
N 9 Currculum Vitae del personal propuesto
N 10 Cronograma de Actividades
N 11 Carta de Presentacin de la Propuesta Econmica
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PBLICA SIGEP
MODELO No3
CARTA DE PRESENTACIN DE LA PROPUESTA TCNICA
Fecha _____________________
Seores
(Nombre de la entidad convocante)
Presente
Ref.: Convocatoria Pblica N _______
(Indicar el Objeto de la Contratacin)
De mi consideracin:
Luego de haber examinado el Documento Base de Contratacin aprobado por

Resolucin Administrativa N _______ (el proponente debe insertar el nmero de
Resolucin Administrativa y los nmeros de las enmiendas que hubiese
recibido de la entidad convocante), el suscrito ofrece prestar los servicios de
auditora de referencia, de conformidad con dichos documentos, por el monto y en el
plazo indicados en la propuesta.
Declaro la veracidad de toda la informacin proporcionada y autorizo, mediante la

presente, para que cualquier persona natural o jurdica, suministre a los representantes
de la Entidad, toda la informacin que consideren necesaria para verificar la
documentacin que presento, y en caso de comprobarse cualquier incorreccin en la
misma, me doy por notificado que su Entidad tiene el derecho a descalificar mi
propuesta.
Si mi propuesta es aceptada, me comprometo a presentar en el plazo establecido en el

Documento Base de Contratacin, los documentos originales o fotocopias legalizadas
de todos y cada uno de los documentos presentados en fotocopia y una garanta de
cumplimiento de contrato por un monto equivalente al siete por ciento (7%) del total
del valor del Contrato para asegurar el debido cumplimiento del mismo.
Manifiesto tambin mi plena aceptacin al contenido del Documento Base de

Contratacin, adhirindome al texto del contrato.
Convengo en mantener esta propuesta por un periodo de ________ (indicar nmero

de das, que debe ser igual o superior a lo indicado en el Documento Base de
Contratacin) das a partir de la fecha fijada para la apertura de propuestas. La
propuesta me obligar y podr ser aceptada en cualquier momento antes que expire el
perodo indicado.
Esta propuesta, junto con la notificacin de adjudicacin, constituir un compromiso

obligatorio, hasta que se prepare y firme un contrato formal de acuerdo con el modelo
presentado en el Documento Base de Contratacin.
______________________________ ___________________________________
*Firma del Representante Legal de la Firma Nombre completo del
Representante Legal
*El suscrito, est debidamente autorizado para firmar la propuesta, segn poder legal
que se incluye en la documentacin presentada.
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PBLICA SIGEP
MODELO N 4
IDENTIFICACIN DEL PROPONENTE
1. Nombre o razn social:______________________________________________________
2. Direccin principal:__________________________________________________________
3. Ciudad:_____________________________________________________________________
4. Pas:________________________________________________________________________
5. Casilla:___________________ Telfonos:________________________________________
6. Direccin electrnica:_______________________Fax:____________________________
7. Nombre del representante legal o Apoderado:_______________________________
8. Direccin del representante legal:___________________________________________
9. Tipo de Organizacin (marque el que corresponda)
Sociedad Accidental ( )
Sociedad de Responsabilidad Limitada ( )
Otra: ___________________________
____________________________ ___________________________________
*Firma del Representante Legal de la Firma Nombre completo del
Representante Legal
*El suscrito, est debidamente autorizado para firmar la propuesta, segn

poder legal que se incluye en la documentacin presentada.
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PBLICA SIGEP
MODELO N 5
DECLARACIN JURADA
Fecha ______________________
Seores
(Nombre de la entidad convocante)
Presente
Ref.: Convocatoria Pblica N __________

(indicar el objeto de la contratacin)
De mi consideracin:
Declaro expresamente que__________ (indicar el nombre de la Firma a la

que representa para participar en la Convocatoria) cuenta(o) y
cumple(o) con los siguientes requisitos:
a) Certificado de actualizacin de Matrcula N ____ expedido por el Registro

Nacional de Comercio administrado por FUNDEMPRESA.
b) Nmero de Identificacin Tributaria (NIT), _________________.
c) Inscripcin en el Registro de Firmas en Auditora que presten el apoyo al
Control Externo Posterior a cargo de la Contralora General de la
Repblica.
d) Certificado emitido por el Servicio de Impuestos Nacionales de no tener
Adeudos Tributarios Ejecutoriados.
e) Pago de Impuestos a las Utilidades de Empresas (IUE) con las condiciones
requeridas por el Servicio de Impuestos Nacionales (excepto las firmas de
reciente creacin.)
Asimismo declaro:
a) Haber cumplido todos los contratos suscritos durante los ltimos cinco
aos con entidades del sector pblico
b) No estar impedido para participar en el proceso de contratacin, de
acuerdo con lo establecido en el Reglamento R/CE-09 emitido por la
Contralora General del Estado.
c) No tener conflicto de intereses con las autoridades sealadas en la
Seccin I del Documento Base de Contratacin.
d) Haber inspeccionado la documentacin relacionada al objeto de auditora,
e) No haberse iniciado trmite ni declarado la disolucin o quiebra de la
Firma.
f) No tener deudas pendientes con el Estado, establecidas mediante notas o
pliegos de cargo ejecutoriados no pagados, asi como sentencia judicial
ejecutoriada al momento de presentar mi propuesta.
En caso de adjudicarme el servicio, me comprometo a presentar la

documentacin original o fotocopias legalizadas, que respalden la informacin
proporcionada en la presente declaracin jurada, caso contrario mi propuesta
ser rechazada y ejecutada la garanta de seriedad de propuesta.
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PBLICA SIGEP
MODELO N 5 (CONTINUACIN)
(En caso de asociaciones accidentales, el primer prrafo deber

cambiarse por el siguiente texto: Declaro expresamente que cada
uno de los socios de la asociacin accidental _______ (indicar el nombre
de cada uno de los socios a los que se representa), cumplen con los
siguientes requisitos: o modificar el texto de acuerdo a la naturaleza
del proponente).
_____________________________________ ___________________________________
Firma del Representante Legal de la Firma* Nombre completo del
Representante Legal

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PBLICA SIGEP
MODELO N 6
DECLARACIN DE INTEGRIDAD DE LOS SERVIDORES PBLICOS
Nombre de la Institucin: Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas.

Convocatoria Pblica N: MEFP P- / Cdigo: AUD. 001/2013
2013 SIGA
Objeto de la Convocatoria Pblica:
AUDITORA DE SISTEMAS Y DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL SISTEMA
INTEGRADO DE GESTIN PBLICA SIGEP
Cada uno de los firmantes del presente documento, declaramos que en nuestra
condicin de Servidores Pblicos, cumpliremos estrictamente la normativa de
la Ley N 1178 (de Administracin y Control Gubernamentales), las Normas
Bsicas del Sistema de Administracin de Bienes y Servicios y el Reglamento
Especfico emitido por la Contralora General del Estado.
Asimismo, declaramos que desempearemos nuestras especficas funciones en

general y en particular, en lo que a este proceso de contratacin respecta, con
eficacia, economa, eficiencia, transparencia y licitud, conscientes de que el
incumplimiento genera responsabilidad bajo la normativa establecida por el
D.S. N 23318-A (Reglamento de la Responsabilidad por la Funcin Pblica).
Nos comprometemos a no relacionarnos extraoficialmente con los proponentes

y a no ejercer sobre los mismos ninguna accin dolosa, y denunciar por escrito
ante la Mxima Autoridad Ejecutiva cualquier presin, intento de soborno o
intromisin de los proponentes u otras personas relacionadas con stos o
servidores pblicos de la misma entidad o de otras entidades, que se
presenten en el proceso de contratacin para que se asuman las acciones
legales y administrativas correspondientes.
1. Responsable del Proceso de Contratacin (RPC)
Insertar firma
(Registrar el Nombre Completo)
(Registrar el N del C.I. y lugar de
emisin
2. Presidente de la Comisin de Calificacin
Insertar firma
emisin
3. Secretario de la Comisin de Calificacin
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PBLICA SIGEP
Insertar firma
emisin
4. Vocal Tcnico
Insertar firma
emisin
Fecha: ..(Registrar el lugar, dia, mes y ao)
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PBLICA SIGEP
MODELO N 7
DECLARACIN DE INTEGRIDAD DEL PROPONENTE
Nombre del Proponente:
Convocatoria Pblica N:
Objeto de la Convocatoria Pblica:
Cada uno de los firmantes del presente documento, declaramos que en nuestra
condicin de Proponentes en el presente Documento Base de Contratacin, en cuanto
nos corresponde, cumpliremos estrictamente la normativa de la Ley N 1178, de
Administracin y Control Gubernamentales y el Reglamento R/CE-09 emitido por la
Contralora General del Estado.
Asimismo, declaramos que como Proponentes respetaremos el desempeo de los

funcionarios asignados al proceso de contratacin, para que el mismo se cumpla, con
transparencia y licitud, conscientes de que en caso de interferir con cualquier accin
dolosa podremos ser inhabilitados.
Nos comprometemos a denunciar por escrito ante las instancias pertinentes cualquier
tipo de presin o intento de extorsin de parte de los servidores pblicos de la entidad
convocante o de otras empresas, para que se asuman las acciones legales y
administrativas correspondientes.
1. Representante Legal que suscribe la propuesta:

Insertar firma

emisin
2. Socios de la Firma de auditora (todos los socios):

Insertar firma

emisin
3. Gerente de Auditora
Insertar firma

emisin
4. Supervisores de Auditora
Insertar firma

emisin
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PBLICA SIGEP
5. Especialistas en Contabilidad Gubernamental (todos los profesionales)
Insertar firma

emisin
6. Personal propuesto (todos los profesionales)

Insertar firma

emisin
Fecha: ........................................................... (Registrar el lugar, da, mes y ao)
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PBLICA SIGEP
MODELO N 8
DECLARACIN DE INDEPENDENCIA DEL PROPONENTE
(Se deber emitir una declaracin por cada profesional propuesto, el representante
legal y socios)
1. Nombre del proponente ___________________________________________________________
2. Convocatoria Pblica N ___________________________________________________________
3. Objetivo de la Convocatoria: ______________________________________________________
YO: _____________________________________________________________________________________
Nombres Apellido Paterno
Apellido Materno
Con: __________________________en calidad de: ___________________________________________

Cdula de Identidad
Cargo
De: ____________________________________________________________________________________
1. Declaro que no tengo intereses personales, comerciales, financieros o

econmicos directos o indirectos, ni conflictos de inters de cualquier ndole con
la entidad pblica convocante. Tampoco tengo compromiso de servicios, trabajos
o dependencia respecto de ella.
2. Declaro que, ningn miembro de mi familia, por consanguinidad o afinidad,

desempea cargo ejecutivo en la entidad pblica convocante.
3. Me comprometo a informar oportunamente y por escrito cualquier impedimento o

conflicto de inters de tipo personal, profesional o contractual, sobreviviente a
esta declaracin, como ser: inhabilitaciones, insolvencias, familiares, u otras que
afecten mi independencia.
4. En el ejercicio de funciones como ________________________________, es posible que

tenga acceso a informacin sobre distintos aspectos de la entidad auditada y
otras relaciones que, por lo general, no estn disponibles al pblico. Comprendo
plenamente que poseer esta informacin requiere el ms alto nivel de integridad
y confidencialidad, comprometindome a no divulgarla ni utilizarla sin la debida
autorizacin.
BASE LEGAL
Declaro estar familiarizado (a) con las disposiciones legales y reglamentarias para el
ejercicio del control gubernamental, especficamente las referidas a la independencia
contenida en el Manual de Normas de Auditora Gubernamental (M/CE-010).
_____________________ __________________________
Lugar y Fecha Firma del Declarante
Aclaracin de firma: _____________________________________________________________
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PBLICA SIGEP
MODELO N 9
CURRULUM VITAE DEL PERSONAL PROPUESTO
(GERENTE DE AUDITORA, SUPERVISORES, ESPECIALISTAS Y AUDITORES)
(Se deber emitir un documento para cada profesional, puede ampliar las
filas de cada cuadro, pero no modificar la estructura de las columnas y
contenido establecidos)
Identificacin:
Nombre completo:________________________________
______________C.I.____________________
Nacionalidad: ______________ Profesin:__________________________________________________
Nmero de registro profesional: _________________________________________________________
Formacin acadmica:
(1) Puntaje
(de acuerdo
Universidad/ Grado obtenido/ Certificado Fecha de
al formulario
institucin obtenido emisin
correspondie
nte)
Experiencia Profesional en auditoras externas:

(1)Puntaje
Fechas de acuerdo
Entidad auditada Objeto del servicio Cargo Desde al formulario
Hasta correspondie
nte
(1) Esta columna es de uso exclusivo del contratante para efectuar

la calificacin con base en los criterios asignados en el formulario F-6219. Los
estudios o experiencia de trabajo que no adjunten un certificado, se calificarn como
0.
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PBLICA SIGEP
Experiencia como funcionario pblico en reas de control posterior, como

auditor, como abogado o como especialista en obras civiles u otros
(1) Puntaje de
Entidad pblica Cargo Desde / Hasta acuerdo al modelo
correspondiente
TOTAL
(1) Esta columna es de uso exclusivo del contratante para efectuar la calificacin;
durante la misma, los estudios o experiencia de trabajo que no adjunten un
certificado, se calificarn como 0.
Yo,______________________con C.I.:__________________ de nacionalidad ___________________

me comprometo a prestar mis servicios profesionales para desempear la funcin de
___________________, con la Firma de auditora en apoyo del control externo posterior
(nombre de la Firma)_________________en caso de que dicha empresa suscriba el
contrato de auditora de: _____________________ con la entidad: ____________________.
El Representante Legal asegura que el Profesional que firma la presente Declaracin

Jurada slo se presenta como parte de sta propuesta. Si el Profesional fuera propuesto
por otra Firma Auditora esta propuesta ser descalificada.
_____________________ _______________________________
Firma del Profesional Firma del Representante Legal del Proponente
_______________________________
(Nombre completo del Representante Legal) Lugar y fecha:
____________________
(Toda la informacin contenida en este modelo se considera como
declaracin jurada del proponente. En caso necesario el contratante podr
solicitar la documentacin que demuestre la veracidad de la informacin
para la firma del contrato.)
(Este Currculum Vitae, debe ser firmado por el profesional, caso contrario,
se lo invalida)
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PBLICA SIGEP
MODELO N 10
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
N SEMANAS
TOTAL COMUNICACI
PLANIFICACI
PERSONAL DE EJECUCIN N DE
N
PROPUESTO HORA RESULTADOS
S 1 2 3 . 1 2 3 4 5 6 . . 1 2 3 4 ...
Profesionales
calificables
Gerente de
Auditora
Supervisores de
Auditora
Especialistas en
Contabilidad
Gubernamental
Profesional 1
Profesional 2

Total carga horaria
La carga horaria del Gerente de Auditora en el caso de firmas, no deber ser menor al
veinte (20) por ciento del total de las horas.
_____________________________________ __________________________________
Firma del Representante Legal de la Firma Nombre completo del
Representante Legal
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PBLICA SIGEP
SECCIN V
MODELOS DE LA PROPUESTA ECONMICA
Modelo CONTENIDO
N 11 Carta de Presentacin de la Propuesta Econmica
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PBLICA SIGEP
MODELO N 11
CARTA DE PRESENTACIN DE LA PROPUESTA ECONMICA
Fecha: _______________________
Seores
Presente
Ref.: Convocatoria Pblica N:

__________________
(Indicar el Objeto de la
Contratacin)
De mi consideracin:
De acuerdo al Documento Base de Contratacin, la Firma a la que represento

(indicar el nombre de la empresa o sociedad accidental) ofrece realizar
los servicios de _____________ (indicar el tipo de servicio de auditora
externa en apoyo al control externo posterior gubernamental) para
________ (sealar el objeto de la contratacin) por la suma de:
_______________________ (bolivianos) (numrico y literal).
Declaro y garantizo tener conocimiento pleno del Reglamento para la

contratacin de Servicios de Auditora en apoyo al Control Externo Posterior
(R/CE-09), haber examinado cuidadosamente el Documento Base de
Contratacin, as como los modelos para la presentacin de la propuesta y que
en virtud de ello, acepto sin reservas todas las estipulaciones de dichos
documentos.
Hasta que el documento final de contrato sea procesado, reconozco como

documentos obligatorios la propuesta y su aceptacin escrita por la Entidad.
_____________________________________ ___________________________________
Firma del Representante Legal de la Firma (*) Nombre completo del
Representante Legal

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PBLICA SIGEP
SECCIN VI
FORMULARIOS DE VERIFICACIN, EVALUACIN Y CALIFICACIN
Formularios CONTENIDO
Verificacin de documentos Legales y Administrativos del Sobre
F-6214
"A"
Evaluacin de documentos Legales y Administrativos del Sobre
F-6215
"A"
Verificacin de Modelos de la Propuesta Econmica del Sobre
F-6216
"B"
Asignacin de criterios a ser evaluados en la propuesta tcnica de
auditora
(para uso del Contratante)
Criterios para Firmas de Auditora con participacin de
F-6217
especialista (s).
Formularios de calificacin de la formacin y experiencia del Personal

Propuesto
(para uso del Contratante)
F-6221 Para Firmas de auditora con especialista(s).
CONSIDERACIONES IMPORTANTES:
- Los presentes formularios no deben ser objeto de ninguna modificacin.

- Los puntajes descritos en los formularios corresponden a la calificacin
mxima que pueden alcanzar los distintos proponentes en cada caso.
- Las casillas sombreadas no deben ser llenadas en ninguno de los casos.
- Toda calificacin asignada debe estar respaldada con la documentacin
correspondiente, segn lo establecido en el numeral 7.5.1 del presente
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AUDITORA DE SISTEMAS Y DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN PBLICA
SIGEP
F-6214
MINISTERIO DE
R/CE-09/08
ECONOMA Y
Cd. de la Norma
CO N TR O L G U BE RN A ME N TA L FINANZAS PBLICAS
AUD 001/2010
N de Control
VERIFICACIN DE LOS DOCUMENTOS LEGALES Y
ADMINISTRATIVOS DEL SOBRE "A"
PRESENT NO
REQUISITOS EVALUADOS
PRESENT
SOBRE A
Documentos legales originales
1. Modelo 3. Carta de Presentacin de la propuesta
tcnica (firmada por el Representante Legal o
Profesional Independiente).
2. Modelo 4. Identificacin del Proponente.
(En el caso de las asociaciones accidentales,
adjuntar fotocopia simple del contrato que indique
el porcentaje de participacin de los asociados, la
designacin de la empresa lder y la nominacin
del Responsable Legal de la Asociacin, y el
domicilio legal de la misma.)
3. Modelo 5. Declaracin Jurada. Debe cumplir con la
redaccin del modelo y con la firma
correspondiente.
4. Modelo 7. Declaracin de Integridad del
Proponente
5. Modelo 8. Declaracin de Independencia del
Proponente
Documentos legales en fotocopia legalizada
6. Poder del Representante Legal, inscrito en
FUNDEMPRESA .
7. Testimonio de Constitucin de la Firma y de su

ltima modificacin.
8. Registro de matrcula vigente otorgada por

FUNDEMPRESA.
9. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT).
10. Certificado de Inscripcin de la Firma o Profesional

Independiente emitido por el colegio de
profesionales correspondiente.
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SIGEP
Documento administrativo en original
11. Garanta de Seriedad de Propuesta.
Documentos administrativos en fotocopias
simples
12. Modelo 9. Curriculum Vitae del Gerente de
Auditora, Abogado, especialistas, auditores,
adjuntando copia de la cdula de identidad.
13. Modelo 10. Cronograma de Actividades
14. Fotocopia del Balance General y del Estado de

Resultados, de acuerdo con lo sealado en el
numeral 7.4.1 de Preparacin de las Propuestas.
(Si la empresa es de reciente creacin, presentar
su Balance de Apertura y Balance General a la
fecha.).
15. Fotocopia de la Declaracin Jurada de Pago de
Impuestos a las Utilidades, con el sello del Banco.
(Excepto las empresas de reciente creacin)
NOTA: Estos documentos no solamente deben ser presentados, sino tambin cumplir
con las condiciones de validez requeridas por la entidad convocante.
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SIGEP
Aplicacin del Formulario F-6214
OBJETIVO DEL FORMULARIO: Establecer los criterios para la verificacin de los
documentos legales y administrativos del sobre A.
ALCANCE: El Formulario F-6214 es de aplicacin obligatoria para todas las entidades
pblicas durante el proceso de contratacin de Servicios de Auditora en apoyo al Control
Externo Posterior.
INSTRUCCIONES: Llenar solo las casillas Presento o No presento con una X de
acuerdo a la documentacin efectivamente presentada por la entidad proponente.
EMISIN: Los formularios sern emitidos por las Entidades Pblicas a travs de sus
respectivas unidades administrativas.
FRECUENCIA: Segn la cantidad de procesos de contratacin de Servicios de Auditora
en apoyo al Control Externo Posterior realizados durante la gestin.
DISTRIBUCIN: Solamente un original para cada proponente y por cada proceso de
contratacin.
DENOMINACIN OFICIAL: Verificacin de los documentos legales y administrativos del
sobre A.
CDIGO OFICIAL: F-6214.
CDIGO DE LA NORMA: R/CE-09/08.
NUMERACIN DE CONTROL: Establecida de acuerdo a las necesidades de Registro de
cada entidad pblica contratante.
TAMAO: 21,59 x 27,94.
COLOR: Blanco
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SIGEP
F-6215
R/CE-09/08 MINISTERIO DE
ECONOMA Y
Cd. de la Norma
CO N TR O L G U BE RN A ME N TA L AUD 001/2010 FINANZAS PBLICAS
N de Control
EVALUACIN DE DOCUMENTOS LEGALES

Y ADMINISTRATIVOS DEL SOBRE "A"
REQUISITOS EVALUADOS CUMPLE NO CUMPLE

SOBRE A
Documentos legales originales
1. Modelo 3. Carta de Presentacin de la propuesta
tcnica (firmada por el Representante Legal).
2. Modelo 4. Identificacin del Proponente.
(En el caso de las asociaciones accidentales,
adjuntar fotocopia simple del contrato que indique
el porcentaje de participacin de los asociados, la
designacin de la empresa lder y la nominacin
del Responsable Legal de la Asociacin, y el
domicilio legal de la misma.)
3. Modelo 5.Declaracin Jurada. Debe cumplir con la

redaccin del modelo y con la firma
correspondiente.
4. Modelo 7. Declaracin de Integridad del
Proponente
5. Modelo 8. Declaracin de Independencia del
Proponente
Documentos legales en fotocopia legalizada
6. Poder del Representante Legal, inscrito en
FUNDEMPRESA.
7. Testimonio de Constitucin de la Firma y de su
ltima modificacin.
8. Registro de matrcula vigente otorgada por
FUNDEMPRESA.
9. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT).
10. Certificado de Inscripcin de la Firma emitido por
el colegio de profesionales correspondiente.
Documento administrativo en original

11. Garanta de Seriedad de Propuesta.
Documentos administrativos en fotocopias
simples
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SIGEP
12. Modelo 9. Curriculum Vitae del Gerente de
Auditora, Abogado, especialistas, auditores,
adjuntando copia de la cdula de identidad.
13. Modelo 10. Cronograma de Actividades
14. Fotocopia del Balance General y del Estado de

Resultados, de acuerdo con lo sealado en el
numeral 7.4.1 de Preparacin de las Propuestas.
(Si la empresa es de reciente creacin, presentar
su Balance de Apertura y Balance General a la
fecha.).
15. Fotocopia de la Declaracin Jurada de Pago de
Impuestos a las Utilidades, con el sello del Banco.
(Excepto las empresas de reciente creacin)
NOTA: Estos documentos no solamente deben ser presentados, sino tambin cumplir
con las condiciones de validez requeridas por la Entidad.
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SIGEP
OBJETIVO DEL FORMULARIO: Establecer los criterios para la evaluacin de los
documentos legales y administrativos del sobre A.
Externo Posterior.
contratacin.
DENOMINACIN OFICIAL: Evaluacin de los documentos legales y administrativos del
sobre A.
TAMAO: 21,59 x 27,94.
COLOR: Blanco.
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SIGEP
F-6216
R/CE-09/08 MINISTERIO DE
ECONOMA Y
Cd. de la Norma
CONTROL GUBERNAMENTAL AUD 001/2010 FINANZAS PBLICAS
N de Control
VERIFICACIN DE MODELOS DE LA PROPUESTA

ECONMICA (SOBRE "B")
NO
REQUISITOS EVALUADOS PRESENT
PRESENT
1. Modelo 11. Carta de Presentacin de la
Propuesta Econmica.
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SIGEP
OBJETIVO DEL FORMULARIO: Establecer los criterios para la verificacin de modelos de
la propuesta econmica sobre B.
Externo Posterior.
contratacin.
DENOMINACIN OFICIAL: Verificacin de modelos de la propuesta econmica (sobre
B).
TAMAO: 21,59 x 27,94.
COLOR: Blanco.
ASIGNACIN DE CRITERIOS A SER EVALUADOS EN LA

PROPUESTA TCNICA DE AUDITORA
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SIGEP
Para Firmas de Auditora, sin abogado y con especialista. (Formulario F-6217)
Criterios evaluados Puntaje

Formacin acadmica de 350
los profesionales
propuestos
Experiencia laboral de 470
los profesionales
propuestos
Carga horaria 30
comprometida para el
personal propuesto
Total 850
F-6217
R/CE-09/08 Insertar logotipo de

la Entidad
Cod. de la Norma contratante
CONTROL GUBERNAMENTAL
N de Control
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SIGEP
CRITERIOS A SER EVALUADOS EN LA CALIFICACIN DE LA PROPUESTA TCNICA
PARA FIRMAS DE AUDITORA (Incluye la participacin de especialistas)
Gerente
PUNTAJE A
PARMETROS Y CONDICIONES PARA LA del Abogado Especia- Audito-
CRITERIOS EVALUADOS SER
EVALUACIN Auditora lista res (*)
ASIGNADO
(*)
FORMACIN Y EXPERIENCIA DEL PERSONAL PROPUESTO
1.1 FORMACIN ACADMICA

Maestras en temas relacionados 60 15 15 15 15
Diplomado (por cada curso de mnimo 200
40 10 10 10 10
1.1.1 Formacin profesional horas, se otorgan 5 puntos)
Licenciatura 40 10 10 10 10
Sub-total punto 1.1.1 140 35 35 35 35
Cursos de especializacin relacionados con la
Ley de Administracin y Control
Gubernamentales o con rubros de la entidad a
auditarse (por cada curso se otorgan 10
1.1.2 Cursos de especializacin puntos, hasta el puntaje mximo asignado), o 210 90 40 30 50
Maestra que contenga temas relacionados con
todos los Sistemas de Administracin y
Control, debe considerarse con
Gubernamental el 100% de este puntaje.
Sub-total punto 1.1.2 350 125 75 65 85
2.1 EXPERIENCIA LABORAL
Gerente en auditoras a empresas privadas (5
puntos por cada trabajo o 20 puntos por ao
de antigedad en firmas de auditora)
Auditor, Abogado o tcnico en empresas
2.1.1Experiencia como AUDITOR privadas (5 puntos por cada servicio o 15
EXTERNO puntos por ao de antigedad)
Gerente en auditoras a entidades pblicas (5
puntos por cada servicio)
Auditor, en auditoras a entidades pblicas (5
puntos por cada servicio)
Abogado participante en auditoras a
entidades pblicas (5 puntos por cada
servicio)
Tcnico participante en auditoras a entidades
pblicas (5 puntos por cada servicio)
Gerente o Director en entidades del sector
pblico 10 puntos por ao en las funciones
ms un puntaje bsico de100 puntos)
2.1.2 Experiencia como Supervisor o auditor en entidades o empresas
funcionario pblico, en reas de del sector pblico (20 puntos por cada ao en
control posterior las funciones)
Asesor o tcnico en entidades o empresas del
sector pblico (20 puntos por cada ao en las
funciones)
Sub-total punto 2 (Puntaje mximo) 470 150 110 100 110
Sub-total punto 1 y 2 820 275 185 165 195
La mejor carga horaria que propongan los
3. CARGA HORARIA DEL profesionales (en conjunto), ser calificada
PERSONAL PROPUESTO 30
con 30 puntos (ver formula de la asignacin
de criterios a ser evaluados pg. 37).
TOTAL 1 + 2 + 3 850
(*) En las columnas en las que se debe calificar a ms de dos profesionales, los puntajes correspondern al promedio obtenido. La
calificacin de profesionales corresponder a niveles de supervisores, encargados o profesionales senior (la participacin de
profesionales asistentes no hacen puntuacin).
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SIGEP
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SIGEP
OBJETIVO DEL FORMULARIO: Establecer los criterios a ser evaluados en la calificacin
de la propuesta tcnica para Firmas de Auditora, incluyendo la participacin de
especialistas.
Externo Posterior.
INSTRUCCIONES:
- Los puntajes descritos en los formularios corresponden a la calificacin mxima que
pueden alcanzar los distintos proponentes en cada caso.
- En los casos donde no existen puntajes mximos la calificacin depender del grado
de cumplimiento del criterio de calificacin.
contratacin.
DENOMINACIN OFICIAL: Criterios a ser evaluados en la calificacin de la propuesta
tcnica para Firmas de Auditora (incluye la participacin de especialistas).
TAMAO: 21,59 x 27,94.
COLOR: Blanco.
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SIGEP
F-6221
R/CE-09/08 Insertar logotipo de la

Entidad contratante
Cod. de la Norma
CO N TR O L G U BE RN A ME N TA L
N de Control
CALIFICACIN DE LA FORMACIN Y EXPERIENCIA DEL PERSONAL PROPUESTO

PARA FIRMAS DE AUDITORA
(Trabajos que incluyen la participacin de especialistas Un formulario por cada proponente)
CRITERIOS EVALUADOS PUNTAJE MXIMO PUNTAJE ASIGNADO

A ASIGNARSE AL PROPONENTE
FORMACIN Y EXPERIENCIA DEL PERSONAL PROPUESTO
Gerente de Auditora 275

FORMACIN ACADMICA
Maestras en temas relacionados 15
Diplomado (por cada curso de mnimo 200 horas, se otorgan 5 puntos) 10
Licenciatura 10
Cursos de especializacin relacionados con la Ley de Administracin y Control Gubernamentales o con
rubros de la entidad a auditarse (por cada curso se otorgan 10 puntos, hasta el puntaje mximo asignado).
90
Una Maestra que contenga temas relacionados con todos los Sistemas de Administracin y Control debe
considerarse con el 100% de este puntaje.
EXPERIENCIA LABORAL
Gerente en auditoras a empresas privadas (5 puntos por cada trabajo o 20 puntos por ao de antigedad en
firmas de auditora)
Gerente en auditoras a entidades pblicas (5 puntos por cada servicio)
Gerente en entidades del sector pblico (5 puntos por ao en las funciones ms un puntaje bsico de 100
puntos)
Puntaje mximo acumulable 150
Abogado 185
FORMACIN ACADMICA
Licenciatura 10
40
EXPERIENCIA LABORAL
Abogado participante en auditoras a empresas privadas (5 puntos por cada trabajo o 20 puntos por ao de
antigedad en firmas de auditora)
Abogado participante en empresas privadas (5 puntos por cada servicio o 15 puntos por ao de antigedad
en la empresa)
Abogado participante en auditoras a entidades pblicas (5 puntos por cada servicio)
Abogado en entidades o empresas del sector pblico (20 puntos por cada ao en las funciones)
Especialista 165
FORMACIN ACADMICA
Licenciatura 10
Cursos de especializacin relacionados con la Ley de Administracin y Control Gubernamentales o con 30
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SIGEP
CRITERIOS EVALUADOS PUNTAJE MXIMO PUNTAJE ASIGNADO
A ASIGNARSE AL PROPONENTE
EXPERIENCIA LABORAL
Especialista o tcnico participante en auditoras a empresas privadas (5 puntos por cada trabajo o 20 puntos
por ao de antigedad en firmas de auditora)
Especialista o tcnico en empresas privadas (5 puntos por cada servicio o 15 puntos por ao de antigedad
en la empresa)
Especialista o tcnico participante en auditoras a entidades pblicas (5 puntos por cada servicio)
Especialista o tcnico en entidades del sector pblico (20 puntos por cada ao en las funciones)
(Continacin de la pgina anterior)
Auditores 195
FORMACIN ACADMICA
Licenciatura 10
50
EXPERIENCIA LABORAL
Auditorias en empresas privadas (5 puntos por cada servicio o 15 puntos por ao de antigedad en la firma)
Auditorias a entidades pblicas (5 puntos por cada servicio)
Supervisor o auditor en entidades del sector pblico (20 puntos por cada ao en las funciones)
Sub-total punto 2 820
3. CARGA HORARIA DEL PERSONAL PROPUESTO
La mejor carga horaria que propongan los profesionales en conjunto, ser calificada con 30 puntos (ver
30
frmula de la asignacin de criterios a ser evaluados pg. 37).
TOTAL 850
- Las calificaciones deben ser trasladadas del Formulario F-6217 a la tercera columna del presente.
- Las calificaciones asignadas en esta tercera columna, no deben exceder los puntajes mximos establecidos.
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SIGEP
OBJETIVO DEL FORMULARIO: Establecer los criterios a ser evaluados en la calificacin de la formacin y
experiencia del personal propuesto para frmas de auditora.
ALCANCE: El Formulario F-6221 es de aplicacin obligatoria para todas las entidades pblicas durante el
proceso de contratacin de Servicios de Auditora en apoyo al Control Externo Posterior.
INSTRUCCIONES:
- Los puntajes descritos en los formularios corresponden a la calificacin mxima que pueden alcanzar los
distintos proponentes en cada caso.
- En los casos donde no existen puntajes mximos la calificacin depender del grado de cumplimiento
del criterio de calificacin.
EMISIN: Los formularios sern emitidos por las Entidades Pblicas a travs de sus respectivas unidades
administrativas.
FRECUENCIA: Segn la cantidad de procesos de contratacin de Servicios de Auditora en apoyo al Control
Externo Posterior realizados durante la gestin.
DISTRIBUCIN: Solamente un original por cada proponente y por cada proceso de contratacin.
DENOMINACIN OFICIAL: Calificacin de la formacin y experiencia del personal propuesto para Firmas
de Auditora (Trabajos que incluyen la participacin de especialistas).
NUMERACIN DE CONTROL: Establecida de acuerdo a las necesidades de registro de cada entidad
pblica contratante.
TAMAO: 21,59 x 27,94.
COLOR: Blanco
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CONCURSO DE PROPUESTAS No P- 000/2012 PRIMERA CONVOCATORIA
SERVICIO DE AUDITORA ESPECIAL - AUDITORA DE SISTEMAS Y DIAGNSTICO FUNCIONAL DEL SISTEMA
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SECCIN VII
MODELO DE CONTRATO
NDICE DEL CONTRATO
I. CONDICIONES GENERALES DEL CONTRATO

PRIMERA.- Partes Contratantes
SEGUNDA.- Antecedentes Legales del Contrato
TERCERA.- Objeto del Contrato
CUARTA.- Plazo de Prestacin del Servicio
QUINTA.- Monto del Contrato
SEXTA.- Anticipo
SPTIMA.- Garantas
OCTAVA.- Domicilio a efectos de Notificacin
NOVENA.- Vigencia del Contrato
DCIMA.- Documentos de Contrato
DCIMA PRIMERA.- Idioma
DCIMA SEGUNDA.- Legislacin Aplicable al Contrato
DCIMA TERCERA.- Derechos del Auditor
DCIMA CUARTA.- Estipulaciones sobre Impuestos
DCIMA QUINTA.- Cumplimiento de Leyes Laborales
DCIMA SEXTA.- Reajuste de Precios
DCIMA SPTIMA.- Protocolizacin del Contrato
DCIMA OCTAVA.- Intransferibilidad del Contrato
DCIMA NOVENA.- Casos de Fuerza Mayor y/o Caso Fortuito
VIGSIMA.- Terminacin del Contrato
Por Cumplimiento de contrato
Por Resolucin de contrato
VIGSIMA PRIMERA.- Solucin de Controversias
VIGSIMA SEGUNDA.- Modificaciones al Contrato
II. CONDICIONES PARTICULARES DEL CONTRATO
VIGSIMA TERCERA.- Inicio de la Prestacin del Servicio

VIGSIMA CUARTA.- Contraparte
VIGSIMA QUINTA.- Gerente de Auditora
VIGSIMA SEXTA.- Personal de la Firma Auditora
VIGESIMA SPTIMA.- Informes
VIGSIMA OCTAVA.- Aprobacin de Informes y Propiedad de los mismos
VIGSIMA NOVENA Forma de Pago
TRIGSIMA - Facturacin
TRIGSIMA PRIMERA.- Modificaciones al Plazo del Servicio
TRIGSIMA SEGUNDA Responsabilidad y Obligaciones del Auditor
TRIGSIMA TERCERA.- Suspensin de Actividades
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TRIGSIMA CUARTA.- Morosidad y sus Penalidades
TRIGSIMA QUINTA.- Certificado de Cumplimiento de contrato
TRIGSIMA SEXTA.- Procedimiento de Pago de Liquidacin Final
TRIGSIMA SPTIMA.- Conformidad
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MINUTA DE CONTRATO
SEOR NOTARIO DE GOBIERNO DEL DISTRITO DE__________ (registrar el lugar donde

ser protocolizado el Contrato)
En el registro de Escrituras Pblicas a su cargo se servir usted insertar el presente
contrato de servicios de Auditora en apoyo al Control Externo Posterior para ____________
(registrar el tipo de auditora a ser realizado), sujeto a las siguientes clusulas:
I. CONDICIONES GENERALES DEL CONTRATO
PRIMERA.- (PARTES CONTRATANTES) Dir usted que las partes Contratantes son:
______(registrar de forma clara y detallada el nombre o razn social de la
Entidad Contratante o Entidades Contratantes), representada por______________
(registrar el nombre y el cargo de los funcionarios competentes y responsables
de la suscripcin del Contrato de Auditora) que en adelante se denominar el
CONTRATANTE y la___________(registrar la Razn Social del Adjudicado ),
legalmente representada mediante Testimonio de Poder No. ___________ (registrar el
nmero) otorgado el ___________ (registrar la fecha, da, mes, ao) en la ________
(registrar el lugar donde fue otorgado el Poder) a favor de ____________ (registrar
el nombre completo y nmero de Cdula de Identidad del representante legal
habilitado para la firma del Contrato en representacin de la Firma de
Auditora), que en adelante se denominar el AUDITOR quienes celebran y suscriben el
presente Contrato de Servicios de Auditora.
SEGUNDA.- (ANTECEDENTES LEGALES DEL CONTRATO) Dir usted que el

CONTRATANTE, mediante la modalidad de Concurso de Propuestas, a travs de la
Convocatoria Pblica N (registrar el nmero de la Contratacin), con CUCE
N___________ (registrar el nmero del Cdigo nico de Contrataciones), convoc
pblicamente a Firmas de Auditora a que presenten documentos, propuestas tcnicas y
econmicas para su evaluacin, todo bajo las normas y regulaciones para contratacin
del Reglamento para la Contratacin de servicios de Auditora Externa en apoyo al
Control Externo Posterior.
La Comisin de Calificacin de la Entidad CONTRATANTE, luego de efectuada la apertura

de propuestas presentadas realiz el anlisis y evaluacin tanto del Sobre A como del
Sobre B, habiendo emitido informe y recomendacin al Responsable del Proceso de
Contratacin de la Entidad, el mismo que fue aprobado, con base en el cual, se pronunci
la Resolucin Administrativa de Adjudicacin N _______________ (registrar el nmero y
la fecha de la Resolucin), resolviendo adjudicar la prestacin del servicio a
__________________ (registrar la razn social de la Firma de Auditora o Asociacin
Accidental de Firmas adjudicatarias del servicio), por haber sido calificada en
primer lugar, al cumplir su propuesta con todos los requisitos y ser la ms conveniente a
los intereses de la Entidad CONTRATANTE.
TERCERA.- (OBJETO DEL CONTRATO) El AUDITOR se compromete y obliga por el

presente Contrato, a prestar el servicio para la______________ (describir de forma
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detallada la AUDITORA que ser ejecutada) hasta su conclusin, que en adelante se
denominar la AUDITORA, con estricta y absoluta sujecin a este Contrato, a los
documentos que forman parte de l y a las clusulas contractuales contenidas en el
presente instrumento legal.
Para la correcta prestacin del servicio hasta su conclusin y para garantizar la calidad
del mismo dentro de los trminos de referencia, as como dentro de los trminos de la
Propuesta presentada por el AUDITOR, (que forman parte del presente Contrato) el
AUDITOR se obliga a prestar el servicio, con el personal profesional idneo y equipo
ofertado, as como, de acuerdo a los documentos de contratacin.
CUARTA.- (PLAZO DE PRESTACIN DEL SERVICIO) El AUDITOR desarrollar sus

actividades de forma satisfactoria, en estricto acuerdo con el alcance del trabajo, la
propuesta adjudicada, los trminos de referencia y el cronograma de actividades en el
plazo de (registrar numricamente el plazo,) das calendario, que sern computados
a partir de la fecha de suscripcin del contrato o la fecha en que se haga efectivo el
anticipo si ste fuere otorgado.
QUINTA.- (MONTO DEL CONTRATO) El monto total propuesto y aceptado por ambas
partes para la ejecucin del objeto del presente Contrato es de: ______________
(Registrar en forma literal y numrica el monto del Contrato, en bolivianos,
establecido en la Resolucin de Adjudicacin N de fecha). Este precio es el
resultante de aplicarlos precios de la propuesta adjudicada, establecidos en la propuesta
econmica que forma parte de este Contrato.
Queda establecido que los precios consignados en la propuesta adjudicada incluyen

todos los elementos sin excepcin alguna, que sean necesarios para la realizacin y
cumplimiento del servicio de AUDITORA.
Es de exclusiva responsabilidad del AUDITOR prestar los servicios contratados dentro del
monto establecido como costo del servicio, ya que no se reconocern ni procedern
pagos por servicios que excedan dicho monto.
SEXTA.- (ANTICIPO) (este artculo tiene efecto si el proponente incluy en su

propuesta la otorgacin del anticipo, de lo contrario, se elimina). Despus de ser
suscrito legalmente el Contrato, con objeto de cubrir gastos de movilizacin, el
CONTRATANTE entregar al AUDITOR, de acuerdo con su propuesta, y a solicitud
expresa de ste, un anticipo de hasta el veinte por ciento (20%) del monto total del
servicio como mximo, monto que ser descontado en ____ (indicar el documento de
pago acordados entre ambas partes contratantes) hasta cubrir el monto total del
anticipo.
EL CONTRATANTE llevar el control directo de la vigencia y validez de la Garanta de

Correcta Inversin del Anticipo, en cuanto al monto y plazo, a efectos de requerir su
ampliacin al AUDITOR o proceder a su ejecucin.
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SPTIMA.- (GARANTAS) El AUDITOR garantiza el cumplimiento de este Contrato, con
las siguientes garantas:
7.1 Garanta de Cumplimiento de Contrato: El AUDITOR, garantiza el correcto
cumplimiento y fiel ejecucin del presente CONTRATO en todas sus partes con la
_____ (registrar el tipo de garanta otorgada) N _______emitida por ______
(registrar el nombre de la Entidad emisora de la garanta) el ________ de
____________ de 201 ___ con vigencia hasta el __________ de _______________ del 201__,
a la orden de ______(registrar el nombre o razn social de la Entidad
Contratante), por el siete por ciento (7 %) del valor del Contrato, equivalente a:
_________________ (registrar el monto en forma literal) ____________ (registrar el
monto de la garanta en forma numrica, entre parntesis).
El importe de dicha garanta en caso de cualquier incumplimiento contractual

incurrido por el AUDITOR ser ejecutado y pagado en favor del CONTRATANTE sin
necesidad de ningn trmite o accin judicial, a su solo requerimiento.
Sin embargo, si se procediera a la recepcin definitiva del producto dentro del plazo
contractual y en forma satisfactoria, hecho que se har constar mediante el Acta
correspondiente, suscrita por ambas partes Contratantes, dicha garanta ser
devuelta despus de la Liquidacin del Contrato, juntamente con el Certificado de
Cumplimiento de Contrato.
El AUDITOR, tiene la obligacin de mantener actualizada la Garanta de

Cumplimiento de Contrato durante la vigencia de ste. El CONTRATANTE llevar el
control directo de vigencia de la misma bajo su responsabilidad.
7.2 Garanta de Correcta Inversin del Anticipo:(este artculo tiene efecto si

tiene lugar el anticipo, de lo contrario, debe ser eliminado).: El AUDITOR,
entregar al CONTRATANTE en la fecha que reciba el anticipo, una
_________(registrar el tipo de garanta otorgada) N_______emitida por
____________(registrar el nombre de la Entidad emisora de la garanta) el
________ de ____________ del 201 ___ con vigencia hasta el __________ de
_______________ del 201__, a la orden de ________(registrar el nombre o razn
social de la Entidad Contratante), por el cien por ciento (100 %) del monto del
anticipo solicitado por el AUDITOR equivalente a: ________________(registrar el
monto en forma literal)(registrar el monto de la garanta en forma
numrica, entre parntesis) con vigencia hasta la amortizacin total del anticipo,
a la orden de ________ (registrar el nombre o razn social de la entidad
contratante).
El importe de la garanta podr ser cobrado por el CONTRATANTE en caso de que el

AUDITOR no haya iniciado la prestacin del servicio dentro de los
________(registrar en forma literal y numrica, el plazo previsto al efecto)
das establecidos al efecto, cuando se compruebe que la Firma de Auditora hubiera
realizado una incorrecta inversin del anticipo, por resolucin del contrato por
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causales atribuibles al AUDITOR, antes de haberse deducido la totalidad del anticipo,
o en caso de que no cuente con personal para la realizacin del servicio estipulado
en el contrato, una vez iniciado ste.
Esta garanta original, podr ser sustituida peridicamente deducindose el monto

amortizado y ser emitida por el saldo que resta por amortizar.
Las garantas sustitutivas debern mantener su vigencia en forma continua y hasta

el plazo originalmente previsto, por lo que el AUDITOR realizar las acciones
correspondientes a este fin oportunamente.
7.3 Las garantas descritas precedentemente, estarn bajo custodia del rea
Administrativa, lo que no eximir la responsabilidad del CONTRATANTE.
OCTAVA.- (DOMICILIO A EFECTOS DE NOTIFICACIN) Cualquier aviso o notificacin a

las partes bajo este Contrato, ser enviada: al AUDITOR __________ (registrar el
domicilio que seale, especificando ciudad, barrio, calle y nmero del inmueble
donde funcionan sus oficinas)
Al CONTRATANTE: _______ (registrar el domicilio de la Entidad CONTRATANTE,
especificando ciudad, barrio, calle y nmero del inmueble donde funcionan sus
oficinas).
NOVENA.- (VIGENCIA DEL CONTRATO) El presente Contrato entrar en vigencia una

vez que haya sido firmado u otorgado el anticipo, debiendo luego cumplirse con los
siguientes trmites:
1. Ser protocolizado, cuando corresponda.
2. Ser registrado en la Contralora General del Estado, adjuntando la documentacin
sustentatoria, segn establece el Reglamento Especfico.
DCIMA.- (DOCUMENTOS DE CONTRATO) Para cumplimiento de lo preceptuado en el

presente contrato, forman parte del mismo, sin que sea necesaria su protocolizacin, los
siguientes documentos:
10.1 Documento Base de Contratacin de la Convocatoria N_____, (registrar el
nmero de la contratacin y las aclaraciones y enmiendas al Documento
Base de Contratacin (si existieren) aprobado.
10.1.1 Trminos de Referencia

10.1.2 Otros documentos necesarios para la prestacin del servicio como________
(sealar los que correspondan).
10.2 Documentos completos de la propuesta del AUDITOR, incluyendo el Modelo de

Propuesta Econmica, el detalle del personal calificado y el equipo asignado a la
prestacin del servicio, programa y mtodo de ejecucin, y propuesta tcnica.
10.3 Resolucin Administrativa de adjudicacin.
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10.4 Anexos Especficos del Contrato.
10.5 Contrato de Asociacin Accidental, si corresponde.
DCIMA PRIMERA.- (IDIOMA) El presente Contrato, toda la documentacin aplicable al

mismo y la documentacin que emerja del servicio, deben ser elaboradas en espaol, por
ser el idioma oficial de Bolivia.
DCIMA SEGUNDA.- (LEGISLACIN APLICABLE AL CONTRATO) El presente contrato

es un Contrato Administrativo, por lo que est sujeto a la normativa prevista en la Ley N
1178, de Administracin y Control Gubernamentales, en los aspectos de su ejecucin y
resultados.
DCIMA TERCERA.- (DERECHOS DEL AUDITOR): El AUDITOR, tiene derecho a

plantear reclamos por falta de pago del servicio prestado, o por cualquier otro aspecto
consignado en el presente Contrato.
Los reclamos debern ser planteados por escrito y de forma documentada hasta diez (10)
das hbiles posteriores al hecho.
Dentro del lapso impostergable de veinte (20) das hbiles, el CONTRATANTE analizar el
reclamo, a objeto de aceptarlo o rechazarlo, plazo computable desde la recepcin del
reclamo. (Si el plazo de prestacin del servicio es corto, el plazo previsto puede
ser reducido en concordancia con el plazo de contrato.)
El CONTRATANTE, no atender reclamos presentados fuera del plazo establecido en
esta clusula.
DCIMA CUARTA.- (ESTIPULACIONES SOBRE IMPUESTOS) Correr por cuenta del

AUDITOR el pago de todos los impuestos vigentes en el pas, a la fecha de presentacin
de la propuesta.
DCIMA QUINTA.- (CUMPLIMIENTO DE LEYES LABORALES) El AUDITOR deber dar

estricto cumplimiento a la legislacin laboral y social vigente en el Estado Plurinacional
de Bolivia.
EL AUDITOR es el nico responsable de cualquier multa o penalidad de cualquier tipo o

naturaleza que fuera impuesta por causa de incumplimiento o infraccin de dicha
legislacin laboral o social, quedando el CONTRATANTE excluido de dichas
responsabilidades.
DCIMA SEXTA.- (REAJUSTE DE PRECIOS).

El CONTRATANTE no reconocer al AUDITOR el reajuste de precios.
DCIMA SPTIMA.- (PROTOCOLIZACIN DEL CONTRATO) ( Este artculo debe ser

eliminado en montos que no sea aplicable segn establece el reglamento de
Contrataciones) La presente minuta, ser protocolizada con todas las formalidades de Ley
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por el CONTRATANTE, por lo que forma parte del monto del contrato, el importe que por
concepto de protocolizacin debe ser pagado por EL AUDITOR y a los efectos de su
utilizacin se establece que el monto previsto para este trmite es de ________________
(registrar el monto referencial que debe ser pagado a la Notara de Gobierno y
otros gastos de carcter formal por concepto de protocolizacin del contrato),
que ser descontado al AUDITOR por el CONTRATANTE en el primer mes de prestacin
del servicio, para la realizacin del trmite de protocolizacin.
Esta protocolizacin contendr los siguientes documentos:

- Minuta del contrato (original).
- Documento legal de representacin del CONTRATANTE y Poder de representacin
legal de AUDITOR (fotocopias legalizadas).
- Garantas (fotocopia simple).
En caso de que por cualquier circunstancia, debidamente justificada, el presente

documento no fuese protocolizado, servir a los efectos de Ley y de su cumplimiento,
como documento suficiente a las partes.
DCIMA OCTAVA.- (INTRANSFERIBILIDAD DEL CONTRATO) El AUDITOR bajo ningn

ttulo podr ceder, transferir, subrogar, total o parcialmente este Contrato.
DCIMA NOVENA.- (CAUSAS DE FUERZA MAYOR Y/O CASO FORTUITO). Con el fin
de exceptuar al AUDITOR de determinadas responsabilidades por mora durante la
vigencia del presente contrato, el CONTRATANTE tendr la facultad de calificar las causas
de fuerza mayor y/o caso fortuito, que pudieran tener efectiva consecuencia sobre la
ejecucin del Contrato.
Se entiende por fuerza mayor al obstculo externo, imprevisto o inevitable que origina
una fuerza extraa al hombre que impide el cumplimiento de la obligacin (ejemplo:
incendios, inundaciones y otros desastres naturales).
Se entiende por caso fortuito al obstculo interno atribuible al hombre, imprevisto o

inevitable, proveniente de las condiciones mismas en que la obligacin deba ser
cumplida (Ejemplo: conmociones civiles, huelgas, bloqueos y revoluciones.).
Para que cualquiera de estos hechos puedan constituir justificacin de impedimento en el

proceso de prestacin del servicio o de demora en el cumplimiento de los previstos en el
Cronograma de Trabajo, dando lugar a retrasos en el avance, de modo inexcusable e
imprescindible en cada caso EL AUDITOR deber justificar expresamente con
documentacin de sustento la existencia del impedimento, dentro de los cinco (5) das
hbiles de ocurrido el hecho, sin la cual y dentro del plazo establecido, de ninguna
manera y por ningn motivo podr solicitar, la ampliacin del plazo del Contrato o la
exencin del pago de penalidades.
VIGSIMA.- (TERMINACIN DEL CONTRATO) El presente contrato concluir bajo una

de las siguientes modalidades:
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20.1 Por Cumplimiento de Contrato
El CONTRATANTE como el AUDITOR, darn por terminado el presente Contrato,
una vez que ambas partes hayan dado cumplimiento a todas las condiciones y
estipulaciones contenidas en l, lo cual se har constar por escrito.
20.2 Por Resolucin del Contrato

Si se diera el caso y como una forma excepcional de terminar el contrato, a los
efectos legales correspondientes, el CONTRATANTE y el AUDITOR podrn invocar
las siguientes causales para procesar la resolucin del Contrato:
20.2.1 Resolucin a requerimiento del CONTRATANTE, por causales
atribuibles al AUDITOR. El CONTRATANTE, podr resolver el contrato, en
los siguientes casos:
a) Por incumplimiento en la iniciacin de los servicios, si demora ms de
quince (15) das calendario en iniciar el trabajo. (en caso de servicio
de corta duracin, este plazo puede ser reducido).
b) Por disolucin de LA FIRMA DE AUDITORA.
c) Por quiebra declarada de LA FIRMA DE AUDITORA
d) Por suspensin del servicio sin justificacin, por __________ (registrar
los das en funcin del plazo total del servicio que se presta) das
calendario, sin autorizacin escrita del CONTRATANTE.
e) Por incumplimiento injustificado del cronograma de prestacin de
servicios sin que el AUDITOR adopte medidas necesarias y oportunas
para recuperar su demora y asegurar la conclusin del servicio dentro
del plazo vigente.
f) Por incumplimiento en la participacin de los principales profesionales
incluidos en la propuesta, calificados para la adjudicacin del servicio
(Gerente de auditora y/o Abogado).
g) Por subcontratacin del o una parte del servicio sin que esta haya sido
prevista en la propuesta.
h) Cuando el monto de la multa por atraso en la prestacin del servicio y/o
en la entrega del producto final, alcance el diez por ciento (10 %) del
monto total del contrato - decisin optativa -, o el veinte por ciento
(20%) de forma obligatoria.
20.2.2 Resolucin a requerimiento del AUDITOR por causales atribuibles al
CONTRATANTE, El AUDITOR podr Resolver el Contrato, en los siguientes
casos:
a) Por instrucciones injustificadas del CONTRATANTE para la suspensin de
la prestacin del servicio por ms de treinta (30) das calendario.
b) Si apartndose de los trminos del contrato el CONTRATANTE pretende
efectuar aumento o disminucin en el servicio sin emisin de
Contrato Modificatorio, que en el caso de incrementos garantice el
pago.
20.3 Reglas aplicables a la Resolucin: Para procesar la Resolucin del Contrato por
cualquiera de las causales sealadas, las garantas deben estar plenamente
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vigentes y el CONTRATANTE o AUDITOR darn aviso mediante carta notariada, a
la otra parte, de su intencin de resolver el Contrato, estableciendo claramente la
causal que se aduce.
Si dentro de los quince (15) das hbiles siguientes de la fecha de notificacin, se

enmendaran las fallas, se normalizar el desarrollo de los servicios y se tomarn las
medidas necesarias para continuar normalmente con las estipulaciones del
Contrato, el requirente de la resolucin, expresar por escrito su conformidad a la
solucin, siendo el aviso de intencin de resolucin retirado.
En caso contrario, si al vencimiento del trmino de los quince (15) das no existe
ninguna respuesta, el proceso de resolucin continuar a cuyo fin el CONTRATANTE
o el AUDITOR, segn quien haya requerido la resolucin del contrato, notificar
mediante carta notariada a la otra parte, que la resolucin del contrato se ha hecho
efectiva.
Esta carta dar lugar a que cuando la resolucin sea por causales imputable al
AUDITOR, se ejecute y pague en favor del CONTRATANTE la Garanta de
Cumplimiento de Contrato y la Garanta de Correcta Inversin de Anticipo (si
corresponde). El CONTRATANTE quedar en libertad de contratar los servicios de
Auditora con otra FIRMA DE AUDITORA; para lo cual efectuar consulta al
proponente calificado en segundo lugar, para establecer si mantiene su propuesta y
as sucesivamente, siempre que dichas propuestas sean aceptables en precio y
plazo.
20.4 Resolucin por causas de fuerza mayor o caso fortuito que afecten al
CONTRATANTE o al AUDITOR: Si en cualquier momento antes de la terminacin
de la prestacin del servicio objeto del Contrato, el CONTRATANTE se encontrase
en situaciones fuera de control de las partes que imposibiliten la conclusin del
servicio o vayan contra los intereses del Estado, el CONTRATANTE en cualquier
momento, mediante carta notariada dirigida al AUDITOR, suspender los trabajos y
resolver el Contrato total o parcialmente.
A la entrega de dicha comunicacin oficial de resolucin, el AUDITOR suspender

el servicio de acuerdo a las instrucciones que al efecto emita el CONTRATANTE.
VIGSIMA PRIMERA.- (SOLUCIN DE CONTROVERSIAS).

En caso de surgir controversias entre el CONTRATANTE y el AUDITOR, las partes estn
facultadas para acudir a la va judicial, bajo la jurisdiccin coactiva fiscal.
VIGSIMA SEGUNDA.- (MODIFICACIONES AL CONTRATO) Los trminos y condiciones

contenidas en este Contrato podrn ser modificados en los casos y mediante los
instrumentos previstos de forma expresa en el presente Contrato y de ninguna manera
unilateralmente.
II. CONDICIONES PARTICULARES DEL CONTRATO
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VIGSIMA TERCERA.- (INICIO DE LA PRESTACIN DEL SERVICIO) La prestacin del
servicio se har efectiva, a partir de la fecha en la que el AUDITOR inicie la Auditora, la
cual coincidir con la fecha de suscripcin del contrato o la fecha en que se haga
efectivo el anticipo si este fuera otorgado.
VIGSIMA CUARTA.- (CONTRAPARTE) Con el objeto de realizar el seguimiento y

control del servicio a ser prestado por el AUDITOR, el CONTRATANTE designar por
escrito a uno o ms servidores pblicos competentes ________(Especificar la profesin)
del personal del rea solicitante, quin ser responsable de hacer cumplir la parte formal
del contrato como cumplimiento de los plazos propuestos, efectuar controles peridicos a
fin de verificar que el personal propuesto para realizar el servicio por parte de la Firma de
Auditora contratada en apoyo al Control Externo Posterior, sea el que participe en la
ejecucin y de acuerdo a la carga horaria comprometida, as como el medio autorizado
de comunicacin y notificacin con el AUDITOR.
VIGSIMA QUINTA.- (GERENTE DE AUDITORA) (Esta clusula ser considerada

slo en caso de suscripcin del contrato con una firma de auditora, caso
contrario ser excluida) El AUDITOR designa como su Gerente de Auditora en el
servicio, al (Sealar el nombre y cargo del profesional que lo
representar), quien est facultado para:
a) Dirigir el servicio de Auditora.
b) Representar a LA FIRMA DE AUDITORA durante toda la prestacin del servicio.
c) Mantener permanentemente informado al CONTRATANTE sobre todos los aspectos
relacionados con el servicio.
VIGSIMA SEXTA.- (PERSONAL DE LA FIRMA AUDITORA) Cumplir sus deberes y

responsabilidades asignadas al servicio el personal profesional y tcnico experimentado,
de acuerdo al nmero y especialidades sealadas en su propuesta tcnica, de acuerdo al
cronograma de trabajo.
No podr sustituirse a los principales profesionales propuestos, base en los que se

efectuaron la calificacin y se determin la adjudicacin (Gerente de Auditora ).
Cualquier cambio de otros profesionales calificados en la propuesta, excepto los
mencionados anteriormente, tendr carcter excepcional, y ser debidamente justificado
como fuerza mayor por el AUDITOR, sustituyndolo por otro de igual nivel u otro superior,
de acuerdo a lo expresamente establecido en el Documento Base de Contratacin.
26.1 El AUDITOR contratar los seguros, por los conceptos siguientes, cuyo costo est
incluido en el monto que percibe por este contrato:
Accidentes o incapacidad para el personal del AUDITOR, de acuerdo a la Ley

General del Trabajo de Bolivia.
(Ser considerado solo en caso de contratacin de firma de auditora).
VIGSIMA SPTIMA.- (INFORMES) El AUDITOR someter a consideracin del
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CONTRATANTE, los informes previstos en los trminos de referencia.
El informe final debe ser presentado por el AUDITOR en____________ (Especificar

el nmero) ejemplares.
VIGSIMA OCTAVA.- (APROBACIN DE INFORMES Y PROPIEDAD DE LOS MISMOS)

28.1. PROCEDIMIENTO DE APROBACIN: La CONTRAPARTE, una vez recibido el
informe final y sus componentes, que emerjan de la Auditora, efectuar la revisin
de los aspectos formales y har conocer al AUDITOR sus observaciones dentro del
plazo mximo de................... (Registrar el plazo literalmente, de acuerdo a la
magnitud del servicio) __ (registrar el plazo de forma numrica, entre
parntesis) das calendario computados a partir de la fecha de su presentacin. Si
dentro los das calendario establecidos, la CONTRAPARTE no enva sus
observaciones al AUDITOR, se considerar aprobado el informe final, definido en la
clusula precedente.
El AUDITOR, se obliga a satisfacer dentro del plazo de ______ (registrar el plazo

literalmente, de acuerdo a la magnitud del servicio) __ (registrar el plazo
de forma numrica, entre parntesis) das calendario de su recepcin, cualquier
pedido de aclaracin u observacin efectuado por la CONTRAPARTE; el
incumplimiento del plazo establecido genera multas por cada da de retraso
conforme lo establecido en la CLUSULA TRIGSIMA CUARTA.
28.2. Aprobado el informe final por la CONTRAPARTE se remitir a la Comisin de

Recepcin para que recepcione y analice los informes emitidos por el AUDITOR de
acuerdo con lo establecido en los Trminos de Referencia, la propuesta tcnica, el
cronograma de presentacin y las condiciones del contrato, en caso de no existir
observaciones aprobar los mismos y elaborar el informe de conformidad.
Emitida el acta de recepcin e informe de conformidad se procesar el pago final a
favor del AUDITOR.
28.3. PROPIEDAD DE LOS INFORMES EMERGENTES DE LA AUDITORA: El

documento final en original, copia y fotocopias de la misma, como su soporte
magntico, y otros documentos resultantes de la prestacin del servicio son de
propiedad del CONTRATANTE y en consecuencia, debern ser entregados a ste a
la finalizacin del servicio de Auditora, quedando absolutamente prohibido que
AUDITOR difunda dicha documentacin, total o parcialmente, sin consentimiento
escrito previo del CONTRATANTE, excepto el envo del informe a la Contralora
General de la Repblica, tal como establece la Ley N 1178 y el Reglamento
aprobado por el Decreto Supremo N 23215.
EL AUDITOR est prohibido de divulgar o revelar cualquier informacin reservada y

confidencial a la que pueda tener acceso en la ejecucin del Contrato, a menos que
se haya concedido autorizacin por escrito. Esta prohibicin se extiende igualmente
a los empleados, representante legal y otros funcionarios del AUDITOR.
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EL AUDITOR solo podr mencionar el servicio a terceros, como prueba de sus
antecedentes profesionales, sobre los cuales, el CONTRATANTE emitir la
certificacin detallada pertinente.
28.4. PROPIEDAD DE LOS PAPELES DE TRABAJO: Los papeles de trabajo que

respaldan los informes de auditora emitidos por los Profesionales Independientes y
Firmas de Auditora, son de propiedad de los mismos.
VIGSIMA NOVENA.- (FORMA DE PAGO) El pago se realizar de acuerdo al siguiente

detalle:
- Anticipo (mximo 20%) (corresponde)
- Pago nico Final (100%) (a los 210 das a
partir de la firma del contrato) donde se descontara el total del anticipo
otorgado.
Si la demora de pago parcial o total, supera los sesenta (60) das calendario, desde la
fecha del Informe de Conformidad emitido por la Comisin de Recepcin; el AUDITOR
tiene el derecho de reclamar el pago de un inters sobre el monto no pagado por cada
da adicional de retraso, a partir del da sesenta y uno (61), calculado basndose en la
tasa de inters pasiva anual promedio ponderada nominal del sistema bancario para
depsitos en caja de ahorro en moneda nacional que publica peridicamente el Banco
Central de Bolivia, de la semana anterior a la que se vaya a fijar el inters, el mismo que
ser dividido en trescientos sesenta y cinco (365) das y multiplicado por los das de
retraso en que incurra el CONTRATANTE.
TRIGSIMA.- (FACTURACIN) El AUDITOR emitir la factura correspondiente a favor

del CONTRATANTE contra cada pago.
En caso de que no sea emitida la factura respectiva, el CONTRATANTE no har efectivo

el pago.
TRIGSIMA PRIMERA.- (MODIFICACIN AL PLAZO DEL SERVICIO)

Mediante Contrato Modificatorio:
El plazo de ejecucin del servicio se modificar slo por circunstancias de fuerza mayor o
caso fortuito previo sustento tcnico-legal que establezca las causas y razones por las
cuales debiera ser suscrito este documento, mismos que deben ser remitidos a la Mxima
Autoridad Ejecutiva para la aprobacin de la suscripcin del contrato modificatorio.
TRIGSIMA SEGUNDA.- (RESPONSABILIDAD Y OBLIGACIONES DEL AUDITOR

Responsabilidad Tcnica: El AUDITOR asume la responsabilidad tcnica absoluta, de
los servicios profesionales prestados bajo el presente contrato, conforme lo establecido
en los Trminos de Referencia y propuesta tcnico-econmica, por lo que deber
desarrollar su trabajo conforme a las normas tcnicas de competencia profesional, las
leyes, Normas de Auditora Gubernamental y otras relacionadas con el ejercicio
profesional y al objeto del SERVICIO.
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El AUDITOR garantiza y responde del servicio prestado bajo este Contrato, por lo que en
caso de ser requerida su presencia por escrito, para cualquier aclaracin, de forma
posterior a la liquidacin del contrato, se compromete a no negar su participacin.
El AUDITOR no deber reemplazar al gerente de auditora y Abogado, debido a que la

calificacin obtenida en la convocatoria est basada principalmente en la competencia
de dichos profesionales.
El AUDITOR, desarrollarn su auditora con un alcance mnimo del 70% de las

operaciones sujetas a examen; alcance que deber ser ampliado a operaciones y cuentas
en las que se establezcan transacciones fraudulentas.
Responsabilidad Civil: El AUDITOR ser el nico responsable por reclamos judiciales

y/o extrajudiciales efectuados por terceras personas que resulten de actos u omisiones
relacionadas exclusivamente con la prestacin del servicio bajo este contrato.
TRIGSIMA TERCERA.- (SUSPENSIN DE ACTIVIDADES) El CONTRATANTE est

facultado para suspender temporalmente los servicios que presenta el AUDITOR, en
cualquier momento por motivos de fuerza mayor, caso fortuito y/o razones convenientes
a los intereses del Estado, para lo cual notificar al AUDITOR por escrito, con una
anticipacin de 5 das calendario, excepto en los casos de urgencia por alguna
emergencia, esta suspensin puede ser total o parcial.
En caso que la suspensin sea mayor a los diez (10) das calendario, se proceder a la
ampliacin de plazo de ejecucin del contrato.
Asimismo, el AUDITOR podr comunicar al CONTRATANTE la suspensin o paralizacin

temporal de sus servicios en la AUDITORA, cuando se presenten situaciones de fuerza
mayor o caso fortuito, circunstancias que deben ser debidamente sustentadas y
aprobadas por el CONTRATANTE, esta suspensin puede ser parcial o total. En caso que la
suspensin sea mayor a los diez (10) das calendario, se proceder a la ampliacin de
plazo de ejecucin del contrato.
TRIGSIMA CUARTA.- (MOROSIDAD Y SUS PENALIDADES) Queda convenido entre

las partes contratantes que si el AUDITOR no entrega el producto final en el plazo
establecido en el contrato, se constituir en mora sin necesidad de ningn previo
requerimiento del CONTRATANTE, obligndose por el slo vencimiento del plazo a pagar
por cada da calendario de retraso en el cumplimiento del contrato, una multa
equivalente al medio por ciento (0.5 %) del monto de los servicios, por cada da
calendario de atraso.
En caso de no subsanar las observaciones efectuadas por la CONTRAPARTE en el plazo

establecido en la CLUSULA VIGSIMA OCTAVA, NUMERAL 28.1 se aplicar la multa del
medio por ciento (0.5 %) del monto total de los servicios, por cada da calendario de
atraso.
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Estas multas sern descontadas antes del pago final.
TRIGSIMA QUINTA.- (CERTIFICADO DE CUMPLIMIENTO DE CONTRATO)

Emitido el Informe de Conformidad por la Comisin de Recepcin, la entidad contratante
proceder al cierre del contrato emitiendo el Certificado de Cumplimiento de Contrato.
TRIGSIMA SEXTA.- (PROCEDIMIENTO DE PAGO DE LIQUIDACIN FINAL)

Se descontar del importe del Pago Final los siguientes conceptos:
36.1 Sumas anteriores ya pagadas
36.2 Reposicin de daos, si hubieren.
36.3 El porcentaje correspondiente a la recuperacin del anticipo si hubiera saldos
pendientes.
36.4 Las multas y penalidades, si hubieren.
36.5 Por la protocolizacin del contrato, si este pago no se hubiere hecho.
Asimismo, el AUDITOR podr establecer el importe de los pagos a los cuales considere
tener derecho, que hubiesen sido reclamados, sustentada y oportunamente (dentro de
los treinta das calendario (30) de sucedido el hecho que origin el reclamo) y que no
hubiese sido pagado por el CONTRATANTE.
Preparado as el pago final por el tcnico designado para el efecto, ste lo remitir a la
dependencia del CONTRATANTE, para su conocimiento, quien en su caso requerir las
aclaraciones que considere pertinentes. De no existir observacin alguna para el
procesamiento del pago, autorizar el mismo.
Este proceso utilizar los plazos previstos en la clusula vigsimo novena del presente
Contrato, para el pago de saldos en caso que existiesen.
TRIGSIMA SPTIMA.- (CONFORMIDAD) En seal de conformidad y para su fiel y

estricto cumplimiento firman el presente Contrato en cuatro ejemplares de un mismo
tenor y validez el ___________ (registrar el nombre y cargo de la MAE de la entidad
contratante), en representacin legal del CONTRATANTE, y el__________ (registrar el
nombre del representante legal del AUDITOR, habilitado para la firma del
Contrato).
Este documento, conforme a disposiciones legales de control fiscal vigentes, ser

registrado ante la Contralora General de la Repblica.
Usted Seor Notario se servir insertar todas las dems clusulas que fuesen de estilo y
seguridad.
________________________________________________________________
(Registrar la ciudad o localidad y fecha en que se suscribir el Contrato).
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Entidad Contratante Representante Legal
del AUDITOR
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MODELO N 12
DETALLE DE DOCUMENTOS MNIMOS REQUERIDOS PARA INICIO DE AUDITORA
Dependiendo del tipo de auditora a realizar, la Firma Auditora podr verificar la

existencia de los siguientes documentos en la entidad previa presentacin de su
propuesta, los cuales deben estar relacionados con el perodo sujeto a examen (alcance
de la auditora):
Estados financieros
1. Balance General.
2. Estado de Recursos y Gastos Corrientes.
3. Estado de Flujo de Efectivo.
4. Estado de Cambios en el Patrimonio Neto.
5. Estados de Ejecucin del Presupuesto de Recursos.
6. Estados de Ejecucin del Presupuesto de Gastos.
7. Cuenta Ahorro Inversin Financiamiento.
8. Estados de Cuenta o Informacin Complementaria.
Estados Auxiliares
9. Mayores de cuentas generales.
10. Mayores de cuentas auxiliares.
11. Mayores auxiliares de ejecucin de recursos.
12. Mayores auxiliares de ejecucin de Gastos.
Comprobantes de contabilidad y documentacin de respaldo

13. Comprobantes de contabilidad.
14. Documentacin de respaldo de las operaciones (facturas, recibos, contratos,
instructivos, informes, actas, boletas de depsito bancario, etc.).
Documentos de planificacin
15. Plan Estratgico Institucional.
16. Programa Anual de Operaciones (inicial).
17. Programa Anual de Operaciones reformulado (s), si corresponde.
18. Presupuesto de Recursos (inicial).
19. Presupuesto de Recursos reformulado (s), si corresponde.
20. Presupuesto de Gastos (inicial).
21. Presupuesto de Gastos reformulado (s), si corresponde.
22. Programa Anual de Contrataciones.
Reglamentos Especficos de los Sistemas de Administracin y otros

23. Reglamento Especfico del Sistema de Programacin de Operaciones.
24. Reglamento Especfico del Sistema de Organizacin Administrativa.
25. Reglamento Especfico del Sistema de Presupuestos.
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26. Reglamento Especfico del Sistema de Personal.
27. Reglamento Especfico del Sistema de Administracin de Bienes y Servicios.
28. Reglamento Especfico del Sistema de Tesorera.
29. Reglamento Especfico del Sistema de Crdito Pblico.
30. Reglamento Especfico del Sistema de Contabilidad.
31. Reglamento del Sistema de Inversin Pblica.
32. Reglamento y/o instructivo de manejo de caja chica.
33. Reglamento y/o instructivo de manejo de fondos en avance.
34. Reglamento interno de personal.
Manuales
35. Manual de Organizacin y Funciones (organigrama).
36. Manual de Procesos.
37. Manual de Puestos.
Otros documentos
38. Resoluciones, reglamentos y/o instructivos internos sobre recaudacin de ingresos
propios, si corresponde.
39. Resoluciones internas de aprobacin de los estados financieros, reglamentos y
manuales.
40. Resoluciones sobre modificaciones y traspasos presupuestarios.
41. Informes de evaluacin de la gestin presupuestaria (resultados, impactos y
variaciones).
42. Constancia de recepcin por el Ministerio de Hacienda de los estados financieros.
43. Conciliaciones bancarias.
44. Libretas bancarias.
45. Extractos bancarios de todas las cuentas corrientes de la entidad.
46. Taln de cheques.
47. Nmina del personal permanente y eventual, especificando el cargo, fecha de
ingreso y retiro (por el perodo que requiera la Firma de auditora).
48. Nmina de los funcionarios autorizados a operar en bancos, indicando las
atribuciones y firmas autorizadas conjuntas.
49. Carpetas de personal.
50. Planillas mensuales de pago de sueldos.
51. Planillas de pago de viticos.
52. Escala salarial aprobada.
53. Registro de control de asistencia del personal.
54. Inventario de activos fijos.
55. Ttulos de propiedad de los bienes inmuebles inscritos en Derechos Reales y
vehculos.
56. Ttulos valores y acciones que posee la entidad en otras entidades y empresas.
57. Krdex de activos fijos y suministros.
58. Contratos de ejecucin de obras y/o consultora suscrito por la entidad con terceros.
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59. Convenios de ejecucin de obras y/o consultora suscritos por la entidad con
organismos de financiamiento y otros.
60. Planillas de avance de obra y/o consultora.
61. Libro de rdenes de trabajo.
62. Carpetas individuales de las obras y/o consultora ejecutadas y en proceso
(construcciones, refacciones, estudios, etc.), conteniendo todos los documentos del
proceso de contratacin y ejecucin de la obra y/o consultora. En el caso de obras
ejecutadas por administracin directa (por la entidad), la carpeta debe incluir
informacin sobre el costo de la obra (materiales, mano de obra y otros) as como
de la cantidad de materiales y mano de obra utilizada.
63. Informes tcnicos de supervisin de ejecucin de obra y/o consultora emitidos por
la entidad.
64. Detalle de proyectos de inversin pblica con la siguiente informacin:
- Nombre del proyecto de inversin pblica.

- Nombre del contratista y cofinanciador, si tuvieron tales modalidades de contrato
o indicacin de haberla ejecutado por administracin directa.
- Ubicacin del proyecto de inversin pblica.
- Fase de realizacin del proyecto de inversin pblica (preinversin, ejecucin,
operacin o mantenimiento).
- Estado de ejecucin en que se encuentra el proyecto de inversin pblica.
- Monto invertido (valores pagados y adeudados en el perodo a examinar) en el
proyecto de inversin pblica.
- Fechas de inicio y de recepciones del proyecto de inversin pblica.
65. Detalle de los proyectos de preinversin e informes de consultora.

66. Manuales operativos de los sistemas informticos de la entidad con el cual ejecuta
sus operaciones.
67. Informes de auditora externa practicadas por la Contralora General de la Repblica,
entes tutores y firmas privadas de auditora, relativos a las operaciones sujetas a
examen.
68. Informes de auditora interna, practicadas por las unidades de auditora interna de la
entidad, relativos a las operaciones sujetas a examen.
LA LISTA DE DOCUMENTACIN DETALLADA PRECEDENTEMENTE ES SOLO

ENUNCIATIVA Y NO LIMITATIVA, POR CUANTO LA FIRMA AUDITORA PUEDE
REQUERIR DOCUMENTACIN ADICIONAL ESPECFICA DE ACUERDO AL OBJETIVO
DE LA AUDITORA Y NATURALEZA DE LAS ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD
AUDITADA.
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ACLARACIN: LA INFORMACIN CONTENIDA EN ESTE DOCUMENTO BASE DE
CONTRATACIN ES DE CARCTER ENUNCIATIVA CUALQUIER ASPECTO QUE NO ESTE
MENCIONADO EN EL MISMO PUEDE SER CONSULTADO EN EL REGLAMENTO PARA LA
CONTRATACIN DE SERVICIOS DE AUDITORA EN APOYO AL CONTROL EXTERNO
POSTERIOR R/CE-09 VERSION 8 EMITIDO POR LA CONTRALORA GENERAL DEL ESTADO Y
APROBADO CON RESOLUCIN No CGR/101/2008 DE 9 DE MAYO DE 2008.
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DOCUMENTO BASE DE CONTRATACIN

La Paz, 25 de enero del 2013

CUCE: 13 0035 00 362273 1 1

El Ministerio de Economa y Finanzas Pblicas, en adelante denominado

1.1 A presentar propuestas, sobre las condiciones del presente

1.2 El objeto de este Concurso de Propuestas es:

LA CONTRATACIN DEL SERVICIO DE AUDITORA DE SISTEMAS

El Convocante, fija su domicilio en la siguiente Direccin:

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS PBLICAS

Paterno Materno Nombre(s) Cargo

B. PREPARACIN DE LAS PROPUESTAS

5. COSTO DE LA PREPARACIN DE LAS PROPUESTAS

El Proponente solventar todos los costos relacionados con la preparacin

Las propuestas sern presentadas en idioma espaol.

7. DOCUMENTOS NECESARIOS EN EL SOBRE A. El sobre A deber

7.1. Documentos legales originales

7.1.1. Carta de presentacin de la propuesta, firmada por el

7.1.2. Identificacin del Proponente, de acuerdo con el Modelo N

7.1.3. Declaracin Jurada, que acredite la veracidad y autenticidad

7.1.4. Declaracin de Integridad del Proponente, de acuerdo al

7.1.5. Declaracin de Independencia del proponente, de acuerdo

7.2. Documentos legales en fotocopia simple

7.2.1. Testimonio de Constitucin de la Firma y de su ltima

7.2.3. Registro de matrcula vigente otorgada por FUNDEMPRESA,

Aclaracin: Los documentos mencionados en los puntos 7.2.1, 7.2.2 y

7.3. Documento administrativo en original

Como Garanta de Seriedad de Propuesta el proponente deber

7.4. Documentos administrativos en fotocopias simple

7.4.1. Balance General y del Estado de Resultados de los dos ltimos

Si la Firma tiene menos de dos aos de vida, presentar el

7.4.2. Declaracin jurada de pago de impuestos a las utilidades,

Cuando el Proponente sea una Asociacin Accidental, adicionalmente

7.5. Documentos de la Propuesta Tcnica:

El personal mnimo requerido para esta convocatoria es:

El Proponente podr incrementar el nmero de profesionales a fin de

7.5.1. Curriculum vitae del personal propuesto (Gerente de Auditora,

7.5.2. Cronograma de actividades del personal involucrado en la

La propuesta tcnica debe responder a los Trminos de Referencia.

8. DOCUMENTOS NECESARIOS EN EL SOBRE B

Carta de presentacin de la propuesta econmica, de acuerdo con

No corresponde el Reajuste de Precios.

10. MONEDA DE LA PROPUESTA Y FORMA DE PAGO

El monto de la propuesta debe expresarse en moneda nacional.

La forma de pago es la siguiente:

a) El 20% (veinte porciento) a la firma de contrato (anticipo).

11.1 La propuesta deber tener una validez de por lo menos 60 das

11.2 Solamente en circunstancias excepcionales (causas de fuerza mayor,

11.3 Para mantener la validez de la propuesta, de acuerdo al subnumeral

12. PLAZO MNIMO ESTABLECIDO PARA LA EJECUCIN DEL SERVICIO

Se establece que el servicio de auditora contratado deber ser realizado

13. FORMATO DE LA PROPUESTA

13.1 Los sobres estarn dirigidos al Convocante de acuerdo con el

SOBRES A (Propuesta Tcnica) y B (Propuesta Econmica).

LUGAR DE ENTREGA DE LA PROPUESTA: Calle Loayza N o612 esq.

RAZN SOCIAL O NOMBRE DEL

CONVOCATORIA PBLICA N: MEFP AE-01/2013 SIGA

No abrir antes de horas 11:05 del da 19 de febrero de 2013

Los aspectos que se exponen a continuacin, deben ser consultados en el

Plazo y forma para presentacin de propuestas.

Cierre del registro de presentacin de propuestas.

Propuestas presentadas fuera de plazo.

Ejecucin de la garanta de seriedad de propuesta.

Los proponentes podrn interponer los recursos segn lo establecido en el