NOMBRE: LAURA QUISPE GLADYS JACQUELINE

MATERIA: AUDITORIA FINANCIERA

DOCENTE: LIC. CALANI MARTINEZ MARTIN

40 ARTICULOS DEL CASO

DE SANTOS RAMIREZ
1. CASO SIPSA.

Involucra a Santos Ramrez y otras personas por conducta antieconmica y otros

delitos. Adquiri acciones de Full Industry, empresa que no cuenta con la
capacidad tcnica econmica ni financiera habiendo alterado el objeto como
empresa petrolera, con la cual conform la empresa YPFB-Sipsa y suscribi
contrato de recalificacin de garrafas. En los prximos das se sealar da y hora
para la audiencia conclusiva contra Santos Ramrez y otros.

2. CASO CATLER.

Santos Ramrez y otros fueron imputados por conducta antieconmica y otros. El

14 de julio de 2008, el entonces representante legal de YPFB, Santos Ramrez,
firm un contrato con la empresa Catler Uniservice, representada legalmente por
Agustn Tomas Melano y Miguel OConnor DArlach, para la construccin de una
planta de extraccin de licuables en Ro Grande, Santa Cruz, por un total de $us
86.351.629,62. Adems, se suscribieron cuatro adendas al contrato principal,
teniendo como consecuencia del contrato principal y de las adendas, la orden de
Santos Ramirez Valverde, para que se aperture una carta de crdito por $us 35
millones, por cuenta de la Asociacin Accidental Catler Uniservice, beneficiando a
la empresa fantasma Gulsby Process Systems LLP Texas-USA, con recursos del
fideicomiso de $us 45 millones, efectuando desembolsos a travs del fideicomiso,
que tiene carcter irrevocable, lo que gener prdidas en el Estado boliviano,
establecindose el pago por anticipo a Gulsby de ms de $us 13,3 millones.
Catler Uniservice fue constituida tres das antes de la firma del contrato. Era una
empresa que no reuna las condiciones tcnicas, econmicas, financieras ni
legales para la instalacin de una magnitud de la planta, explic Ramrez. El juicio
oral pblico y contradictorio en el Tribunal Primero de Sentencia de la ciudad de
La Paz concluy con la sentencia contra Santos Ramrez Valverde, condenndolo
a 12 aos de presidio. Luis Fernando Crdova Santivaez recibi 6 aos de
reclusin; en tanto que Jiovana Navia Doria Medina, Esther Rosario Carmona
Nogales, Marco Antonio Vega del Carpio y Mauricio Ochoa Urioste fueron privados
de libertad por 9 aos. Javier Ren Navia Doria Medina tambin recibi una
condena de 6 aos, Misael Gemio Jordan, 3 aos y Agustn Toms Melano recibi
una condena de 6 aos. Por otro lado, se dict sentencia absolutoria a favor de
Miguel O`Connor D`Arlach, Julio Anagua Chumacero y Daniel Alvarez Gantier.

3. CASO MARIO COSSIO MAC GALEM Y OTROS.

Este asunto tambin tiene que ver con legitimacin de ganancias ilcitas y otros,
producto del desembolso de $us 16,6 millones de cuentas del fideicomiso a
cuentas de Gulsby y de Jorge OConnor DArlach, de los cuales recepcionaron
dineros que no fueron destinados a la construccin de la planta de extraccin de
licuables. Por otra parte, se determin irregularidades de las contragarantas y
plizas que garantizaron la ejecucin del contrato firmado por YPFB con la
empresa Catler Uniservice. Este caso se encuentra en etapa preparatoria,
imputndose formalmente a Santos Ramrez Valverde y doce personas.

4. CASO DAESUNG.

Por conducta antieconmica y otros, Santos Ramrez y otras personas son

acusadas por el caso Daesung. El ex presidente de YPFB, Guillermo Aruquipa
Copa, firm un contrato con la empresa Daesung Bolivia SRL. para la adquisicin
de 35.940 gabinetes de regulacin y medicin de gas natural para usuarios
domsticos por un monto de Bs 52.475.994, contrato que no se cumpli de
acuerdo al cronograma de entrega, por lo que el 13 de marzo de 2008, el gerente
general de Daesung Bolivia SRL, solicito la ampliacin del plazo de la entrega, sin
adjuntar los respaldos correspondientes ni cumplir con los requisitos requeridos.
Pese a estas irregularidades, Victor Mamani Meneces, entonces director general
de Redes de Gas, recomienda al presidente ejecutivo, la aceptacin de la
ampliacin del plazo, sin indicar el perodo o plazo que se recomienda aceptar el
15 de marzo de 2008. Se firma una nueva adenda a contrato de adquisicin de
bienes, entre el presidente ejecutivo Santos Ramirez Valverde y el gerente general
de Daesung Bolivia SRL, Miguel Benitez Chavez para ampliar plazos de entrega,
aspecto totalmente irregular, sin cumplir los requisitos y condiciones. Pese a todas
las irregularidades, las autoridades de YPFB mencionadas procedieron a la
liberacin de la boleta de garanta a favor de la empresa Daesung Bolivia SRL
afectando los intereses del estado boliviano. El presente proceso se encuentra con
acusacin formal contra Santos Ramrez. Asimismo YPFB present la
correspondiente acusacin particular en fecha 26 de Septiembre de 2011. La
estatal petrolera est a la espera del sealamiento de audiencia para la audiencia
conclusiva.
5. CASO MEDIDOR VOLUMTRICO.

Figura otro proceso contra Santos Ramrez por conducta antieconmica e

incumplimiento de deberes en el caso denominado medidor volumtrico en el
que Ramrez como presidente de YPFB suscribi un contrato con la empresa
Copai Ingeniera a efectos de instalar un medidor volumtrico en la planta de la
ciudad de Bermejo, Tarija. Empero dicho medidor volumtrico nunca se instal y
pese a ello se autoriza el pago de Bs 177.000 a la empresa Copai Ingeniera
ocasionando un dao econmico al Estado. Se dict el auto de apertura de juicio
oral y se seal audiencia de Juicio Oral para el 22 de Agosto de 2012.

6. CASO TELAS.

Tambin figuran Santos Ramrez, Julio Anagua, Marco A. Vega, Sabino Carme,
Henry Espaa, Marco Len y Sandra Guzmn por conducta antieconmica e
incumplimiento de deberes. En el proceso de auditora especial a cargo de la
empresa Delta Consult Ltda se identificaron irregularidades y falta de cumplimiento
a la normativa especfica en el proceso de contratacin y adjudicacin de corte de
tela para el personal regular a cargo de la empresa Bugatti. El caso se encuentra
en etapa preparatoria, debiendo solicitar imputacin formal contra Santos Ramrez
Valverde.

7. CASO ZAPATOS.

Santos Ramrez, Marco A. Vega, Julio Anagua y otros tambin figuran esta vez
por conducta antieconmica e incumplimiento de deberes. El 27 de enero de 2010
la empresa Consult Ltda realiza una auditoria especial sobre los ingresos y gastos
de las gestiones 2008 y 2009, producto de la cual encuentra irregularidades en el
proceso de contratacin para adquisicin de zapatos para el personal por
incumplimiento de los procedimientos establecidos en el reglamento de
contrataciones directas. Al presente se encuentra pendiente la recusacin contra
la Fiscal Dra. Edna Montoya de la Fiscala de Distrito.

8. CASO ESTACIN DE SERVICIOS URUGUAY.

Nuevamente se ven involucrados en este proceso Santos Ramrez, Juan Carlos

Arellano y Marco A. Vega por conducta antieconmica. A raz de que la empresa
Delta Consult realiza una auditoria especial, se identifica irregularidades en el
proceso de contratacin sobre la readecuacin de obras en esta estacin. Este
proceso se encuentra en etapa preparatoria.

9. CASO CAMISAS Y BLUSAS.

En este caso estn implicados Santos Ramrez, Julio Anagua, Marco A. Vega,
Henry Espaa, Sabino Carme, Sandra Guzmn y Marco Len por conducta
antieconmica e incumplimiento de deberes. Delta Consult Ltda realiza una
auditoria especial donde se identifica irregularidades y falta de cumplimiento a la
normativa especfica en el proceso de contratacin de adquisicin de camisas y
blusas. En este caso, se efectu la reasignacin del investigador asignado al caso,
a objeto de agilizar las investigaciones.

10. CASO ADVISORY GROUP.

Estn implicados Santos Ramrez y Bonifaz Bellido Rivera por conducta

antieconmica e incumplimiento de deberes. En la auditoria efectuada por la
empresa Delta Consult Ltda, se identificaron irregularidades y falta de
cumplimiento a la normativa establecida en el concurso de proveedores de
licencias SAP para gas y petrleo que es software que cubre los procesos de
gestin administrativa y de control de la cadena de hidrocarburos. Se coordin con
el fiscal para la asignacin de investigador.

11. CASO CAMISAS Y BLUSAS.

Entre los involucrados figuran Santos Ramrez, Julio Anagua, Marco A. Vega,
Henry Espaa, Sabino Carme, Sandra Guzmn y Marco Len por conducta
antieconmica e incumplimiento de deberes Revisados los files personales de
Julio Anagua, Delia Mamani, Olivia Mendoza, Ana Coila y Elizabeth Bengolea, se
presume que se encontrara falsificada la firma de Santos Ramirez, ex presidente
de YPFB. Al momento, se solicit la reasignacin de un nuevo investigador para el
presente proceso.

12. CASO FALSIFICACIN.

Santos Ramrez y otros estn implicados en este proceso por falsedad ideolgica
y uso de instrumento falsificado. Revisados los files personales de Julio Anagua,
Delia Mamani, Olivia Mendoza, Ana Coila y Elizabeth Bengolea, se presume que
se encontrara falsificada la firma de Santos Ramrez. El caso se encuentra con
inicio y ampliacin de investigacin por lo que debe verificar la Fiscala para las
declaraciones de los imputados.

13. CASO VISAS CHINAS

En 2006 se denunci la falsificacin de visas. Los acusados fueron los ex

congresistas del MAS Santos Ramrez y Jos Bailaba. La Fiscala acus a Bailaba
de gestionar visas para 116 chinos; Ramrez habra gestionado visas para 8.
14. CASO TRFICO DE AVALES

En 2007 estall el escndalo por trfico de avales. El Tribunal Disciplinario del

MAS expuls a los masistas Zenn Cochi, Ubaldo Nina y J. Santos Ramrez F. y
pidi a sus legisladores Lino Villca y Nemecia Achacollo someterse a proceso.

15. CASO CATLER-UNISERVICE

En 2008 el volteo de $us 450 mil desnud corrupcin en YPFB. El hecho involucr
a su presidente, Santos Ramrez. En 2009 la Fiscala imput a Ramrez por seis
delitos y hoy guarda detencin en la crcel de San Pedro.

16. CASO Recomend a un traficante de cocana

17. CASO Acusado de vender en $us 1.000 avales polticos para cargos en el
aparato estatal

18. CASO Celebr su cumpleaos descontando autoritariamente Bs 100 a

funcionarios del Senado.

19. CASO. Las vinculaciones en el caso de la sustraccin de 450.000 dlares y el

asesinato del empresario Jorge O'Connor le han costado el cargo de presidente de
Yacimientos Petrolferos Fiscales Bolivianos (YPFB), Santos Ramrez.

20. CASO Tambin pesa contra Ramrez, en tanto titular de YPFB, la compra
irregular de una planta recalificadora de garrafas de gas a medio uso.

21. CASO Santos Ramrez demostr que la corrupcin del Gobierno adolece de
castigo.
22. CASO NARCO ASESOR
El hecho ocurri el 2006, cuando Freddy Terceros Cortez fue detenido con 3,3
kilos de cocana que intentaba llevar a Espaa.En su poder tena una carta de
recomendacin del entonces presidente del Senado, Santos Ramrez, quien neg
conocer sus actividades.
Un hecho que no fue aclarado es el caso de Freddy Terceros Cortez, detenido con
3,3 kilos de cocana, en julio del 2006, en el aeropuerto de El Alto, cuando se
dispona a viajar a Espaa con una carta de recomendacin de Ramrez, quien era
presidente delSenado. Terceros iba a gestionar, ante instituciones espaolas, la
donacin de recursos para una editorial destinada a la Cmara Alta.

23. CASO CATLER

Santos Ramrez Valverde, expresidente de YPFB, fue condenado ayer a 12 aos

de crcel en una investigacin por corrupcin en la adjudicacin de obras a la
empresa Catler Uniservice, encargada de la construccin de una planta
separadora de lquidos.

24. CASO

El expresidente de Yacimientos Petrolferos Fiscales de Bolivia (YPFB), Santos

Ramrez, cumplir en febrero tres aos de reclusin, acusado de ser uno de los
principales responsables del caso de presunta corrupcin entre la estatal petrolera
y la empresa Catler Uniservice. El proceso est en la etapa de alegatos. Un
tribunal paceo dictar la sentencia por la que se le dara de 10 a 15 aos de
reclusin./ANF

25. CASO YPFB iba a dar $us 1,8 millones a la engarrafadora de Ramrez

Yacimientos Petrolferos Fiscales Bolivianos (YPFB) contrat a Servicios e

Industrias Petroleras S.A. (SIPSA) por 1,8 millones de dlares para que
recalificara garrafas de gas licuado de petrleo (GLP) y esta compaa,
conformada por Santos Ramrez, adems estaba por recibir parte del crdito de
1.000 millones de dlares que otorg el Banco Central de Bolivia (BCB) a la
estatal.

26. CASO Corrupcion YPFB: Santos pact con firma fantasma

Las garantas deban avalar la seriedad de la propuesta, cumplimiento de contrato

y avance de obra. En las charlas de presentacin del proyecto se haba aclarado
que no se aceptaran plizas.

El ex presidente de Yacimientos Petrolferos Fiscales Bolivianos (YPFB) Santos

Ramrez acept que el consorcio Catler-Uniservice no presentara las tres boletas
de garanta que exiga el proceso de licitacin para la construccin de la planta
separadora de lquidos en Ro Grande. En su lugar, la firma fantasma a la que se
adjudic el proyecto slo entreg una pliza de caucin.
El Superintendente de Empresas, Rolando Morales, declar a la red Unitel que la
empresa Catler-Uniservice no existe porque no se encuentra en el registro de
comercio firma con ese nombre.

Ramrez pudo haber permitido la omisin de las boletas a pesar de que en una de
las reuniones previas a seleccin de la empresa ganadora de la licitacin se aclar
a los interesados y proponentes que no se aceptaran otros documentos, como las
plizas.
27. CASO Las investigaciones tambin revelaron que la sociedad Catler-Uniservice
haba sido creada tres das antes de la firma del contrato con YPFB, es decir, el 11 de
julio de 2008. Catler es una empresa argentina y Uniservice, boliviana. Por ltimo, YPFB
desembols fondos a nombre de Uniservice y no as a la sociedad accidental con la que
se firm el contrato aquel lunes 14 de julio de 2008.

28. CASO LA FISCALA RECUPER $US 9 MM DEL CASO CATLER

La Fiscala logr recuperar hasta la fecha $us 9 millones de los 16,5 millones
entregados por el entonces presidente de YPFB, Santos Ramrez, a las empresas
Catler-Uniservice y Gulsby Process Systems. Tambin se confiscaron bienes
inmuebles, vehculos y otros valores. Alrededor de $us 9 millones han sido
recuperados y la mayor parte est en una cuenta del Banco Central de Bolivia
(BCB), explic ayer el fiscal de Lucha contra la Corrupcin, Aldo Ortiz.

29. CASO El seor Crdova no tiene ninguna relacin con la empresa YPFB o
Santos Ramrez, por eso yo deca que para ser pariente de Santos Ramrez,
mnimamente tendra que hablar quechua, pero fundamentalmente no matar y en
este caso del contrato la relacin es nicamente con la sociedad accidental y su
representante legal el seor OConnor".

30. CASO El Presidente de Yacimientos neg que tuviera presuntos vnculos

familiares con los involucrados en el atraco, "evidentemente Santos Ramrez ha
contrado en su vida privada un matrimonio con su esposa y no con los hermanos
de su esposa. Si los hermanos de mi esposa estn siendo investigados o tienen
algn proceso esa es responsabilidad personal de ellos, no tengo por qu asumir
la responsabilidad de otras personas y peor no siendo mis parientes".

31. CASO Los tres abogados del equipo jurdico y uno de los tcnicos de YPFB,
que participaron en el proceso de licitacin y adjudicacin para la compra de tres
taladros a la empresa italiana Drillemec, ampliaron sus declaraciones y
presentaron importante documentacin con la que se probar que el
expresidente de la estatal petrolera, Guillermo Ach, autoriz continuar con el
contrato pese a tener observaciones, inform a EL DIARIO el abogado Mario
Villafan.

32. CASO La orden de Ach, segn Prez, le fue hecha pese a que Novillo haba
advertido que primero se deba revisar el proceso de contratacin, en una reunin
que se presume se dio mucho antes del 7 de diciembre, fecha de la firma de
contrato entre YPFB y Drillmec.
Prez aclara que fue el 14 de diciembre que tom conocimiento de esa
advertencia, ya que Novillo expres su molestia ante los presentes luego de que
Ach le cominicara que el contrato ya estaba firmado.

33. CASO Existe responsabilidad penal en 19 funcionarios de Yacimientos

Petrolferos Fiscales Bolivianos (YPFB) que habran participado en el proceso de
contratacin de la empresa Drillmec para la adquisicin de taladros para la estatal
petrolera, segn revel el contralor general

34. CASO Sobre los delitos que se presumen, sin dar nombres, dijo que es
incumplimiento de deberes y no quiso referirse a que si entre los 19 implicados
estara el expresidente de YPFB Guillermo Ach.
Analizamos el tema de conducta antieconmica, pero por lo que los abogados
establecen, creemos que no hubo dao econmico porque no se hizo un pago",
precis Ara.

35. CASO Tuvieron que pasar cinco casos de hechos de corrupcin sobre Santo
Ramrez para que el Gobierno de Evo Morales destituya a ste de la Direccin de
YPFB, sostuvo el gobernador Rubn Costas. Para la primera autoridad del
departamento, los actos de corrupcin que comete el Gobierno son realmente
extraordinarios, con casos de terrorismo como el que cometi el militar Jorge Nava
en Yacuiba, y ahora se lo premia con una beca en Venezuela. Recin despus
de cinco casos muy sonados contra Santos Ramrez se le corta la cabeza (de
YPFB).

36. CASO Por quinta vez Santos Ramrez est ligado a hechos de corrupcin. Y
por segunda vez Santos Ramrez es separado de las filas del MAS. La primera
vez fue expulsado del MAS junto a otros dos dirigentes (Oswaldo Nina Huanca y
Zenn Cochi), con ignominia (Deshonor, vergenza).

37.- CASO EL EXPRESIDENTE DE YPFB, SANTOS RAMREZ, SUFRE PARLISIS

FACIAL
El exhombre fuerte del MAS, condenado a doce aos de prisin por el caso Catler,
exhort al presidente Evo Morales a que se "humanice" e intervenga en su
proceso y as obtener detencin domiciliara.

El exhombre fuerte del Movimiento Al Socialismo (MAS), expresidente del Senado

y de la estatal Yacimientos Petrolferos Fiscales de Bolivia (YPFB), Santos
Ramrez, sufri parlisis facial del lado izquierdo el fin de semana en el penal de
San Pedro de La Paz, donde cumple una sentencia de doce aos por el caso
Catler (2009). La exautoridad fue trasladada hasta la clnica Santa Teresa donde
recibe atencin mdica.

"Tengo parlisis facial de lado izquierdo, no puedo tener dominio sobre mis ojos ni
sobre mis labios o sea no puedo hacer un silbido, no hay fuerza, entonces el
primer diagnstico era hipertensin arterial, pero ya el mdico que me vio en el
penal y me dijo que no es riesgoso", relat Ramrez a la red UNO al medio da de
hoy.

38. CASO VENTA DE GAS AL BRASIL

Ramrez tambin hizo referencia a los beneficios que conlleva la conclusin y la puesta en
funcionamiento de la Planta Separadora de Ro Grande, puesto que hizo entrever que el
actual contrato de exportacin de gas de Bolivia a Brasil no contemplara el pago real por
el gas rico que es comercializado.

Ellos pagan al Estado boliviano por el gas pero los bolivianos no recibimos el pago ni del
GLP ni de la gasolina. Por este tema se hizo una negociacin con Petrobras y con el
Brasil cuando estaba de presidente Lula y Evo Morales. Se hizo una planta virtual y se
puede decir que nos imaginamos tericamente una planta para plantear que el Estado
brasileo debe pagar a Bolivia todos los lquidos que estaban llegando con el gas que
vendemos al Brasil, dijo.

Seal que pese a haber cerrado el acuerdo en Ro de Janeiro, donde se decidi que
Brasil deber pagar 120 a 180 millones de dlares cada ao por estos lquidos (GLP y
Gasolina), no fue suficiente, porque cobrando esos dineros anualmente todava quedaba
GLP y gasolina que estaba ingresando en este contrato de exportacin, por ello, la
voluntad y decisin de dotarle al pas una planta para separar el gas GLP y gasolina por el
bien del pas.

Ramrez manifest que de esa manera se podra liquidar la subvencin de los

carburantes, que en estos momentos sobrepasa los 800 a 900 millones de dlares en el
pas. Se determin tomar esa decisin, lamentablemente por cuestiones
fundamentalmente de apoyo de los tcnicos la iniciativa no se habra acelerado, explic.

39. CASO. El precio y la forma cmo se manej el caso para daar a Santos
Ramrez, yo tengo la declaracin de James Gulsby, de la empresa que fabricaba
por $us 52 millones la planta. l denuncia que cuando hicieron la auditora se
sentaron con (el presidente de YPFB) Carlos Villegas para seguir el proyecto, pero
de la noche a la maana tomaron la decisin de realizar otra planta con otras
empresas. Est bien, podemos ajustar el precio, por ah han completado una torre
o un taller, que suban $us 40 millones ms, bueno, pero hoy cunto cuesta, ms
de $us 180 millones. Esta es la peor estafa que sufri el Estado y sigo
preguntando.

40. CASO MEDIDOR

El Tribunal Quinto de Sentencia determin un ao de reclusin en el penal de San

Pedro para el expresidente de Yacimientos Petrolferos Fiscales Bolivianos
(YPFB), Santos Ramrez, por incumplimiento de deberes en el caso de la compra
e instalacin de un medidor volumtrico para la regional de Bermejo.

La jueza Nancy Altuzara desvirtu el delito de conducta antieconmica y conden

a Ramrez por incumplimiento de deberes.

En junio de 2009, el Gobierno present una denuncia ante la Fiscala del Distrito
de Tarija contra Ramrez por la compra e instalacin de un medidor volumtrico
para la regional de Bermejo y por el que se pag 177.000 bolivianos.

Sin embargo, el dictamen se llev a cabo en la ciudad de La Paz en el Tribunal

Quinto de Sentencia que fue presidido por la juez Nancy Altuzara. La audiencia
tuvo una duracin de cinco minutos.