PUBLICIDAD VENCA, C. A.

DIARIO GENERAL
Movimiento de Contabilidad mes de Diciembre 2014
Fecha Descripcin Ref. Debe
12/31/2014 C/C 001
ACCIONES EMITIDAS 002 55,000.00
CAPITAL 003
Acciones Emitidas de Empresa

12/31/2014 C/C 002

ACCIONES SUSCRITAS 004 55,000.00
ACCIONES EMITIDAS 002
Acciones Emitidas de Empresa

12/31/2014 C/C 003

BANCO 005 9,000.00
INMUEBLE 006 20,500.00
VEHCULO 007 8,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPOS 008 5,000.00
INVENTARIO 009 7,500.00
ACCIONES SUSCRITAS 004
Apertura Libro Publicidad Venca CA registrada bajo el N XXXX

C/C 004
BANCO 005 75,480.00
CUENTAS POR COBRAR 010 50,320.00
VENTAS 011
Total Ventas 2014

C/C 005
EFECTOS POR COBRAR 012 19,480.00
CUENTAS POR COBRAR 010
Cobro de Cuentas con Giros

C/C 006
COMPRA 015 120,900.00
BANCO 005
CUENTAS POR PAGAR 013
EFECTOS POR PAGAR 014
COMPRA DE MERCANCIA
 C/C 007
VEHCULO 007 20,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPOS 008 16,400.00
BANCO 005
EFECTOS POR PAGAR 014
COMPRA DE VEHICULO Y MOBILIARIO

C/C 008
EFECTOS POR COBRAR 012 15,000.00
BANCO 005 500.00
BANCO 005
INGRESOS POR INTERESES 016
RETIRO Y PLAZO FIJO A 90 DIAS

Van al Folio n 03 478,080.00

PUBLICIDAD VENCA, C. A.

DIARIO GENERAL
Movimiento de Contabilidad mes de Diciembre 2014
Fecha Descripcin Ref. Debe
Vienen del Folio n 2 478,080.00
12/31/2014 C/C 009
SUELDOS Y SALARIOS 017 9,500.00
SSO 018
LPH 019
BANCO 005
PAGO DE SUELDOS

C/C 010
CAJA CHICA 020 1,000.00
BANCO 005
APERTURA DE FONDO DE CAJA CHICA

C/C 011
REPARACIONES Y MANTENIMIENTO 021 724.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 012
AGUA, LUZ Y TELFONOS 022 200.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 013
IMPUESTOS MUNICIPALES 023 120.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 014
COMISIONES A VENDEDORES 024 3,474.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 015
PUBLICIDAD 025 1,000.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
 C/C 016
SERVICIOS DE ENCOMIENDA 026 75.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Van al Folio n 04 494,173.00

PUBLICIDAD VENCA, C. A.

DIARIO GENERAL
Movimiento de Contabilidad mes de
Fecha Descripcin Ref. Debe
Vienen del Folio n 3 494,173.00
12/31/2014 C/C 017
ALQUILERES DE EQUIPOS 027 1,500.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 018
PERIDICOS Y REVISTAS 028 20.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 019
GASTOS DE CAFETERA 029 36.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 020
ATENCIONES A CLIENTES 030 190.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 021
PAPELERA 031 655.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

C/C 022
ARTCULOS DE ESCRITORIO 032 345.00
BANCO 005
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

496,919.00
 Folio N. 02

DIARIO GENERAL Sello del

Registro

ntabilidad mes de Diciembre 2014

Haber

55,000.00

55,000.00

50,000.00

125,800.00

19,480.00

30,225.00
60,450.00
30,225.00
10,920.00
25,480.00

15,000.00
500.00

478,080.00
 Folio N. 03

DIARIO GENERAL
ntabilidad mes de Diciembre 2014
Haber
478,080.00

Sello del
380.00Registro
95.00
9,025.00

1,000.00

724.00

200.00

120.00

3,474.00

1,000.00
 75.00
Sello del
Registro
494,173.00
 Folio N. 04
DIARIO GENERAL
to de Contabilidad mes de
Haber
494,173.00

1,500.00

20.00

36.00

190.00

655.00

345.00

496,919.00
PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: ACCIONES EMITIDAS

Fecha Descripcin Ref Debe

2014-12-31 TOTAL ACCIONES 001 55,000.0

ACCIONES EMITIDAS 002

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: CAPITAL

Fecha Descripcin Ref Debe

07/02/2013 TOTAL CAPITAL SOCIAL 001

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: ACCIONES SUSCRITAS

Fecha Descripcin Ref Debe

2014-12-31 TOTAL ACCIONES SUSCRITAS 002 55,000.0

PAGO DE ACCIONES 003

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: BANCO

Fecha Descripcin Ref Debe

2014-12-31 APERTURA 003 9,000.0

COBRO DE CONTADO VENTAS AO 2014 004 75,480.0

PAGO DE MERCANCIA 006

COMPRA DE VEHICULO Y MOBILIARIO 007

RETIRO Y PLAZO FIJO A 90 DIAS 008 500.0

RETIRO Y PLAZO FIJO A 90 DIAS 008

PAGO DE SUELDOS 009

APERTURA DE FONDO DE CAJA CHICA 010

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 011

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 012

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 013

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 014

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 015

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 016

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 017

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 018

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 019

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 020

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 021

PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 022

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: INMUEBLE

Fecha Descripcin Ref Debe

2014-12-31 APERTURA 003 20,500.0
PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: VEHICULO

Fecha Descripcin Ref Debe

2014-12-31 APERTURA 003 8,000.0

COMPRA DE VEHICULO Y MOBILIARIO 007 20,000.0

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: MOBILIARIO Y EQUIPOS

Fecha Descripcin Ref Debe

2014-12-31 APERTURA 003 5,000.0

COMPRA DE VEHICULO Y MOBILIARIO 007 16,400.0

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: INVENTARIO

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-03 APERTURA 003 7,500.0

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: CUENTAS POR COBRAR

Fecha Descripcin Ref Debe

07/02/2013 VENTAS DEL AO 2014 A CREDITO 004 50,320.0
Aceptacin de Giros 005

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: VENTAS

Fecha Descripcin Ref Debe

2013-02-07 TOTAL VENTAS 2014 004

PUBLICIDAD VENCA, C. A.
LIBRO MAYOR
Nombre de la Cuenta: EFECTOS POR COBRAR
 FOLIO N 02

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
55,000.0

55,000.0 0.0

0.0

0.0

0.0
 FOLIO N 03

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
55,000.0 -55,000.0

-55,000.0

-55,000.0

-55,000.0

-55,000.0

FOLIO N 04

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
55,000.0

50,000.0 5,000.0

5,000.0

5,000.0

5,000.0

FOLIO N 05

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
9,000.0

84,480.0

30,225.0 54,255.0

10,920.0 43,335.0

43,835.0

15,000.0 28,835.0
9,025.0 19,810.0

1,000.0 18,810.0

724.0 18,086.0

200.0 17,886.0

120.0 17,766.0

3,474.0 14,292.0

1,000.0 13,292.0

75.0 13,217.0

1,500.0 11,717.0

20.0 11,697.0

36.0 11,661.0

190.0 11,471.0

655.0 10,816.0

345.0 10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0

10,471.0
 FOLIO N 06

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
20,500.0

20,500.0

20,500.0

20,500.0
 FOLIO N 07

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
8,000.0

28,000.0

28,000.0

28,000.0
 FOLIO N 08

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
5,000.0

21,400.0

21,400.0

21,400.0

21,400.0
 FOLIO N 09

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
7,500.0

7,500.0

7,500.0

7,500.0

7,500.0

FOLIO N 10

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
50,320.0

19,480.0 30,840.0

30,840.0

30,840.0

30,840.0

FOLIO N 11

LIBRO MAYOR

Haber Saldo
125,800.0 -125,800.0

-125,800.0

-125,800.0

-125,800.0

-125,800.0

FOLIO N 12

LIBRO MAYOR
PUBLICIDAD VENCA, C. A.

BALANCE DE COMPROBACIN

NUMERO CUENTAS FOLIO DEUDORES ACREEDORES

1 ACCIONES EMITIDAS 002
2 CAPITAL 003 -55,000.00
3 ACCIONES SUSCRITAS 004 5,000.00
4 BANCO 005 10,471.00
5 INMUEBLE 006 20,500.00
6 VEHCULO 007 28,000.00
7 MOBILIARIO Y EQUIPOS 008 21,400.00
8 INVENTARIO 009 7,500.00
9 CUENTAS POR COBRAR 010 30,840.00
10 VENTAS 011 -125,800.00
11 EFECTOS POR COBRAR 012 34,480.00
12 CUENTAS POR PAGAR 013 -60,450.00
13 EFECTOS POR PAGAR 014 -55,705.00
14 COMPRA 015 120,900.00
15 INGRESOS POR INTERESES 016 -500.00
16 SUELDOS Y SALARIOS 017 9,500.00
17 SSO 018 -380.00
18 LPH 019 -95.00
19 CAJA CHICA 020 1,000.00
20 REPARACIONES Y MANTENIMIENTO 021 724.00
21 AGUA, LUZ Y TELFONOS 022 200.00
22 IMPUESTOS MUNICIPALES 023 120.00
23 COMISIONES A VENDEDORES 024 3,474.00
24 PUBLICIDAD 025 1,000.00
25 SERVICIOS DE ENCOMIENDA 026 75.00
26 ALQUILERES DE EQUIPOS 027 1,500.00
27 PERIDICOS Y REVISTAS 028 20.00
28 GASTOS DE CAFETERA 029 36.00
29 ATENCIONES A CLIENTES 030 190.00
30 PAPELERA 031 655.00
31 ARTCULOS DE ESCRITORIO 032 345.00

TOTAL 297,930.00 -297,930.00

DIFERENCIA 0.00
 Publicidad Venca CA
Balance General
Al 31/12/2014
ACTIVO
Circulante
Banco 10,471.00
Caja Chica 1,000.00
Cuentas por Cobrar 30,840.00
Inventario de Mercancia (f) 23,000.00
Efectos por Cobrar 34,480.00
Total Circulante 99,791.00
Fijo o Propiedad, Planta y Equipos
Inmuebles 20,500.00
Mobiliario y Equipo 21,400.00
Vehiculo 28,000.00
Total Fijo o Propiedad, Planta y Equipos 69,900.00
TOTAL ACTIVO 169,691.00
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
A corto Plazo
Cuentas por Pagar 60,450.00
Efectos por Pagar 55,705.00
Retenciones de SSO Por Pagar 380.00
Retenciones de LPH Por Pagar 95.00
Impuestos Sobre la Renta por Pagar 459.15
TOTAL PASIVO 117,089.15
PATRIMONIO
Captal Social 55,000.00
Acciones Suscritas por cobrar 5,000.00
Utilidad del Ejercicio 2,601.85
TOTAL PATRIMONIO 52,601.85
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169,691.00
 Publicidad Venca CA
Estado de Resultados del 01/01/2014 al 31/12/2014
VENTAS
Ventas Brutas 125,800.00
Ventas Netas 125,800.00
Otros Ingresos
Nota de Crdito 500.00
Total Otros Ingresos 500.00
Total Ingresos 126,300.00
(-) Costo de Ventas
Inventario de Mercancia (i) 7,500.00
Compras 120,900.00
Inventario de Mercancia (f) 23,000.00
Costo de Ventas 105,400.00
Utilidad Bruta en Ventas 20,900.00
(-) Gastos de Operacin
SUELDOS Y SALARIOS 9,500.00
REPARACIONES Y MANTENIMIENTO 724.00
AGUA, LUZ Y TELFONOS 200.00
IMPUESTOS MUNICIPALES 120.00
COMISIONES A VENDEDORES 3,474.00
PUBLICIDAD 1,000.00
SERVICIOS DE ENCOMIENDA 75.00
ALQUILERES DE EQUIPOS 1,500.00
PERIDICOS Y REVISTAS 20.00
GASTOS DE CAFETERA 36.00
ATENCIONES A CLIENTES 190.00
PAPELERA 655.00
ARTCULOS DE ESCRITORIO 345.00
Total Gastos de Operacin 17,839.00
Utilidad Neta 3,061.00
(-) Impuesto sobre la Renta 459.15
Utilidad Neta despus de Impuesto 2,601.85