INSTITUTO MUNICIPAL DE

PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

PLAN DE EMPRESA

1. INTRODUCCION

2. CONTENIDO

1) RESUMEN DEL PROYECTO

2) PRESENTACIN DE LOS PROMOTORES

3) CONDICIONANTES DEL PROYECTO

4) AGENTES DEL MERCADO

5) PLAN DE MARKETING

6) PLAN DE PRODUCCIN

7) PLAN ECONMICO FINANCIERO

8) ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS

9) ASPECTOS LEGALES
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

1. INTRODUCCION

QU ES UN PLAN DE EMPRESA?

El plan de negocio es un documento donde el emprendedor detalla informacin

relacionada con su empresa.

Cada emprendedor crea su propio plan, no slo en el sentido de poner por escrito sus
propias ideas, sino incluso en decidir que forma va a tener.

El plan de empresa es una herramienta fundamental para tener xito, o mejor dicho para
reducir el riesgo de fracaso, al crear una empresa. Un plan muy bien acabado no
garantiza el xito de la empresa, aunque si reduce las posibilidades de fracaso de forma
significativa.

PARA QU SIRVE UN PLAN DE EMPRESA?

Redactar un plan de empresa lleva muchas horas de trabajo. Estas horas deben
entenderse como una de las primeras y ms importantes inversiones en la nueva
empresa. De hecho la empresa empieza en el momento que se ponen por escrito las
ideas del emprendedor.

El plan de empresa es una herramienta de:

Diseo

A travs del plan de empresa el emprendedor va dando forma mental a su empresa

antes de darle forma real. En lugar de tener todo en mente, los detalles, las ideas y los
nmeros empiezan a tener forma en un documento escrito. Es mucho ms barato
equivocarse en el plan de empresa que equivocarse en la realidad.

Reflexin
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

Dado que en el plan se expresan las previsiones de cmo debe evolucionar el negocio, a
los pocos meses podremos ver como vara la realidad sobre lo previsto, analizar las
posibles causas y tomar las decisiones oportunas. Adems, ya antes de emprender la
aventura, el promotor del proyecto habr tenido que justificar con bastante detalle de
dnde van a salir esas cantidades en ventas, en qu se van a gastar el presupuesto
disponible y por qu va a ser rentable la empresa.

Comunicacin

Varias personas pueden estar hablando horas sobre un mismo proyecto y acabar
entendiendo cada una de ellas una cosa distinta. El plan de empresa sirve para poner por
escrito los distintos aspectos del negocio y discutirlos de una forma objetiva y
despersonalizada. El plan de empresa puede representar incluso el compromiso que
adquiere cada socio respecto a los dems.

Marketing

Como sucede muchas veces, el emprendedor no dispone de todos los recursos

necesarios para empezar su aventura. Debe buscar financiacin externa o ayudas
pblicas o privadas. En la mayora de los casos, el plan de empresa es lo nico que va a
poder mostrar a los inversores externos.

CMO REDACTAR UN PLAN DE EMPRESA?

A pesar de que los modelos de plan de empresa suelen establecer un orden o ndice de
los aspectos del negocio a tratar, esto no debe tomarse como una indicacin del orden de
redaccin. El criterio del propio emprendedor, podr determinar qu partes son
secundarias y cules pueden omitirse.

El plan de empresa debe contener toda la informacin necesaria para intentar garantizar
un desarrollo correcto y completo del negocio.

Si el plan de empresa debe servir para control del negocio, en el sentido de comprobar si
la realidad se acerca o se desva de lo previsto, el emprendedor debe encontrar tiempo
para revisarlo y analizar las causas de las desviaciones.

La mayora de los modelos de plan, tienen las siguientes secciones:

 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

1- RESUMEN DEL PROYECTO

2- PRESENTACIN DE LOS PROMOTORES
3- CONDICIONANTES DEL PROYECTO
4- AGENTES DEL MERCADO
5- PLAN DE MARKETING
6- PLAN DE PRODUCCIN
7- PLAN ECONMICO FINANCIERO
8- ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS
9- ASPECTOS LEGALES
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

1) RESUMEN DEL PROYECTO

- En qu consiste el negocio?

- A quin sirve el producto o servicio?

- Existe mercado para este negocio?

- Que futuro espera a la empresa?

- Puedo fiarme de este emprendedor?

2) PRESENTACIN DE LOS PROMOTORES

Currculum Vitae

3) CONDICIONANTES DEL PROYECTO

ANLISIS EXTERNO

Microentorno

- Cmo afectar la tendencia demogrfica a mi negocio?

- Cmo se cree que influir la situacin poltica en la nueva empresa?
- Cmo inciden los nuevos hbitos socioculturales en el negocio?
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

- Y las restricciones?
- Cmo inciden los nuevos hbitos socioculturales en el negocio?
- Puede acceder la empresa a los nuevas tecnolgas que afectan a su actividad?
- En qu medida?

Microentorno

- Quines son mis clientes potenciales?

- He establecido contactos con posibles clientes?
- Qu productos o servicios ofrecen y a qu precios?
- Qu condiciones de pago a proveedores me interesa conseguir?
- Cules son sus plazos de entrega?

ANLISIS INTERNO

Factores relativos al promotor

- Por qu quiero crear una empresa?

- Qu experiencia tengo en el mbito que voy a desarrollar?
- Se adecua a mis necesidades?
- Necesito formacin especfica para gestionar mejor mi empresa?
- Cmo acceder a ella? Cundo la realizar?

Factores relativos al producto o servicio ofrecido

Qu calidad, novedad o mejora comporta mi producto respecto a los existentes?

 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO
DAFO
DEBILIDADES
- Falta de recursos econmicos
- Impaciencia
- Falta de formacin empresarial
- Vas de financiacin
- Reciente creacin
- Falta de tiempo para
- El trabajo actual quita tiempo de
dedicacin a otros servicios
- Falta estudio completo de la
competencia
- Falta buen estudio de mercado y
previsin de ventas
- Precios elevados en relacin a la
competencia
- Clientes inestables o eventuales
- Gastos fijos elevados
- Falta publicidad
- Necesita fuerte inversin
AMENAZAS
- Anticipacin de la competencia
- Publicidad sin efecto
- Barreras de entrada del sector
- Competencia establecida
- Negocio no conocido
- Tcnicas no conocidas
- Falta de espacio fsico en el local
- Economa sumergida
- Intrusismo
FORTALEZAS
- Afn de superacin y constancia
- Horario amplio
- Carcter emprendedor
- Formacin
- Pocos gastos fijos
- Tcnicas o productos innovadores
- Amplio abanico de servicios
- Experiencia profesional en el sector
- Precios reducidos
- Pagina web interactiva para
relacionarse con los clientes
- Buena imagen corporativa
- Conoce las necesidades de los
clientes
- Diversificacin de productos
- Diferenciacin respecto a la
competencia
- Posibilidad de lanzar ofertas
- Motivacin
- Descuentos con los proveedores
- Ubicacin de fcil acceso y bien
localizado
- Contactos e influencia
OPORTUNIDADES
- Rpido crecimiento del sector
- Ayuda externa: subvenciones
- La competencia no se dedica a las
tcnicas que se quieren implantar
- Colaboracin con otros
profesionales
- Poca o ninguna competencia
- Poca oferta
- Producto con mucha demanda
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

- Competencia con precios ms bajos - Envejecimiento de la poblacin

- Clientes falsos que buscan - Obra social
informacin nicamente - Colaboracin con entidades e
instituciones pblicas
- Poca profesionalidad de la
competencia

4) AGENTES DEL MERCADO

- Anlisis de mercado

Estudio de mercado: tamao, evolucin, tendencias, estructura,...

Segmentos del mercado: cmo compran, cundo y cuanto

- Anlisis de la competencia

Cmo trabaja y cmo vende

Puntos fuertes y dbiles de los competidores directos

Nombre y marcas, productos, ventas y cuota de mercado

 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

5) PLAN DE MARKETING

PRODUCTO O SERVICIO

- Cul es el nombre comercial o marca de mi empresa?

- Es un nombre fcil de pronunciar y atractivo?
- Define el nombre al producto o servicio?
- Es variable la demanda del producto a lo largo del ao?
- - Qu duracin tendr la demanda futura del producto?
- Deseo ampliar la gama de productos o servicios en el futuro?
- De qu forma? Cundo?
- El producto es flexible y se adaptar a los cambios y gustos de mis clientes?
- Existen en el mercado otros productos que complementen los mos?
- En qu y cmo?
- Podra llegar a algn tipo de acuerdo de colaboracin con esas empresas?

PRECIO

- Cmo calcular el precio de venta de mis productos o servicios?

- Con qu margen fijar los precios, teniendo en cuenta los costes?
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

- Los precios sern superiores, inferiores o parecidos a los de la competencia?

- Se ha previsto la realizacin de descuentos en el precio?
- Por fechas sealadas? Por tipo de cliente? Por campaas de promocin?

DISTRIBUCIN

- Cmo voy a hacer llegar mi producto o servicio al consumidor final?

- Directamente o a travs de intermediarios? Si utilizo intermediarios
- Quines sern y cunto me costarn?
- Cmo influir en el coste final del producto?
- A qu nivel se va a distribuir el producto? local? nacional?, etc.

COMUNICACIN

- Cmo voy a dar a conocer la empresa y los productos y servicios de sta?

- Cmo me comunicar con los clientes y presentar las novedades?
- Realizar promociones especiales, por nuevo producto, etc?
- Se ha previsto la elaboracin de productos o servicios de muestra?
- Vales de descuento? Regalos de empresa, premios u otros mecanismos?
Carnet de cliente preferente? Envos peridicos de cartas personalizadas?
Propaganda de mano? Otros? Qu coste tiene?
- Se ha previsto una programacin temporal de las promociones?
- Qu medios utilizaris? Cunto costar su realizacin?
Utilizar los servicios de alguna empresa especializada en publicidad?
- Tendr la empresa algn tipo de logotipo y/o imagen identificativa?
Embalajes? Rtulos? Elementos de sealizacin interior?
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

En los medios de transporte propios de la empresa?

6) PLAN DE PRODUCCIN

- Qu materias primas hacen falta para elaborar mi producto o servicio?

- Cul es el precio? Qu cantidad mnima debo tener siempre?

- Cules son las diferentes fases de fabricacin o prestacin de servicio?

- Qu tcnicas se utilizan en cada fase?

- Qu instrumentos, herramientas y maquinaria son especficas de las fases?

- Cul es la cantidad mnima y mxima que se puede producir en un mes?Existe

alguna fase que se puede subcontratar con otra empresa?

- En qu condiciones? Con qu plazos de entrega?

- Cmo se controlar la calidad del producto o servicio?

- Cmo ha de ser el local que necesito para desarrollar la actividad empresarial?

Necesitar hacer reformas para adecuar la instalacin?

- Qu suministros necesitar contratar?Qu mobiliario necesitar adquirir?

- Deber disponer de un stock?

- Qu maquinarias y herramientas necesitar para la fabricacin?

- Hace falta disponer de transporte propio?De qu tipo?Cunto vale? Qu

permisos hacen falta?

- Se puede contratar el transporte con empresas especializadas?

 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

7) PLAN ECONMICO FINANCIERO

- De qu recursos econmicos dispongo?

- Necesito algn tipo de prstamo o crdito? De qu cuanta?

- En qu condiciones?

- Con qu garantas y/o avales puedo contar?

- Tengo derecho a subvenciones y/o ayudas econmicas de la Administracin?

En qu plazo se obtendrn, si se tiene derecho?

Realiza el plan de inversiones iniciales

Plan de financiacin de las necesidades

CONCEPTO COSTE
Edificios, locales y terrenos
Maquinaria
Instalaciones
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

Elementos de transporte
Herramientas y utillajes
Mobiliario y enseres
Derechos traspaso/Patentes y marcas
Depsitos y fianzas
Gastos constitucin y puesta en marcha
Materias primas
Otros gastos
Provisin de fondos
TOTAL

Plan de financiacin de los recursos

CONCEPTO IMPORTE
Recursos propios
Crditos o prestamos
Subvenciones
Otros
TOTAL

Plan de amortizacin del capital

AMORTIZACION CAPITAL
CAPITAL INTERES CUOTA CUOTA
AO DE CAPITAL PENDIENTE
INICIAL ANUALES ANUAL MENSUAL
ANUAL ANIORTIZAR

Cuenta de ganancias y prdidas

INGRESOS PRIMER ANO SEGUNDO ANO

Ventas
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

Existencias finales
Ingresos financieros
Subvenciones
Otros
TOTAL INGRESOS

GASTOS PRIMER ANO SEGUNDO ANO

Compras materias primas y
auxiliares
Existencias iniciales
Retribucin propia
Seguros autnomos
Sueldo personal
S.S. a cargo de la empresa
Tributos (contribuciones, tasas...)
Suministros (luz, agua, telfono...)
Alquileres
Seguros
Mantenimiento y reparaciones
Servicios exteriores (gestora)
Transportes
Amortizacin de los bienes
TOTAL GASTOS

INGRESOS GASTOS = BENEFICIO

NETO DE LA EXPLOTACION

Balance de situacin

ACTIVO
ACTIVO FIJO IMPORTE
INMOVILIZADO
- Gastos de establecimiento
- Inmovilizaciones inmateriales
- (menos amortizacin acumulada)
Propiedad industrial
Derechos de traspaso
Fondo de comercio
- Inmovilizaciones materiales
- (menos amortizacin acumulada)
Terrenos
Construcciones
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

Maquinaria
- Inmovilizaciones financieras
Crditos
Valores de renta fija
TOTAL ACTIVO FIJO
ACTIVO CIRCULANTE IMPORTE
- Existencias
Mercaderas
Materias primas
- Deudores
Clientes
Hacienda Publica
- Tesorera
Caja
Bancos
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
TOTAL ACTIVO

PASIVO
RECURSOS PERMANENTES IMPORTE
NO EXIGIBLE
- Fondos propios
Capital social
Reservas
Perdidas y ganancias
Subvenciones de capital
EXIGIBLE A LARGO PLAZO
- Deudas con entidades de credito
- Otros acreedores
TOTAL RECURSOS PERMANENTES
EXIGIBLE A CORTO PLAZO
- Deudas con entidades de credito
- Acreedores comerciales (proveedores)
- Otras deudas
TOTAL EXIGIBLE A CORTO PLAZO
TOTAL PASIVO

Previsin de tesorera

CONCEPTO 1 T 2 T 3 T 4 T
Ventas
IVA repercutido
Prestamos
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
COBROS LA ISLA DE SAN FERNANDO

Subvenciones
Otros
Total cobros
PAGOS

Proveedores
Sueldos y salarios
Seguridad social
I.R.P.F.
Impuestos y tasas
Comisiones
Servicios bancarios o
similares
Publicidad y promocin
Alquileres
Suministros
Mantenimiento y
reparacin
Servicios exteriores
Primas de seguros
Gastos transporte
Pagos por inversin
Intereses crditos
Devolucin de crditos
IVA soportado
Otros pagos
Total pagos
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

Diferencia pagos-cobros

8) ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS

- Cmo organizar la empresa?

- Cules son las reas bsicas de trabajo de la empresa?

- De qu se encargar cada rea?Qu funciones tendrn?

- Cmo distribuir los diferentes trabajos y responsabilidades?

- Qu nmero de personas son necesarias y con qu cualificacin profesional?

- Cmo reclutar al personal necesario?

- Qu proceso de seleccin llevar a cabo?

- Qu tipo de contratos utilizar?

- Cul es el coste de personal?

9) ASPECTOS LEGALES
 INSTITUTO MUNICIPAL DE
PROMOCIN DE LA CIUDAD DE
LA ISLA DE SAN FERNANDO

- Hace falta algn tipo de medida de seguridad especial para realizar la actividad
prevista o bien en la maquinaria, en la manipulacin del producto o materiasprim
as, en su transporte o en las instalaciones?De qu tipo?

- Cunto cuesta?

- Se prev contratar algn tipo de pliza de seguros para cubrir los posiblesriesgo
s de inundacin, incendio, robo, accidente, responsabilidad civil u otros?

- Conozco las diferentes formas jurdicas para constituir mi empresa?

- Qu tipo elegir? Por qu? Qu ventajas e inconvenientes tiene?

- Conozco el proceso legal necesario para legalizar la empresa y su actividad?

Cunto dura?Hay que inscribir a la empresa en algn registro especial? Hace
falta algn permiso especial?De quin? Cunto tarda?

- Cunto cuesta?

- Se inscribir el nombre/marca en el registro de la propiedad industrial? Cunto

cuesta?