Plantilla EE - FF

PLAN DE CUENTAS
CUENTA NOMBRE AMAR. DEB. AMAR. HAB. EEFF

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
101000 Caja 1
102 Fondos fijos
102000 Fondos fijos 1
103 Efectivo en Trnsito
103000 Efectivo en Trnsito 1
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
104100 Cuentas corrientes operativas 1
104200 Cuentas corrientes para fines especficos 1
105 Otros equivalentes de efectivo
105100 Otros equivalentes de efectivo 1
106 Depsitos en instituciones financieras
106100 Depsitos de ahorro 1
106200 Depsitos a plazo 1
107 Fondos sujetos a restriccin
107100 Fondos Sujetos a Restriccin 1
11 INVERSIONES FINANCIERAS
111 Inversiones mantenidas para negociacin
1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado
111110 Costo 1
111120 Valor Razonable 1
1112 Valores emitidos por el sistema financiero
111210 Costo 1
1113 Valores emitidos por empresa
111310 Costo 1
1114 Otros ttulos representativos de deuda
111410 Costo 1
1115 Participaciones en entidades
111510 Costo 1
112 Inversiones disponibles para la venta
1121 Valores emitidos o garantizados por el Estado
112110 Costo 1
1122 Valores emitidos por el sistema financiero
112210 Costo 1
1123 Valores emitidos por empresas
112310 Costo 1
1124 Otros ttulos representativos de deuda
112410 Costo 1
113 Activos financieros - Acuerdo de compra
1131 Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdo de compra
113110 Costo 1
1132 Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compra
113210 Costo 1
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
121100 No emitidas 1
121200 Emitidas en cartera 1
121300 En cobranza 1
121400 En descuento 1
122 Anticipos de clientes
122000 Anticipos de clientes 1
123 Letras por cobrar
123100 En cartera 1
123200 En cobranza 1
123300 En descuento 1
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1311 No emitidas
131110 Matriz 1
131120 Subsidiarias 1
131130 Asociadas 1
131140 Sucursales 1
131150 Otros 1
1312 Emitidas en cartera
131210 Matriz 1
131230 Asociadas 1
131240 Sucursales 1
131250 Otros 1
1313 En cobranza
131310 Matriz 1
131330 Asociadas 1
131340 Sucursales 1
131350 Otros 1
1314 En descuento
131410 Matriz 1
131430 Asociadas 1
131440 Sucursales 1
131450 Otros 1
132 Anticipos recibidos
132110 Matriz 1
132130 Asociadas 1
132140 Sucursales 1
132150 Otros 1
133 Letras por cobrar
1331 En cartera
133110 Matriz 1
133130 Asociadas 1
133140 Sucursales 1
133150 Otros 1
1332 En cobranza
133210 Matriz 1
133230 Asociadas 1
133240 Sucursales 1
133250 Otros 1
1333 En descuento
133310 Matriz 1
133330 Asociadas 1
133340 Sucursales 1
133350 Otros 1
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
141 Personal
141100 Prstamos 1
141200 Adelanto de remuneraciones 1
141300 Entregas a rendir cuenta 1
141900 Otras cuentas por cobrar al personal 1
142 Accionistas (o socios)
142100 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 1
142200 Prstamos 1
143 Directores
143100 Prstamos 1
143200 Adelanto de dietas 1
144 Gerentes
144100 Prstamos 1
144200 Adelanto de remuneraciones 1
148 Diversas
148000 Diversas 1
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
161 Prstamos
161100 Con garanta 1
161200 Sin garanta 1
162 Reclamaciones a terceros
162100 Compaas aseguradoras 1
162200 Transportadoras 1
162300 Servicios pblicos 1
162400 Tributos 1
162900 Otras 1
163 Intereses, regalas y dividendos
163100 Intereses 1
163200 Regalas 1
163300 Dividendos 1
164 Depsitos otorgados en garanta
164100 Prstamos de instituciones financieras 1
164200 Prstamos de instituciones no financieras 1
164400 Depsitos en garanta por alquileres 1
164900 Otros depsitos en garanta 1
165 Venta de activo inmovilizado
165100 Inversin mobiliaria 1
165200 Inversin inmobiliaria 1
165300 Inmuebles, maquinaria y equipo 1
165400 Intangibles 1
165500 Activos biolgicos 1
166 Activos por instrumentos financieros
166100 Instrumentos financieros primarios 1
1662 Instrumentos financieros derivados
166210 Cartera de negociacin 1
166220 Instrumentos de cobertura 1
168 Otras cuentas por cobrar diversas
168100 Entregas a rendir cuenta a terceros 1
168900 Otras cuentas por cobrar diversas 1
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
171 Prstamos
1711 Con garanta
171110 Matriz 1
171130 Asociadas 1
171140 Sucursales 1
171150 Otros 1
1712 Sin garanta
171210 Matriz 1
171230 Asociadas 1
171240 Sucursales 1
171250 Otros 1
173 Intereses, regalas y dividendos
1731 Intereses
173110 Matriz 1
173130 Asociadas 1
173140 Sucursales 1
173150 Otros 1
1732 Regalas
173210 Matriz 1
173230 Asociadas 1
173240 Sucursales 1
173250 Otros 1
1733 Dividendos
173310 Matriz 1
173330 Asociadas 1
173340 Otros 1
174 Depsitos otorgados en garanta
174000 Depsitos otorgados en garanta 1
175 Venta de activo inmovilizado
175100 Inversin mobiliaria 1
175200 Inversin inmobiliaria 1
176 Activos por instrumentos financieros
176000 Activos por instrumentos financieros 1
178 Otras cuentas por cobrar diversas
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
181 Costos financieros
181000 Costos financieros 1
182 Seguros
182000 Seguros 1
183 Alquileres
183000 Alquileres 1
184 Primas pagadas por opciones
184000 Primas pagadas por opciones 1
185 Mantenimiento de activos inmovilizados
185000 Mantenimiento de activos inmovilizados 1
189 Otros gastos contratados por anticipado
189000 Otros gastos contratados por anticipado 1
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
191100 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1
191300 Letras por cobrar 1
192 Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas
192100 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1
192200 Letras por cobrar 1
193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
193100 Personal 1
193200 Accionistas (o socios) 1
193300 Directores 1
193400 Gerentes 1
193800 Diversas 1
194 Cuentas por cobrar diversas - Terceros
194100 Prstamos 1
194200 Reclamaciones a terceros 1
194300 Intereses, regalas y dividendos 1
194500 Venta de activo inmovilizado 1
195 Cuentas por cobrar diversas Relacionadas
195100 Prstamos 1
195300 Intereses, regalas y dividendos 1
195500 Venta de activo inmovilizado 1
20 MERCADERAS
201 Mercaderas manufacturadas
201110 Costo 1
201120 Valor razonable 1
202 Mercaderas de extraccin
202000 Mercaderas de extraccin 1
203 Mercaderas agropecuarias y pisccolas
203100 De origen animal 1
203200 De origen vegetal 1
204 Mercaderas inmuebles
204000 Mercaderas inmuebles 1
208 Otras mercaderas
208000 Otras mercaderas 1
21 PRODUCTOS TERMINADOS
211 Productos manufacturados
211000 Productos manufacturados 1
212 Productos de extraccin terminados
212000 Productos de extraccin terminados 1
213 Productos agropecuarios y pisccolas terminados
2131 De origen animal
213110 Costo 1
2132 De origen vegetal
213210 Costo 1
214 Productos inmuebles
214000 Productos inmuebles 1
215 Existencias de servicios terminados
215000 Existencias de servicios terminados 1
217 Otros productos terminados
217000 Otros productos terminados 1
218 Costos de financiacin Productos terminados
218000 Costos de financiacin Productos terminados 1
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
221 Subproductos
221000 Subproductos 1
222 Desechos y desperdicios
222000 Desechos y desperdicios 1
23 PRODUCTOS EN PROCESO
231 Productos en proceso de manufactura
231000 Productos en proceso de manufactura 1
232 Productos extrados en proceso de transformacin
232000 Productos extrados en proceso de transformacin 1
233 Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
233110 Costo 1
233210 Costo 1
234 Productos inmuebles en proceso
234000 Productos inmuebles en proceso 1
235 Existencias de servicios en proceso
235000 Existencias de servicios en proceso 1
237 Otros productos en proceso
237000 Otros productos en proceso 1
238 Costos de financiacin Productos en proceso
238000 Costos de financiacin Productos en proceso 1
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
241000 Materias primas para productos manufacturados 1
242 Materias primas para productos de extraccin
242000 Materias primas para productos de extraccin 1
243 Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
243000 Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 1
244 Materias primas para productos inmuebles
244000 Materias primas para productos inmuebles 1
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
251000 Materiales auxiliares 1
252 Suministros
252100 Combustibles 1
252200 Lubricantes 1
252300 Energa 1
252400 Otros suministros 1
253 Repuestos
253000 Repuestos 1
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
261000 Envases 1
262 Embalajes
262000 Embalajes 1
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
271 Inversiones inmobiliarias
2711 Terrenos
271120 Costo 1
271130 Revaluacin 1
2712 Edificaciones
271220 Costo 1
271230 Revaluacin 1
271240 Costos de financiacin 1
2721 Terrenos
272120 Costo 1
272130 Revaluacin 1
2722 Edificaciones
272210 Costo de adquisicin o construccin 1
272220 Revaluacin 1
272230 Costo de financiacin 1
2723 Maquinarias y equipos de explotacin
272320 Revaluacin 1
2724 Equipo de transporte
272410 Costo 1
272420 Revaluacin 1
2725 Muebles y enseres
272510 Costo 1
272520 Revaluacin 1
2726 Equipos diversos
272610 Costo 1
272620 Revaluacin 1
2727 Herramientas y unidades de reemplazo
272710 Costo 1
272720 Revaluacin 1
273 Intangibles
2731 Concesiones, licencias y derechos
273110 Costo 1
273120 Revaluacin 1
2732 Patentes y propiedad industrial
273210 Costo 1
273220 Revaluacin 1
2733 Programas de computadora (software)
273310 Costo 1
273320 Revaluacin 1
2734 Costos de exploracin y desarrollo
273410 Costo 1
273420 Revaluacin 1
2735 Frmulas, diseos y prototipos
273510 Costo 1
273520 Revaluacin 1
2736 Reservas de recursos extrables
273610 Costo 1
273620 Revaluacin 1
2739 Otros activos intangibles
273910 Costo 1
273920 Revaluacin 1
274 Activos biolgicos
2741 Activos biolgicos en produccin
274120 Costo 1
2742 Activos biolgicos en desarrollo
274220 Costo 1
275 Depreciacin acumulada Inversin inmobiliaria
2752 Edificaciones
275220 Costo 1
275230 Revaluacin 1
276 Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo
2762 Edificaciones
276220 Revaluacin 1
276320 Revaluacin 1
276410 Costo 1
276420 Revaluacin 1
276510 Costo 1
276520 Revaluacin 1
276610 Costo 1
276620 Revaluacin 1
276710 Costo 1
276720 Revaluacin 1
277 Amortizacin acumulada Intangibles
2771 Concesiones, licencias y derechos
277110 Costo 1
277120 Revaluacin 1
277210 Costo 1
277220 Revaluacin 1
277310 Costo 1
277320 Revaluacin 1
277410 Costo 1
277420 Revaluacin 1
277510 Costo 1
277520 Revaluacin 1
277610 Costo 1
277620 Revaluacin 1
277910 Costo 1
277920 Revaluacin 1
278 Depreciacin acumulada Activos biolgicos
278120 Costo 1
278220 Costo 1
279 Desvalorizacin acumulada
2791 Inversin inmobiliaria
279110 Terrenos 1
279120 Edificaciones 1
2793 Inmuebles, maquinaria y equipo
279310 Terrenos 1
279330 Maquinarias y equipos de explotacin 1
279340 Equipo de transporte 1
279350 Muebles y enseres 1
279360 Equipos diversos 1
279370 Herramientas y unidades de reemplazo 1
2794 Intangibles
279410 Concesiones, licencias y otros derechos 1
279420 Patentes y propiedad industrial 1
279430 Programas de computadora (software) 1
279440 Costos de exploracin y desarrollo 1
279450 Frmulas, diseos y prototipos 1
279460 Reservas de recursos extrables 1
279510 Activos biolgicos en produccin 1
279520 Activos biolgicos en desarrollo 1
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR
281 Mercaderas
281000 Mercaderas 1
284 Materias primas
284000 Materias primas 1
285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
285000 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 1
286 Envases y embalajes
286000 Envases y embalajes 1
29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
291 Mercaderas
291100 Mercaderas manufacturadas 1
291300 Mercaderas agropecuarias y pisccolas 1
292 Productos terminados
292300 Productos agropecuarios y pisccolas terminados 1
292400 Productos inmuebles 1
292700 Otros productos terminados 1
292800 Costos de financiacin Productos terminados 1
293 Subproductos, desechos y desperdicios
294 Productos en proceso
294300 Productos agropecuarios y pisccolas en proceso 1
294800 Costos de financiacin Productos en proceso 1
295 Materias primas
295100 Materias primas para productos manufacturados 1
295200 Materias primas para productos de extraccin 1
295300 Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 1
295400 Materias primas para productos inmuebles 1
296100 Materiales auxiliares 1
296200 Suministros 1
296300 Repuestos 1
297100 Envases 1
297200 Embalajes 1
298 Existencias por recibir
298100 Mercaderas 1
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
3011 Instrumentos financieros representativos de deuda
301110 Valores emitidos o garantizados por el Estado 1
301120 Valores emitidos por el sistema financiero 1
301130 Valores emitidos por las empresas 1
301140 Valores emitidos por otras entidades 1
302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
302100 Certificados de suscripcin preferente 1
3022 Acciones representativas de capital social - Comunes
302210 Costo 1
302230 Participacin patrimonial 1
3023 Acciones representativas de capital social - Preferentes
302310 Costo 1
3024 Acciones de inversin
302410 Costo 1
3025 Certificados de participacin de fondos de inversin
302510 Costo 1
3026 Certificados de participacin de fondos mutuos
302610 Costo 1
3027 Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios
302710 Costo 1
3028 Otros ttulos representativos de patrimonio
302810 Costo 1
308 Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra
308100 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra 1
308200 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra 1
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS
311 Terrenos
3111 Urbanos
311120 Costo 1
311130 Revaluacin 1
3112 Rurales
311220 Costo 1
311230 Revaluacin 1
312 Edificaciones
3121 Edificaciones
312120 Costo 1
312130 Revaluacin 1
312140 Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias 1
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
321100 Terrenos 1
322100 Terrenos 1
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 Terrenos
3311 Terrenos
331110 Costo 1
331120 Revaluacin 1
332 Edificaciones
3321 Edificaciones administrativas
332120 Revaluacin 1
332130 Costo de financiacin - Edificaciones 1
3322 Almacenes
332220 Revaluacin 1
332230 Costo de financiacin - Almacenes 1
3323 Edificaciones para produccin
332320 Revaluacin 1
332330 Costo de financiacin Edificaciones para produccin 1
3324 Instalaciones
332420 Revaluacin 1
332430 Costo de financiacin Instalaciones 1
333120 Revaluacin 1
333130 Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin 1
334 Unidades de transporte
3341 Vehculos motorizados
334110 Costo 1
334120 Revaluacin 1
3342 Vehculos no motorizados
334210 Costo 1
334220 Revaluacin 1
3351 Muebles
335110 Costo 1
335120 Revaluacin 1
3352 Enseres
335210 Costo 1
335220 Revaluacin 1
3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
336110 Costo 1
336120 Revaluacin 1
3362 Equipo de comunicacin
336210 Costo 1
336220 Revaluacin 1
3363 Equipo de seguridad
336310 Costo 1
336320 Revaluacin 1
3369 Otros equipos
336910 Costo 1
336920 Revaluacin 1
3371 Herramientas
337110 Costo 1
337120 Revaluacin 1
3372 Unidades de reemplazo
337210 Costo 1
337220 Revaluacin 1
338 Unidades por recibir
339 Construcciones y obras en curso
339100 Adaptacin de terrenos 1
339200 Construcciones en curso 1
339300 Maquinaria en montaje 1
339400 Inversin inmobiliaria en curso 1
3397 Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
339710 Costo de financiacin - Edificaciones 1
3398 Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
339810 Costo de financiacin Edificaciones 1
339820 Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin 1
339900 Otros activos en curso 1
34 INTANGIBLES
341 Concesiones, licencias y otros derechos
3411 Concesiones
341110 Costo 1
341120 Revaluacin 1
3412 Licencias
341210 Costo 1
341220 Revaluacin 1
3419 Otros derechos
341910 Costo 1
341920 Revaluacin 1
3421 Patentes
342110 Costo 1
342120 Revaluacin 1
3422 Marcas
342210 Costo 1
342220 Revaluacin 1
3431 Aplicaciones informticas
343110 Costo 1
343120 Revaluacin 1
3441 Costos de exploracin
344110 Costo 1
344120 Revaluacin 1
3442 Costos de desarrollo
344210 Costo 1
344220 Revaluacin 1
3451 Frmulas
345110 Costo 1
345120 Revaluacin 1
3452 Diseos y prototipos
345210 Costo 1
345220 Revaluacin 1
3461 Minerales
346110 Costo 1
346120 Revaluacin 1
3462 Petrleo y gas
346210 Costo 1
346220 Revaluacin 1
3463 Madera
346310 Costo 1
346320 Revaluacin 1
3469 Otros recursos extrables
346910 Costo 1
346920 Revaluacin 1
347 Plusvala mercantil
347100 Plusvala mercantil 1
349110 Costo 1
349120 Revaluacin 1
35 ACTIVOS BIOLGICOS
351120 Costo 1
351220 Costo 1
352120 Costo 1
352220 Costo 1
36 DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
361 Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
361100 Terrenos 1
3612 Edificaciones
361210 Edificaciones - Costo de adquisicin o construccin 1
361220 Edificaciones - Costo de financiacin 1
363 Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo
363100 Terrenos 1
3632 Edificaciones
363210 Edificaciones - Costo de adquisicin o construccin 1
363220 Edificaciones - Costo de financiacin 1
363310 Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de adquisicin o construccin 1
363320 Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin 1
364 Desvalorizacin de intangibles
364410 Costo 1
364700 Plusvala mercantil 1
364900 Otros activos intangibles 1
365 Desvalorizacin de activos biolgicos
365110 Costo 1
365210 Costo 1
366 Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
366100 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 1
366200 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial 1
37 ACTIVO DIFERIDO
371 Impuesto a la renta diferido
371100 Impuesto a la renta diferido Patrimonio 1
371200 Impuesto a la renta diferido Resultados 1
372 Participaciones de los trabajadores diferidas
372100 Participaciones de los trabajadores diferidas Patrimonio 1
372200 Participaciones de los trabajadores diferidas Resultados 1
373 Intereses diferidos
373100 Intereses no devengados en transacciones con terceros 1
373200 Intereses no devengados en medicin a valor descontado 1
38 OTROS ACTIVOS
381 Bienes de arte y cultura
381100 Obras de arte 1
381200 Biblioteca 1
381300 Otros 1
382 Diversos
382100 Monedas y joyas 1
382200 Bienes entregados en comodato 1
382300 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) 1
382900 Otros 1
39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
391 Depreciacin acumulada
3911 Inversiones Inmobiliarias
391110 Edificaciones Costo de adquisicin o construccin 1
391120 Edificaciones - Revaluacin 1
391130 Edificaciones Costo de financiacin 1
3912 Activos adquiridos en arrendamiento financiero
391210 Inversiones inmobiliarias - Edificaciones 1
391220 Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones 1
391230 Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin 1
391240 Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte 1
391260 Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos 1
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
3914 Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
3915 Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
3916 Activos biolgicos en produccin Costo
391610 Activos biolgicos de origen animal 1
391620 Activos biolgicos de origen vegetal 1
3917 Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
392 Amortizacin acumulada
3921 Intangibles - Costo
3922 Intangibles - Revaluacin
3923 Intangibles Costos de financiacin
393 Agotamiento acumulado
393100 Agotamiento de reservas de recursos extrables 1
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
401110 IGV - Cuenta propia 1
401120 IGV - Servicios prestados por no domiciliados 1
401130 IGV - Rgimen de percepciones 1
401140 IGV - Rgimen de retenciones 1
401200 Impuesto selectivo al consumo 1
4015 Derechos aduaneros
401510 Derechos arancelarios 1
401520 Derechos aduaneros por ventas 1
4017 Impuesto a la renta
401710 Renta de tercera categora 1
401720 Renta de cuarta categora 1
401730 Renta de quinta categora 1
401740 Renta de no domiciliados 1
401750 Otras retenciones 1
4018 Otros impuestos y contraprestaciones
401810 Impuesto a las transacciones financieras 1
401820 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas 1
401830 Tasas por la prestacin de servicios pblicos 1
401840 Regalas 1
401850 Impuesto a los dividendos 1
401860 Impuesto temporal a los activos netos 1
401890 Otros impuestos 1
402 Certificados tributarios
402000 Certificados tributarios 1
403 Instituciones pblicas
403100 ESSALUD 1
403200 ONP 1
403300 Contribucin al SENATI 1
403400 Contribucin al SENCICO 1
403900 Otras instituciones 1
405 Gobiernos regionales
405000 Gobiernos regionales 1
406 Gobiernos locales
4061 Impuestos
406110 Impuesto al patrimonio vehicular 1
406120 Impuesto a las apuestas 1
406130 Impuesto a los juegos 1
406140 Impuesto de alcabala 1
406150 Impuesto predial 1
406160 Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos 1
406200 Contribuciones 1
4063 Tasas
406310 Licencia de apertura de establecimientos 1
406320 Transporte pblico 1
406330 Estacionamiento de vehculos 1
406340 Servicios pblicos o arbitrios 1
406350 Servicios administrativos o derechos 1
407 Administradoras de fondos de pensiones
407000 Administradoras de fondos de pensiones 1
408 Empresas prestadoras de servicios de salud
408100 Cuenta propia 1
408200 Cuenta de terceros 1
409 Otros costos administrativos e intereses
409000 Otros costos administrativos e intereses 1
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
411100 Sueldos y salarios por pagar 1
411200 Comisiones por pagar 1
411300 Remuneraciones en especie por pagar 1
411400 Gratificaciones por pagar 1
411500 Vacaciones por pagar 1
413 Participaciones de los trabajadores por pagar
413000 Participaciones de los trabajadores por pagar 1
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
415100 Compensacin por tiempo de servicios 1
415200 Adelanto de compensacin por tiempo de servicios 1
415300 Pensiones y jubilaciones 1
419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar
419000 Otras remuneraciones y participaciones por pagar 1
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
421100 No emitidas 1
421200 Emitidas 1
422 Anticipos a proveedores
422000 Anticipos a proveedores 1
423 Letras por pagar
423000 Letras por pagar 1
424 Honorarios por pagar
424000 Honorarios por pagar 1
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4311 No emitidas
431110 Matriz 1
431130 Asociadas 1
431140 Sucursales 1
431150 Otros 1
4312 Emitidas
431210 Matriz 1
431230 Asociadas 1
431240 Sucursales 1
431250 Otros 1
432 Anticipos otorgados
4321 Anticipos otorgados
432110 Matriz 1
432130 Asociadas 1
432140 Sucursales 1
432150 Otros 1
433110 Matriz 1
433130 Asociadas 1
433140 Sucursales 1
433150 Otros 1
434110 Matriz 1
434130 Asociadas 1
434140 Sucursales 1
434150 Otros 1
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
441 Accionistas (o socios)
441100 Prstamos 1
441200 Dividendos 1
441900 Otras cuentas por pagar 1
442 Directores
442100 Dietas 1
443 Gerentes
443000 Gerentes 1
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
451100 Instituciones financieras 1
451200 Otras entidades 1
452 Contratos de arrendamiento financiero
452000 Contratos de arrendamiento financiero 1
453 Obligaciones emitidas
453100 Bonos emitidos 1
453200 Bonos titulizados 1
453300 Papeles comerciales 1
453900 Otras obligaciones 1
454 Otros Instrumentos financieros por pagar
454100 Letras 1
454300 Bonos 1
454400 Pagars 1
454500 Facturas conformadas 1
454900 Otras obligaciones financieras 1
455 Costos de financiacin por pagar
455110 Instituciones financieras 1
455120 Otras entidades 1
455200 Contratos de arrendamiento financiero 1
455310 Bonos emitidos 1
455320 Bonos titulizados 1
455390 Otras obligaciones 1
4554 Otros instrumentos financieros por pagar
455410 Letras 1
455430 Bonos 1
455440 Pagars 1
455450 Facturas conformadas 1
455490 Otras obligaciones financieras 1
456 Prstamos con compromisos de recompra
456000 Prstamos con compromisos de recompra 1
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
461 Reclamaciones de terceros
461000 Reclamaciones de terceros 1
464 Pasivos por instrumentos financieros
464100 Instrumentos financieros primarios 1
4642 Instrumentos financieros derivados
464210 Cartera de negociacin 1
464220 Instrumentos de cobertura 1
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
465100 Inversiones mobiliarias 1
465200 Inversiones inmobiliarias 1
465300 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 1
467 Depsitos recibidos en garanta
467000 Depsitos recibidos en garanta 1
469 Otras cuentas por pagar diversas
469100 Subsidios gubernamentales 1
469200 Donaciones condicionadas 1
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
471 Prstamos
471100 Matriz 1
471300 Asociadas 1
471400 Sucursales 1
471500 Otras 1
472 Costos de financiacin
472100 Matriz 1
472300 Asociadas 1
472400 Sucursales 1
472500 Otras 1
473100 Matriz 1
473300 Asociadas 1
473400 Sucursales 1
473500 Otras 1
474 Regalas
474100 Matriz 1
474300 Asociadas 1
474400 Sucursales 1
474500 Otras 1
475 Dividendos
475100 Matriz 1
475300 Asociadas 1
475400 Sucursales 1
475500 Otras 1
477 Pasivo por compra de activo inmovilizado
4771 Inversiones mobiliarias
477110 Matriz 1
477130 Asociadas 1
477140 Sucursales 1
477150 Otras 1
477210 Matriz 1
477230 Asociadas 1
477240 Sucursales 1
477250 Otras 1
477310 Matriz 1
477330 Asociadas 1
477340 Sucursales 1
477350 Otras 1
477410 Matriz 1
477430 Asociadas 1
477440 Sucursales 1
477450 Otras 1
4775 Intangibles
477510 Matriz 1
477530 Asociadas 1
477540 Sucursales 1
477550 Otras 1
477610 Matriz 1
477630 Asociadas 1
477640 Sucursales 1
477650 Otras 1
479110 Matriz 1
479130 Asociadas 1
479140 Sucursales 1
479150 Otras 1
48 PROVISIONES
481 Provisin para litigios
481000 Provisin para litigios 1
482 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
482000 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado 1
483 Provisin para reestructuraciones
483000 Provisin para reestructuraciones 1
484 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
484000 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente 1
485 Provisin para gastos de responsabilidad social
485000 Provisin para gastos de responsabilidad social 1
486 Provisin para garantas
486000 Provisin para garantas 1
489 Otras provisiones
489000 Otras provisiones 1
49 PASIVO DIFERIDO
491 Impuesto a la renta diferido
491100 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio 1
491200 Impuesto a la renta diferido - Resultados 1
492 Participaciones de los trabajadores diferidas
492100 Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio 1
492200 Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados 1
493 Intereses diferidos
493100 Intereses no devengados en transacciones con terceros 1
493200 Intereses no devengados en medicin a valor descontado 1
494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
494000 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo 1
495 Subsidios recibidos diferidos
495000 Subsidios recibidos diferidos 1
496 Ingresos diferidos
496000 Ingresos diferidos 1
497 Costos diferidos
497000 Costos diferidos 1
50 CAPITAL
501 Capital social
501100 Acciones 1
501200 Participaciones 1
502 Acciones en tesorera
502000 Acciones en tesorera 1
51 ACCIONES DE INVERSIN
511 Acciones de inversin
511000 Acciones de inversin 1
512 Acciones de inversin en tesorera
512000 Acciones de inversin en tesorera 1
52 CAPITAL ADICIONAL
521 Primas (descuento) de acciones
521000 Primas (descuento) de acciones 1
522 Capitalizaciones en trmite
522100 Aportes 1
522200 Reservas 1
522300 Acreencias 1
522400 Utilidades 1
523 Reducciones de capital pendientes de formalizacin
523000 Reducciones de capital pendientes de formalizacin 1
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
561000 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras 1
562 Instrumentos financieros Cobertura de flujo de efectivo
562000 Instrumentos financieros Cobertura de flujo de efectivo 1
563 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
563100 Ganancia 1
563200 Prdida 1
564 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Compra o venta convencional fec
564100 Ganancia 1
564200 Prdida 1
57 EXCEDENTE DE REVALUACIN
571 Excedente de revaluacin
571200 Inmuebles, maquinaria y equipos 1
572 Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
572000 Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas 1
573 Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
573000 Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas 1
58 RESERVAS
581 Reinversin
581000 Reinversin 1
582 Legal
582000 Legal 1
583 Contractuales
583000 Contractuales 1
584 Estatutarias
584000 Estatutarias 1
585 Facultativas
585000 Facultativas 1
589 Otras reservas
589000 Otras reservas 1
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
591100 Utilidades acumuladas 1
591200 Ingresos de aos anteriores 1
592 Prdidas acumuladas
592100 Prdidas acumuladas 1
592200 Gastos de aos anteriores 1
60 COMPRAS
601 Mercaderas
601100 Mercaderas manufacturadas - Costo 201110 611100 3
601110 Mercaderas manufacturadas - Valor razonable 201120 611100 3
601200 Mercaderas de extraccin - Mercaderas de extraccin 202000 611200 3
601300 Mercaderas agropecuarias y pisccolas - De origen animal 203100 611300 3
601310 Mercaderas agropecuarias y pisccolas - De origen vegetal 203200 611300 3
601400 Mercaderas inmuebles 204000 611400 3
601800 Otras mercaderas 208000 611500 3
602 Materias primas
6021 Materias primas para productos manufacturados
602100 Materias primas para productos manufacturados 241000 612100 3
6022 Materias primas para productos de extraccin
602200 Materias primas para productos de extraccin 242000 612200 3
6023 Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
602300 Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 243000 612300 3
6024 Materias primas para productos inmuebles
602400 Materias primas para productos inmuebles 244000 612400 3
603100 Materiales auxiliares 251000 613100 3
6032 Suministros
603200 Suministros - Combustibles 252100 613200 3
603210 Suministros - Lubricantes 252200 613200 3
603220 Suministros - Energa 252300 613200 3
603230 Suministros - Otros suministros 252400 613200 3
6033 Repuestos
603300 Repuestos 253000 613300 3
6041 Envases
604100 Envases 261000 614100 3
6042 Embalajes
604200 Embalajes 262000 614200 3
609 Costos vinculados con las compras
6091 Costos vinculados con las compras de mercaderas
60911 Transporte
609110 Transporte - Costo 201110 611100 3
609111 Transporte - Valor razonable 201120 611100 3
609112 Transporte - Mercaderas de extraccin 202000 611200 3
609113 Transporte - De origen animal 203100 611300 3
609114 Transporte - De origen vegetal 203200 611300 3
609115 Transporte - Mercaderas inmuebles 204000 611400 3
609116 Transporte - Otras mercaderas 208000 611500 3
60912 Seguros
609120 Seguros - Costo 201110 611100 3
609121 Seguros - Valor razonable 201120 611100 3
609122 Seguros - Mercaderas de extraccin 202000 611200 3
609123 Seguros - De origen animal 203100 611300 3
609124 Seguros - De origen vegetal 203200 611300 3
609125 Seguros - Mercaderas inmuebles 204000 611400 3
609126 Seguros - Otras mercaderas 208000 611500 3
609130 Derechos aduaneros - Costo 201110 611100 3
609131 Derechos aduaneros - Valor razonable 201120 611100 3
609132 Derechos aduaneros - Mercaderas de extraccin 202000 611200 3
609133 Derechos aduaneros - De origen animal 203100 611300 3
609134 Derechos aduaneros - De origen vegetal 203200 611300 3
609135 Derechos aduaneros - Mercaderas inmuebles 204000 611400 3
609136 Derechos aduaneros - Otras mercaderas 208000 611500 3
60914 Comisiones
609140 Comisiones - Costo 201110 611100 3
609141 Comisiones - Valor razonable 201120 611100 3
609142 Comisiones - Mercaderas de extraccin 202000 611200 3
609143 Comisiones - De origen animal 203100 611300 3
609144 Comisiones - De origen vegetal 203200 611300 3
609145 Comisiones - Mercaderas inmuebles 204000 611400 3
609146 Comisiones - Otras mercaderas 208000 611500 3
60919 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
609190 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas - Co 201110 611100 3
609191 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas - Val 201120 611100 3
609192 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas - Me 202000 611200 3
609193 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas - De 203100 611300 3
609194 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas - De 203200 611300 3
609195 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas - M 204000 611400 3
609196 Otros costos vinculados con las compras de mercaderas - Ot 208000 611500 3
6092 Costos vinculados con las compras de materias primas
60921 Transporte
609210 Transporte - Materias primas para productos manufacturado 241000 612100 3
609211 Transporte - Materias primas para productos de extraccin 242000 612200 3
609212 Transporte - Materias primas para productos agropecuarios y 243000 612300 3
609213 Transporte - Materias primas para productos inmuebles 244000 612400 3
60922 Seguros
609220 Seguros - Materias primas para productos manufacturados 241000 612100 3
609221 Seguros - Materias primas para productos de extraccin 242000 612200 3
609222 Seguros - Materias primas para productos agropecuarios y pis 243000 612300 3
609223 Seguros - Materias primas para productos inmuebles 244000 612400 3
609230 Derechos aduaneros - Materias primas para productos manu 241000 612100 3
609231 Derechos aduaneros - Materias primas para productos de ext 242000 612200 3
609232 Derechos aduaneros - Materias primas para productos agropec 243000 612300 3
609233 Derechos aduaneros - Materias primas para productos inmue 244000 612400 3
60924 Comisiones
609240 Comisiones - Materias primas para productos manufacturado 241000 612100 3
609241 Comisiones - Materias primas para productos de extraccin 242000 612200 3
609242 Comisiones - Materias primas para productos agropecuarios y 243000 612300 3
609243 Comisiones - Materias primas para productos inmuebles 244000 612400 3
60925 Otros costos vinculados con las compras de materias primas
609250 Otros costos vinculados con las compras de materias primas 241000 612100 3
609252 Otros costos vinculados con las compras de materias primas - 243000 612300 3
6093 Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
60931 Transporte
609310 Transporte - Materiales auxiliares 251000 613100 3
609311 Transporte - Combustibles 252100 613200 3
609312 Transporte - Lubricantes 252200 613200 3
609313 Transporte - Energa 252300 613200 3
609314 Transporte - Otros suministros 252400 613200 3
609315 Transporte - Repuestos 253000 613300 3
60932 Seguros
609320 Seguros - Materiales auxiliares 251000 613100 3
609321 Seguros - Combustibles 252100 613200 3
609322 Seguros - Lubricantes 252200 613200 3
609323 Seguros - Energa 252300 613200 3
609324 Seguros - Otros suministros 252400 613200 3
609325 Seguros - Repuestos 253000 613300 3
609330 Derechos aduaneros - Materiales auxiliares 251000 613100 3
609331 Derechos aduaneros - Combustibles 252100 613200 3
609332 Derechos aduaneros - Lubricantes 252200 613200 3
609333 Derechos aduaneros - Energa 252300 613200 3
609334 Derechos aduaneros - Otros suministros 252400 613200 3
609335 Derechos aduaneros - Repuestos 253000 613300 3
60934 Comisiones
609340 Comisiones - Materiales auxiliares 251000 613100 3
609341 Comisiones - Combustibles 252100 613200 3
609342 Comisiones - Lubricantes 252200 613200 3
609343 Comisiones - Energa 252300 613200 3
609344 Comisiones - Otros suministros 252400 613200 3
609345 Comisiones - Repuestos 253000 613300 3
60935 Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
609350 Otros costos vinculados con las compras de materiales, sumini 251000 613100 3
609351 Otros costos vinculados con las compras de materiales, sumin 252100 613200 3
609355 Otros costos vinculados con las compras de materiales, sumin 253000 613300 3
6094 Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
60941 Transporte - Envases
609410 Transporte - Envases 261000 614100 3
609411 Transporte - Embalajes 262000 614200 3
60942 Seguros - Envases
609420 Seguros - Envases 261000 614100 3
609421 Seguros - Embalajes 262000 614200 3
60943 Derechos aduaneros - Envases
609430 Derechos aduaneros - Envases 261000 614100 3
609431 Derechos aduaneros - Embalajes 262000 614200 3
60944 Comisiones - Envases
609440 Comisiones - Envases 261000 614100 3
609441 Comisiones - Embalajes 262000 614200 3
60945 Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes - Envases
609450 Otros costos vinculados con las compras de envases y embala 261000 614200 3
609451 Otros costos vinculados con las compras de envases y embala 262000 614200 3
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderas
612 Materias primas
612100 Materias primas para productos manufacturados 906120 791000 3
612200 Materias primas para productos de extraccin 906120 791000 3
612300 Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas 906120 791000 3
612400 Materias primas para productos inmuebles 906120 791000 3
613100 Materiales auxiliares - PROD. 906130 791000 3
613110 Materiales auxiliares - SERV. 916130 791000 3
613120 Materiales auxiliares - ADMI. 946130 791000 3
613130 Materiales auxiliares - VENTA 956130 791000 3
6132 Suministros
613200 Suministros - PROD. 906130 791000 3
613210 Suministros - SERV. 916130 791000 3
613220 Suministros - ADMI. 946130 791000 3
613230 Suministros - VENTA 956130 791000 3
6133 Repuestos
613300 Repuestos - PROD. 906130 791000 3
613310 Repuestos - SERV. 916130 791000 3
613320 Repuestos - ADMI. 946130 791000 3
613330 Repuestos - VENTA 956130 791000 3
6141 Envases
614100 Envases - PROD. 906140 791000 3
614110 Envases - SERV. 916140 791000 3
614120 Envases - ADMI. 946140 791000 3
614130 Envases - VENTA 956140 791000 3
6142 Embalajes
614200 Embalajes - PROD. 906140 791000 3
614210 Embalajes - SERV. 916140 791000 3
614220 Embalajes - ADMI. 946140 791000 3
614230 Embalajes - VENTA 956140 791000 3
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios
621100 Sueldos y salarios - PROD. 906210 791000 3
621110 Sueldos y salarios - SERV. 916210 791000 3
621120 Sueldos y salarios - ADMI. 946210 791000 3
621130 Sueldos y salarios - VENTA 956210 791000 3
6212 Comisiones
621200 Comisiones - PROD. 906210 791000 3
621210 Comisiones - SERV. 916210 791000 3
621220 Comisiones - ADMI. 946210 791000 3
621230 Comisiones - VENTA 956210 791000 3
6213 Remuneraciones en especie
621300 Remuneraciones en especie - PROD. 906210 791000 3
621310 Remuneraciones en especie - SERV. 916210 791000 3
621320 Remuneraciones en especie - ADMI. 946210 791000 3
621330 Remuneraciones en especie - VENTA 956210 791000 3
6214 Gratificaciones
621400 Gratificaciones - PROD. 906210 791000 3
621410 Gratificaciones - SERV. 916210 791000 3
621420 Gratificaciones - ADMI. 946210 791000 3
621430 Gratificaciones - VENTA 956210 791000 3
6215 Vacaciones
621500 Vacaciones - PROD. 906210 791000 3
621510 Vacaciones - SERV. 916210 791000 3
621520 Vacaciones - ADMI. 946210 791000 3
621530 Vacaciones - VENTA 956210 791000 3
622 Otras remuneraciones
622000 Otras remuneraciones - PROD. 906220 791000 3
622010 Otras remuneraciones - SERV. 916220 791000 3
622020 Otras remuneraciones - ADMI. 946220 791000 3
622030 Otras remuneraciones - VENTA 956220 791000 3
623 Indemnizaciones al personal
623000 Indemnizaciones al personal - PROD. 906230 791000 3
623010 Indemnizaciones al personal - SERV. 916230 791000 3
623020 Indemnizaciones al personal - ADMI. 946230 791000 3
623030 Indemnizaciones al personal - VENTA 956230 791000 3
624 Capacitacin
624000 Capacitacin - PROD. 906240 791000 3
624010 Capacitacin - SERV. 916240 791000 3
624020 Capacitacin - ADMI. 946240 791000 3
624030 Capacitacin - VENTA 956240 791000 3
625 Atencin al personal
625000 Atencin al personal - PROD. 906250 791000 3
625010 Atencin al personal - SERV. 916250 791000 3
625020 Atencin al personal - ADMI. 946250 791000 3
625030 Atencin al personal - VENTA 956250 791000 3
626 Gerentes
626000 Gerentes - PROD. 906260 791000 3
626010 Gerentes - SERV. 916260 791000 3
626020 Gerentes - ADMI. 946260 791000 3
626030 Gerentes - VENTA 956260 791000 3
627 Seguridad, previsin social y otras contribuciones
6271 Rgimen de prestaciones de salud
627100 Rgimen de prestaciones de salud - PROD. 906270 791000 3
627110 Rgimen de prestaciones de salud - SERV. 916270 791000 3
627120 Rgimen de prestaciones de salud - ADMI. 946270 791000 3
627130 Rgimen de prestaciones de salud - VENTA 956270 791000 3
6272 Rgimen de pensiones
627200 Rgimen de pensiones - PROD. 906270 791000 3
627210 Rgimen de pensiones - SERV. 916270 791000 3
627220 Rgimen de pensiones - ADMI. 946270 791000 3
627230 Rgimen de pensiones - VENTA 956270 791000 3
6273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
627300 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de t 906270 791000 3
627330 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de 956270 791000 3
6274 Seguro de vida
627400 Seguro de vida - PROD. 906270 791000 3
627410 Seguro de vida - SERV. 916270 791000 3
627420 Seguro de vida - ADMI. 946270 791000 3
627430 Seguro de vida - VENTA 956270 791000 3
6275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
627500 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros pa 906270 791000 3
627530 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros p 956270 791000 3
6276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador
627600 Caja de beneficios de seguridad social del pescador - PROD. 906270 791000 3
627610 Caja de beneficios de seguridad social del pescador - SERV. 916270 791000 3
627620 Caja de beneficios de seguridad social del pescador - ADMI. 946270 791000 3
627630 Caja de beneficios de seguridad social del pescador - VENTA 956270 791000 3
6277 Contribuciones al SENCICO y el SENATI
627700 Contribuciones al SENCICO y el SENATI - PROD. 906270 791000 3
627710 Contribuciones al SENCICO y el SENATI - SERV. 916270 791000 3
627720 Contribuciones al SENCICO y el SENATI - ADMI. 946270 791000 3
627730 Contribuciones al SENCICO y el SENATI - VENTA 956270 791000 3
628 Retribuciones al directorio
628000 Retribuciones al directorio - PROD. 906280 791000 3
628010 Retribuciones al directorio - SERV. 916280 791000 3
628020 Retribuciones al directorio - SERV. 916280 791000 3
628030 Retribuciones al directorio - VENTA 956280 791000 3
629 Beneficios sociales de los trabajadores
6291 Compensacin por tiempo de servicio
629100 Compensacin por tiempo de servicio - PROD. 906290 791000 3
629110 Compensacin por tiempo de servicio - SERV. 916290 791000 3
629120 Compensacin por tiempo de servicio - ADMI. 946290 791000 3
629130 Compensacin por tiempo de servicio - VENTA 956290 791000 3
6292 Pensiones y jubilaciones
629200 Pensiones y jubilaciones - PROD. 906290 791000 3
629210 Pensiones y jubilaciones - SERV. 916290 791000 3
629220 Pensiones y jubilaciones - ADMI. 946290 791000 3
629230 Pensiones y jubilaciones - VENTA 956290 791000 3
6293 Otros beneficios post-empleo
629300 Otros beneficios post-empleo - PROD. 906290 791000 3
629310 Otros beneficios post-empleo - SERV. 916290 791000 3
629320 Otros beneficios post-empleo - ADMI. 946290 791000 3
629330 Otros beneficios post-empleo - VENTA 956290 791000 3
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
631 Transporte, correos y gastos de viaje
6311 Transporte
63111 De carga
631110 De carga - PROD. 906310 791000 3
631111 De carga - SERV. 916310 791000 3
631112 De carga - ADMI. 946310 791000 3
631113 De carga - VENTA 956310 791000 3
63112 De pasajeros
631120 De pasajeros - PROD. 906310 791000 3
631121 De pasajeros - SERV. 916310 791000 3
631122 De pasajeros - ADMI. 946310 791000 3
631123 De pasajeros - VENTA 956310 791000 3
6312 Correos
631200 Correos - PROD. 906310 791000 3
631210 Correos - SERV. 916310 791000 3
631220 Correos - ADMI. 946310 791000 3
631230 Correos - VENTA 956310 791000 3
6313 Alojamiento
631300 Alojamiento - PROD. 906310 791000 3
631310 Alojamiento - SERV. 916310 791000 3
631320 Alojamiento - ADMI. 946310 791000 3
631330 Alojamiento - VENTA 956310 791000 3
6314 Alimentacin
631400 Alimentacin - PROD. 906310 791000 3
631410 Alimentacin - SERV. 916310 791000 3
631420 Alimentacin - ADMI. 946310 791000 3
631430 Alimentacin - VENTA 956310 791000 3
6315 Otros gastos de viaje
631500 Otros gastos de viaje - PROD. 906310 791000 3
631510 Otros gastos de viaje - SERV. 916310 791000 3
631520 Otros gastos de viaje - ADMI. 946310 791000 3
631530 Otros gastos de viaje - VENTA 956310 791000 3
632 Asesora y consultora
6321 Administrativa
632100 Administrativa - PROD. 906320 791000 3
632110 Administrativa - SERV. 916320 791000 3
632120 Administrativa - ADMI. 946320 791000 3
632130 Administrativa - VENTA 956320 791000 3
6322 Legal y tributaria
632200 Legal y tributaria - PROD. 906320 791000 3
632210 Legal y tributaria - SERV. 916320 791000 3
632220 Legal y tributaria - ADMI. 946320 791000 3
632230 Legal y tributaria - VENTA 956320 791000 3
6323 Auditora y contable
632300 Auditora y contable - PROD. 906320 791000 3
632310 Auditora y contable - SERV. 916320 791000 3
632320 Auditora y contable - ADMI. 946320 791000 3
632330 Auditora y contable - VENTA 956320 791000 3
6324 Mercadotecnia
632400 Mercadotecnia - PROD. 906320 791000 3
632410 Mercadotecnia - SERV. 916320 791000 3
632420 Mercadotecnia - ADMI. 946320 791000 3
632430 Mercadotecnia - VENTA 956320 791000 3
6325 Medioambiental
632500 Medioambiental - PROD. 906320 791000 3
632510 Medioambiental - SERV. 916320 791000 3
632520 Medioambiental - ADMI. 946320 791000 3
632530 Medioambiental - VENTA 956320 791000 3
6326 Investigacin y desarrollo
632600 Investigacin y desarrollo - PROD. 906320 791000 3
632610 Investigacin y desarrollo - SERV. 916320 791000 3
632620 Investigacin y desarrollo - ADMI. 946320 791000 3
632630 Investigacin y desarrollo - VENTA 956320 791000 3
6327 Produccin
632700 Produccin - PROD. 906320 791000 3
632710 Produccin - SERV. 916320 791000 3
632720 Produccin - ADMI. 946320 791000 3
632730 Produccin - VENTA 956320 791000 3
6329 Otros
632900 Otros - PROD. 906320 791000 3
632910 Otros - SERV. 916320 791000 3
632920 Otros - ADMI. 946320 791000 3
632930 Otros - VENTA 956320 791000 3
633 Produccin encargada a terceros
633000 Produccin encargada a terceros - PROD. 906320 791000 3
633010 Produccin encargada a terceros - SERV. 916320 791000 3
633020 Produccin encargada a terceros - ADMI. 946320 791000 3
633030 Produccin encargada a terceros - VENTA 956320 791000 3
634 Mantenimiento y reparaciones
634100 Inversin inmobiliaria - PROD. 906340 791000 3
634110 Inversin inmobiliaria - SERV. 916340 791000 3
634120 Inversin inmobiliaria - ADMI. 946340 791000 3
634130 Inversin inmobiliaria - VENTA 956340 791000 3
634200 Activos adquiridos en arrendamiento financiero - PROD. 906340 791000 3
634210 Activos adquiridos en arrendamiento financiero - SERV. 916340 791000 3
634220 Activos adquiridos en arrendamiento financiero - ADMI. 946340 791000 3
634230 Activos adquiridos en arrendamiento financiero - VENTA 956340 791000 3
634300 Inmuebles, maquinaria y equipo - PROD. 906340 791000 3
634310 Inmuebles, maquinaria y equipo - SERV. 916340 791000 3
634320 Inmuebles, maquinaria y equipo - ADMI. 946340 791000 3
634330 Inmuebles, maquinaria y equipo - VENTA 956340 791000 3
6344 Intangibles
634400 Intangibles - PROD. 906340 791000 3
634410 Intangibles - SERV. 916340 791000 3
634420 Intangibles - ADMI. 946340 791000 3
634430 Intangibles - VENTA 956340 791000 3
634500 Activos biolgicos - PROD. 906340 791000 3
634510 Activos biolgicos - SERV. 916340 791000 3
634520 Activos biolgicos - ADMI. 946340 791000 3
634530 Activos biolgicos - VENTA 956340 791000 3
635 Alquileres
6351 Terrenos
635100 Terrenos - PROD. 906350 791000 3
635110 Terrenos - SERV. 916350 791000 3
635120 Terrenos - ADMI. 946350 791000 3
635130 Terrenos - VENTA 956350 791000 3
6352 Edificaciones
635200 Edificaciones - PROD. 906350 791000 3
635210 Edificaciones - SERV. 916350 791000 3
635220 Edificaciones - ADMI. 946350 791000 3
635230 Edificaciones - VENTA 956350 791000 3
635300 Maquinarias y equipos de explotacin - PROD. 906350 791000 3
635310 Maquinarias y equipos de explotacin - SERV. 916350 791000 3
635320 Maquinarias y equipos de explotacin - ADMI. 946350 791000 3
635330 Maquinarias y equipos de explotacin - VENTA 956350 791000 3
635400 Equipo de transporte - PROD. 906350 791000 3
635410 Equipo de transporte - SERV. 916350 791000 3
635420 Equipo de transporte - ADMI. 946350 791000 3
635430 Equipo de transporte - VENTA 956350 791000 3
635600 Equipos diversos - PROD. 906350 791000 3
635610 Equipos diversos - SERV. 916350 791000 3
635620 Equipos diversos - ADMI. 946350 791000 3
635630 Equipos diversos - VENTA 956350 791000 3
636 Servicios bsicos
6361 Energa elctrica
636100 Energa elctrica - PROD. 906360 791000 3
636110 Energa elctrica - SERV. 916360 791000 3
636120 Energa elctrica - ADMI. 946360 791000 3
636130 Energa elctrica - VENTA 956360 791000 3
6362 Gas
636200 Gas - PROD. 906360 791000 3
636210 Gas - SERV. 916360 791000 3
636220 Gas - ADMI. 946360 791000 3
636230 Gas - VENTA 956360 791000 3
6363 Agua
636300 Agua - PROD. 906360 791000 3
636310 Agua - SERV. 916360 791000 3
636320 Agua - ADMI. 946360 791000 3
636330 Agua - VENTA 956360 791000 3
6364 Telfono
636400 Telfono - PROD. 906360 791000 3
636410 Telfono - SERV. 916360 791000 3
636420 Telfono - ADMI. 946360 791000 3
636430 Telfono - VENTA 956360 791000 3
6365 Internet
636500 Internet - PROD. 906360 791000 3
636510 Internet - SERV. 916360 791000 3
636520 Internet - ADMI. 946360 791000 3
636530 Internet - VENTA 956360 791000 3
6366 Radio
636600 Radio - PROD. 906360 791000 3
636610 Radio - SERV. 916360 791000 3
636620 Radio - ADMI. 946360 791000 3
636630 Radio - VENTA 956360 791000 3
6367 Cable
636700 Cable - PROD. 906360 791000 3
636710 Cable - SERV. 916360 791000 3
636720 Cable - ADMI. 946360 791000 3
636730 Cable - VENTA 956360 791000 3
637 Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
6371 Publicidad
637100 Publicidad - PROD. 906370 791000 3
637110 Publicidad - SERV. 916370 791000 3
637120 Publicidad - ADMI. 946370 791000 3
637130 Publicidad - VENTA 956370 791000 3
6372 Publicaciones
637200 Publicaciones - PROD. 906370 791000 3
637210 Publicaciones - SERV. 916370 791000 3
637220 Publicaciones - ADMI. 946370 791000 3
637230 Publicaciones - VENTA 956370 791000 3
6373 Relaciones pblicas
637300 Relaciones pblicas - PROD. 906370 791000 3
637310 Relaciones pblicas - SERV. 916370 791000 3
637320 Relaciones pblicas - ADMI. 946370 791000 3
637330 Relaciones pblicas - VENTA 956370 791000 3
638 Servicios de contratistas
638000 Servicios de contratistas - PROD. 906380 791000 3
638010 Servicios de contratistas - SERV. 916380 791000 3
638020 Servicios de contratistas - ADMI. 946380 791000 3
638030 Servicios de contratistas - VENTA 956380 791000 3
639 Otros servicios prestados por terceros
6391 Gastos bancarios
639100 Gastos bancarios - PROD. 906390 791000 3
639110 Gastos bancarios - SERV. 916390 791000 3
639120 Gastos bancarios - ADMI. 946390 791000 3
639130 Gastos bancarios - VENTA 956390 791000 3
639140 Gastos bancarios - FINAN. 976390 791000 3
6392 Gastos de laboratorio
639200 Gastos de laboratorio - PROD. 906390 791000 3
639210 Gastos de laboratorio - SERV. 916390 791000 3
639220 Gastos de laboratorio - ADMI. 946390 791000 3
639230 Gastos de laboratorio - VENTA 956390 791000 3
64 GASTOS POR TRIBUTOS
6411 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo
641100 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo - PROD. 906410 791000 3
641110 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo - SERV. 916410 791000 3
641120 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo - ADMI. 946410 791000 3
641130 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo - VENTA 956410 791000 3
6412 Impuesto a las transacciones financieras
641200 Impuesto a las transacciones financieras - ADMI. 946410 791000 3
641210 Impuesto a las transacciones financieras - VENTA 956410 791000 3
6413 Impuesto temporal a los activos netos
641300 Impuesto temporal a los activos netos - ADMI. 946410 791000 3
6414 Impuesto a los juegos de casino y mquinas tragamonedas
641400 Impuesto a los juegos de casino y mquinas tragamonedas - 946410 791000 3
6415 Regalas mineras
641500 Regalas mineras - ADMI. 946410 791000 3
6416 Cnones
641600 Cnones - PROD. 906410 791000 3
6419 Otros
641900 Otros - ADMI. 946410 791000 3
642 Gobierno regional
642000 Gobierno regional - PROD. 906420 791000 3
642010 Gobierno regional - SERV. 916420 791000 3
642020 Gobierno regional - ADMI. 946420 791000 3
642030 Gobierno regional - VENTA 956420 791000 3
643 Gobierno local
6431 Impuesto predial
643100 Impuesto predial - PROD. 906430 791000 3
643110 Impuesto predial - SERV. 916430 791000 3
643120 Impuesto predial - ADMI. 946430 791000 3
643130 Impuesto predial - VENTA 956430 791000 3
6432 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
643200 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana - PROD. 906430 791000 3
643210 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana - SERV. 916430 791000 3
643220 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana - ADMI. 946430 791000 3
643230 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana - VENTA 956430 791000 3
6433 Impuesto al patrimonio vehicular
643300 Impuesto al patrimonio vehicular - PROD. 906430 791000 3
643310 Impuesto al patrimonio vehicular - SERV. 916430 791000 3
643320 Impuesto al patrimonio vehicular - ADMI. 946430 791000 3
643330 Impuesto al patrimonio vehicular - VENTA 956430 791000 3
6434 Licencia de funcionamiento
643400 Licencia de funcionamiento - PROD. 906430 791000 3
643410 Licencia de funcionamiento - SERV. 916430 791000 3
643420 Licencia de funcionamiento - ADMI. 946430 791000 3
643430 Licencia de funcionamiento - VENTA 956430 791000 3
6439 Otros
643900 Otros - PROD. 906430 791000 3
643910 Otros - SERV. 916430 791000 3
643920 Otros - ADMI. 946430 791000 3
643930 Otros - VENTA 956430 791000 3
644 Otros gastos por tributos
6441 Contribucin al SENATI
644100 Contribucin al SENATI - PROD. 906440 791000 3
644110 Contribucin al SENATI - SERV. 916440 791000 3
644120 Contribucin al SENATI - ADMI. 946440 791000 3
6442 Contribucin al SENCICO
644200 Contribucin al SENCICO - PROD. 906440 791000 3
644210 Contribucin al SENCICO - SERV. 916440 791000 3
644220 Contribucin al SENCICO - ADMI. 946440 791000 3
6443 Otros
644300 Otros - PROD. 906440 791000 3
644310 Otros - SERV. 916440 791000 3
644320 Otros - ADMI. 946440 791000 3
644330 Otros - VENTA 956440 791000 3
65 OTROS GASTOS DE GESTIN
651 Seguros
651000 Seguros - PROD. 906510 791000 3
651010 Seguros - SERV. 916510 791000 3
651020 Seguros - ADMI. 946510 791000 3
651030 Seguros - VENTA 956510 791000 3
652 Regalas
652000 Regalas - SERV. 916520 791000 3
652010 Regalas - SERV. 916520 791000 3
652020 Regalas - ADMI. 946520 791000 3
652030 Regalas - VENTA 956520 791000 3
653 Suscripciones
653000 Suscripciones - PROD. 906530 791000 3
653010 Suscripciones - SERV. 916530 791000 3
653020 Suscripciones - ADMI. 946530 791000 3
653030 Suscripciones - VENTA 956530 791000 3
654 Licencias y derechos de vigencia
654000 Licencias y derechos de vigencia - PROD. 906540 791000 3
654010 Licencias y derechos de vigencia - SERV. 916540 791000 3
654020 Licencias y derechos de vigencia - ADMI. 946540 791000 3
654030 Licencias y derechos de vigencia - VENTA 956540 791000 3
655 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
6551 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
655110 Inversiones inmobiliarias - ADMI. 946550 791000 3
655120 Activos adquiridos en arrendamiento financiero - PROD. 906550 791000 3
655121 Activos adquiridos en arrendamiento financiero - SERV. 916550 791000 3
655123 Activos adquiridos en arrendamiento financiero - VENTA 956550 791000 3
65514 Intangibles
655140 Intangibles - PROD. 906550 791000 3
655141 Intangibles - SERV. 916550 791000 3
655143 Intangibles - VENTA 956550 791000 3
6552 Operaciones discontinuadas - Abandono de activos
656 Suministros
656000 Suministros - PROD. 906560 791000 3
656010 Suministros - SERV. 916560 791000 3
656020 Suministros - ADMI. 946560 791000 3
656030 Suministros - VENTA 956560 791000 3
658 Gestin medioambiental
658000 Gestin medioambiental - PROD. 906580 791000 3
658010 Gestin medioambiental - SERV. 916580 791000 3
658020 Gestin medioambiental - ADMI. 946580 791000 3
658030 Gestin medioambiental - VENTA 956580 791000 3
659 Otros gastos de gestin
6591 Donaciones
659100 Donaciones - PROD. 906590 791000 3
659110 Donaciones - SERV. 916590 791000 3
659120 Donaciones - ADMI. 946590 791000 3
659130 Donaciones - VENTA 956590 791000 3
6592 Sanciones administrativas
659200 Sanciones administrativas - PROD. 906590 791000 3
659210 Sanciones administrativas - SERV. 916590 791000 3
659220 Sanciones administrativas - ADMI. 946590 791000 3
659230 Sanciones administrativas - VENTA 956590 791000 3
6593 Compra de Activos Menores
659300 Compra de Activos Menores - PROD. 906590 791000 3
659310 Compra de Activos Menores - SERV. 916590 791000 3
659320 Compra de Activos Menores - ADMI. 946590 791000 3
659330 Compra de Activos Menores - VENTA 956590 791000 3
66 PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
661 Activo realizable
6611 Mercaderas
661100 Mercaderas - ADMI. 946610 791000 4
661200 Productos terminados - ADMI. 946610 791000 4
6613 Activos no corrientes mantenidos para la venta
661310 Inversin inmobiliaria - ADMI. 946610 791000 4
66133 Intangibles
662 Activo inmovilizado
67 GASTOS FINANCIEROS
671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
671100 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades - FI 976710 791000 3
671200 Contratos de arrendamiento financiero - FINAN. 976710 791000 3
671300 Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deu 976710 791000 3
671400 Documentos vendidos o descontados - FINAN. 976710 791000 3
672 Prdida por instrumentos financieros derivados
672000 Prdida por instrumentos financieros derivados - FINAN. 976720 791000 3
673 Intereses por prstamos y otras obligaciones
673110 Instituciones financieras - FINAN. 976730 791000 3
673120 Otras entidades - FINAN. 976730 791000 3
6732 Contratos de arrendamiento financiero
673200 Contratos de arrendamiento financiero - FINAN. 976730 791000 3
6733 Otros instrumentos financieros por pagar
673300 Otros instrumentos financieros por pagar - FINAN. 976730 791000 3
6734 Documentos vendidos o descontados
673400 Documentos vendidos o descontados - FINAN. 976730 791000 3
673500 Obligaciones emitidas - FINAN. 976730 791000 3
6736 Obligaciones comerciales
673600 Obligaciones comerciales - FINAN. 976730 791000 3
6737 Obligaciones tributarias
673700 Obligaciones tributarias - FINAN. 976730 791000 3
674 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)
6741 Gastos por menor valor
674100 Gastos por menor valor - FINAN. 976740 791000 3
675 Descuentos concedidos por pronto pago
675000 Descuentos concedidos por pronto pago - FINAN. 976750 791000 3
676 Diferencia de cambio
676000 Diferencia de cambio - FINAN. 976760 791000 3
677 Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
6771 Inversiones para negociacin
677100 Inversiones para negociacin - FINAN. 976770 791000 3
677200 Inversiones disponibles para la venta - FINAN. 976770 791000 3
6773 Otros
677300 Otros - FINAN. 976770 791000 3
678 Participacin en resultados de entidades relacionadas
6781 Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
678100 Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas ba 976780 791000 3
6782 Participaciones en negocios conjuntos
678200 Participaciones en negocios conjuntos - FINAN. 976780 791000 3
679 Otros gastos financieros
6791 Primas por opciones
679100 Primas por opciones - FINAN. 976790 791000 3
6792 Gastos financieros en medicin a valor descontado
679200 Gastos financieros en medicin a valor descontado - FINAN. 976790 791000 3
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciacin
6811 Depreciacin de inversiones inmobiliarias
68111 Edificaciones - Costo
681110 Edificaciones - Costo - PROD. 906810 791000 3
681111 Edificaciones - Costo - SERV. 916810 791000 3
681112 Edificaciones - Costo - ADMI. 946810 791000 3
681113 Edificaciones - Costo - VENTA 956810 791000 3
68112 Edificaciones - Revaluacin
681120 Edificaciones - Revaluacin - PROD. 906810 791000 3
681121 Edificaciones - Revaluacin - SERV. 916810 791000 3
681122 Edificaciones - Revaluacin - ADMI. 946810 791000 3
681123 Edificaciones - Revaluacin - VENTA 956810 791000 3
68113 Edificaciones Costo de financiacin
681130 Edificaciones Costo de financiacin - PROD. 906810 791000 3
681131 Edificaciones Costo de financiacin - SERV. 916810 791000 3
681132 Edificaciones Costo de financiacin - ADMI. 946810 791000 3
681133 Edificaciones Costo de financiacin - VENTA 956810 791000 3
6812 Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias
68121 Edificaciones
6813 Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero - Inmuebles, maquinaria y equipo
68131 Edificaciones
6814 Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
68141 Edificaciones
681440 Muebles y enseres - PROD. 906810 791000 3
681441 Muebles y enseres - SERV. 916810 791000 3
681442 Muebles y enseres - ADMI. 946810 791000 3
681443 Muebles y enseres - VENTA 956810 791000 3
681460 Herramientas y unidades de reemplazo - PROD. 906810 791000 3
681461 Herramientas y unidades de reemplazo - SERV. 916810 791000 3
681462 Herramientas y unidades de reemplazo - ADMI. 946810 791000 3
681463 Herramientas y unidades de reemplazo - VENTA 956810 791000 3
6815 Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
68151 Edificaciones
6816 Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin
68161 Edificaciones
6817 Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo
68171 Activos biolgicos de origen animal
681710 Activos biolgicos de origen animal - PROD. 906810 791000 3
68172 Activos biolgicos de origen vegetal
681720 Activos biolgicos de origen vegetal - PROD. 906810 791000 3
6818 Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
682 Amortizacin de intangibles
6821 Amortizacin de intangibles - Costo
682110 Concesiones, licencias y otros derechos - PROD. 906820 791000 3
682111 Concesiones, licencias y otros derechos - SERV. 916820 791000 3
682112 Concesiones, licencias y otros derechos - ADMI. 946820 791000 3
682113 Concesiones, licencias y otros derechos - VENTA 956820 791000 3
682120 Patentes y propiedad industrial - PROD. 906820 791000 3
682121 Patentes y propiedad industrial - SERV. 916820 791000 3
682122 Patentes y propiedad industrial - ADMI. 946820 791000 3
682123 Patentes y propiedad industrial - VENTA 956820 791000 3
682130 Programas de computadora (software) - PROD. 906820 791000 3
682131 Programas de computadora (software) - SERV. 916820 791000 3
682132 Programas de computadora (software) - ADMI. 946820 791000 3
682133 Programas de computadora (software) - VENTA 956820 791000 3
682140 Costos de exploracin y desarrollo - PROD. 906820 791000 3
682141 Costos de exploracin y desarrollo - SERV. 916820 791000 3
682142 Costos de exploracin y desarrollo - ADMI. 946820 791000 3
682143 Costos de exploracin y desarrollo - VENTA 956820 791000 3
682150 Frmulas, diseos y prototipos - PROD. 906820 791000 3
682151 Frmulas, diseos y prototipos - SERV. 916820 791000 3
682152 Frmulas, diseos y prototipos - ADMI. 946820 791000 3
682153 Frmulas, diseos y prototipos - VENTA 956820 791000 3
682190 Otros activos intangibles - PROD. 906820 791000 3
682191 Otros activos intangibles - SERV. 916820 791000 3
682192 Otros activos intangibles - ADMI. 946820 791000 3
682193 Otros activos intangibles - VENTA 956820 791000 3
6822 Amortizacin de intangibles - Revaluacin
683 Agotamiento
683100 Agotamiento de recursos naturales adquiridos - PROD. 906830 791000 3
684 Valuacin de activos
6841 Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
68411 Cuentas por cobrar comerciales Terceros
684110 Cuentas por cobrar comerciales Terceros - ADMI. 946840 791000 3
68412 Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas
684120 Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas - ADMI. 946840 791000 3
68413 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
684130 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), dir 946840 791000 3
68414 Cuentas por cobrar diversas Terceros
684140 Cuentas por cobrar diversas Terceros - ADMI. 946840 791000 3
68415 Cuentas por cobrar diversas Relacionadas
684150 Cuentas por cobrar diversas Relacionadas - ADMI. 946840 791000 3
6843 Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
684310 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento - ADMI. 946840 791000 3
68432 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
684320 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimo 946840 791000 3
685 Deterioro del valor de los activos
6851 Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
68511 Edificaciones
6852 Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
68521 Edificaciones
6853 Desvalorizacin de intangibles
68537 Plusvala mercantil
685370 Plusvala mercantil - PROD. 906850 791000 3
685371 Plusvala mercantil - SERV. 916850 791000 3
685372 Plusvala mercantil - ADMI. 946850 791000 3
685373 Plusvala mercantil - VENTA 956850 791000 3
6854 Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin
686 Provisiones
6861 Provisin para litigios
68611 Provisin para litigios Costo
686110 Provisin para litigios Costo - ADMI. 946860 791000 3
68612 Provisin para litigios Actualizacin financiera
686120 Provisin para litigios Actualizacin financiera - ADMI. 946860 791000 3
6862 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
68621 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo
686210 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del i 946860 791000 3
68622 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera
686220 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del i 946860 791000 3
6863 Provisin para reestructuraciones
686300 Provisin para reestructuraciones - ADMI. 946860 791000 3
6864 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
68641 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Costo
686410 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente 946860 791000 3
68642 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Actualizacin financiera
686420 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente 946860 791000 3
6866 Provisin para garantas
68661 Provisin para garantas Costo
686610 Provisin para garantas Costo - ADMI. 946860 791000 3
68662 Provisin para garantas Actualizacin financiera
686620 Provisin para garantas Actualizacin financiera - ADMI. 946860 791000 3
6869 Otras provisiones
686900 Otras provisiones - ADMI. 946860 791000 3
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderas
691110 Terceros 611100 791000 2
691120 Relacionadas 611100 791000 2
691210 Terceros 611200 791000 2
691220 Relacionadas 611200 791000 2
691310 Terceros 611300 791000 2
691320 Relacionadas 611300 791000 2
691410 Terceros 611400 791000 2
691420 Relacionadas 611400 791000 2
691510 Terceros 611500 791000 2
691520 Relacionadas 611500 791000 2
692110 Terceros 711100 791000 2
692120 Relacionadas 711100 791000 2
692210 Terceros 711200 791000 2
692220 Relacionadas 711200 791000 2
692310 Terceros 711300 791000 2
692320 Relacionadas 711300 791000 2
6924 Productos inmuebles terminados
692410 Terceros 711400 791000 2
692420 Relacionadas 711400 791000 2
692510 Terceros 711500 791000 2
692520 Relacionadas 711500 791000 2
6926 Costos de financiacin Productos terminados
692610 Terceros 2
692620 Relacionadas 2
6927 Costos de produccin no absorbido Productos terminados
692700 Costos de produccin no absorbido Productos terminados 2
6928 Costo de ineficiencia Productos terminados
692800 Costo de ineficiencia Productos terminados 2
6931 Subproductos
693110 Terceros 712100 791000 2
693120 Relacionadas 712100 791000 2
693210 Terceros 712200 791000 2
693220 Relacionadas 712200 791000 2
694 Servicios
694100 Terceros
694200 Relacionadas
695 Gastos por desvalorizacin de existencias
695100 Mercaderas
695400 Productos en proceso
695500 Materias primas
695800 Existencias por recibir
70 VENTAS
701 Mercaderas
701110 Terceros 4
701210 Terceros 4
701310 Terceros 4
701410 Terceros 4
7015 Mercaderas Otras
701510 Terceros 4
702110 Terceros 4
702210 Terceros 4
702310 Terceros 4
7024 Productos inmuebles terminados
702410 Terceros 4
702510 Terceros 4
7031 Subproductos
703110 Terceros 4
703210 Terceros 4
704 Prestacin de servicios
704100 Terceros 4
709 Devoluciones sobre ventas
7091 Mercaderas Terceros
709150 Mercaderas Otras 4
7092 Mercaderas Relacionadas
709250 Mercaderas Otras 4
7093 Productos terminados Terceros
709340 Productos inmuebles terminados 4
7094 Productos terminados Relacionadas
7095 Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
7096 Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
711 Variacin de productos terminados
712 Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
713 Variacin de productos en proceso
713300 Productos agropecuarios y pisccolas en proceso 3
714 Variacin de envases y embalajes
714100 Envases 3
714200 Embalajes 3
715 Variacin de existencias de servicios
715000 Variacin de existencias de servicios 3
72 PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
722200 Maquinarias y otros equipos de explotacin 3
723 Intangibles
724100 Activos biolgicos en desarrollo de origen animal 3
724200 Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal 3
725 Costos de financiacin capitalizados
7251 Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
7252 Costos de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
725220 Maquinarias y otros equipos de explotacin 3
725300 Costos de financiacin Intangibles 3
7254 Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
731100 Terceros 4
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
741100 Terceros 4
75 OTROS INGRESOS DE GESTIN
751 Servicios en beneficio del personal
751000 Servicios en beneficio del personal 4
752 Comisiones y corretajes
752000 Comisiones y corretajes 4
753 Regalas
753000 Regalas 4
754 Alquileres
754100 Terrenos 4
755 Recuperacin de cuentas de valuacin
755100 Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa 4
755200 Recuperacin - Desvalorizacin de existencias 4
755300 Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias 4
756 Enajenacin de activos inmovilizados
756100 Inversiones mobiliarias 4
756300 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 4
757 Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
757100 Recuperacin de deterioro de inversiones inmobiliarias 4
757200 Recuperacin de deterioro de inmuebles, maquinaria y equipo 4
757300 Recuperacin de deterioro de intangibles 4
757400 Recuperacin de deterioro de activos biolgicos 4
759 Otros ingresos de gestin
759100 Subsidios gubernamentales 4
759200 Reclamos al seguro 4
759300 Donaciones 4
759900 Otros ingresos de gestin 4
76 GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
761100 Mercaderas 4
761200 Productos terminados 4
7613 Activos no corrientes mantenidos para la venta
77 INGRESOS FINANCIEROS
771 Ganancia por instrumento financiero derivado
771000 Ganancia por instrumento financiero derivado 4
772 Rendimientos ganados
772100 Depsitos en instituciones financieras 4
772200 Cuentas por cobrar comerciales 4
772300 Prstamos otorgados 4
772400 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 4
772500 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 4
773 Dividendos
773000 Dividendos 4
774 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
774000 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring) 4
775 Descuentos obtenidos por pronto pago
775000 Descuentos obtenidos por pronto pago 4
776 Diferencia en cambio
776000 Diferencia en cambio 4
777 Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
777100 Inversiones mantenidas para negociacin 4
777200 Inversiones disponibles para la venta 4
777300 Otras 4
778100 Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patri 4
778200 Ingresos por participaciones en negocios conjuntos 4
779 Otros ingresos financieros
779200 Ingresos financieros en medicin a valor descontado 4
78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
781000 Cargas cubiertas por provisiones 4
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791000 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
792000 Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
80 MARGEN COMERCIAL
801000 Margen comercial
81 PRODUCCIN DEL EJERCICIO
811000 Produccin de bienes
812000 Produccin de servicios
813000 Produccin de activo inmovilizado
82 VALOR AGREGADO
821000 Valor agregado
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
831000 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
84 RESULTADO DE EXPLOTACIN
841000 Resultado de explotacin
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851000 Resultado antes de participaciones e impuestos
87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
871000 Participacin de los trabajadores Corriente
872000 Participacin de los trabajadores Diferida
88 IMPUESTO A LA RENTA
881000 Impuesto a la renta Corriente
882000 Impuesto a la renta - Diferido
89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891000 Utilidad
892000 Prdida
90 COSTO DE PRODUCCIN
906110 Mercaderas
906120 Materias primas
906210 Remuneraciones
906220 Otras remuneraciones
906230 Indemnizaciones al personal
906240 Capacitacin
906250 Atencin al personal
906260 Gerentes
906270 Seguridad, previsin social y otras contribuciones
906280 Retribuciones al directorio
906290 Beneficios sociales de los trabajadores
906310 Transporte, correos y gastos de viaje
906320 Asesora y consultora
906330 Produccin encargada a terceros
906340 Mantenimiento y reparaciones
906350 Alquileres
906360 Servicios bsicos
906370 Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
906380 Servicios de contratistas
906390 Otros servicios prestados por terceros
906420 Gobierno regional
906430 Gobierno local
906440 Otros gastos por tributos
906510 Seguros
906520 Regalas
906530 Suscripciones
906540 Licencias y derechos de vigencia
906550 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
906560 Suministros
906580 Gestin medioambiental
906590 Otros gastos de gestin
906710 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
906720 Prdida por instrumentos financieros derivados
906730 Intereses por prstamos y otras obligaciones
906740 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)
906750 Descuentos concedidos por pronto pago
906760 Diferencia de cambio
906770 Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
906790 Otros gastos financieros
906810 Depreciacin
906820 Amortizacin de intangibles
906830 Agotamiento
906840 Valuacin de activos
906850 Deterioro del valor de los activos
906860 Provisiones
91 COSTO DE SERVICIOS
916110 Mercaderas 2
916210 Remuneraciones 2
916220 Otras remuneraciones 2
916230 Indemnizaciones al personal 2
916240 Capacitacin 2
916250 Atencin al personal 2
916260 Gerentes 2
916270 Seguridad, previsin social y otras contribuciones 2
916280 Retribuciones al directorio 2
916290 Beneficios sociales de los trabajadores 2
916310 Transporte, correos y gastos de viaje 2
916320 Asesora y consultora 2
916330 Produccin encargada a terceros 2
916340 Mantenimiento y reparaciones 2
916350 Alquileres 2
916360 Servicios bsicos 2
916370 Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas 2
916380 Servicios de contratistas 2
916390 Otros servicios prestados por terceros 2
916410 Gobierno central 2
916420 Gobierno regional 2
916430 Gobierno local 2
916440 Otros gastos por tributos 2
916510 Seguros 2
916520 Regalas 2
916530 Suscripciones 2
916540 Licencias y derechos de vigencia 2
916550 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas 2
916580 Gestin medioambiental 2
916590 Otros gastos de gestin 2
916610 Activo realizable 2
916620 Activo inmovilizado 2
916710 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros 2
916720 Prdida por instrumentos financieros derivados 2
916730 Intereses por prstamos y otras obligaciones 2
916740 Gastos en operaciones de factoraje (factoring) 2
916750 Descuentos concedidos por pronto pago 2
916760 Diferencia de cambio 2
916770 Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable 2
916780 Participacin en resultados de entidades relacionadas 2
916790 Otros gastos financieros 2
916810 Depreciacin 2
916820 Amortizacin de intangibles 2
916830 Agotamiento 2
916840 Valuacin de activos 2
916850 Deterioro del valor de los activos 2
916860 Provisiones 2
94 GASTOS DE ADMINISTRACIN
946110 Mercaderas 2
946260 Gerentes 2
946350 Alquileres 2
946510 Seguros 2
946520 Regalas 2
95 GASTOS DE VENTA
956110 Mercaderas 2
956260 Gerentes 2
956350 Alquileres 2
956510 Seguros 2
956520 Regalas 2
01 BIENES Y VALORES ENTREGADOS
011 Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables
011100 Bienes en prstamo
011200 Bienes en custodia
012 Valores y bienes entregados en garanta
012100 Cartas fianza
012200 Cuentas por cobrar
012300 Existencias
012400 Inversin mobiliaria
012700 Intangibles
013000 Activos realizables entregados en consignacin
02 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
021 Primarios
022 Derivados
022100 Contratos a futuro
022200 Contratos a trmino (forward)
022300 Permutas financieras (swap)
022400 Contratos de opcin
03 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
031 Contratos aprobados
031100 Contratos en ejecucin
031200 Contratos en trmite
032 Bienes dados de baja
032100 Suministros
039000 Diversas
04 DEUDORAS POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
040000 DEUDORAS POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
06 BIENES Y VALORES RECIBIDOS
061 Bienes recibidos en prstamo y custodia
061100 Bienes recibidos en prstamo
061200 Bienes recibidos en custodia
062 Valores y bienes recibidos en garanta
062100 Cartas fianza
062200 Cuentas por cobrar
062300 Existencias
062400 Inversin mobiliaria
062700 Intangibles
063000 Activos realizables recibidos en consignacin
07 COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
071 Primarios
072 Derivados
72100 Contratos a futuro
072200 Contratos a trmino (forward)
072300 Permutas financieras (swap)
072400 Contratos de opcin
08 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
089000 Diversas
09 ACREEDORAS POR CONTRA
090000 ACREEDORAS POR CONTRA
GRUPO ANEXO
A0001 3.2
A0001 3.2
A0001 3.2
A0001 3.2
A0001 3.2
A0001 3.2
A0001 3.2
A0001 3.2
A0001 3.2
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0002 3.21
A0003 3.3
A0003 3.3
A0003 3.3
A0003 3.3
A0003 3.3
A0003 3.3
A0003 3.3
A0003 3.3
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
A0004 3.22
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Fecha Inicio 4/22/2014
ALEX Tasa efectiva anual 29
Tasa costo efectiva anu 30.2399
Cuota Fecha de Seguros Importe de

Capital Interes Comision
N. Vcto. la cuota
01 6/3/2014 649.36 829.23 31.51 1,510.10

02 7/3/2014 912.36 575.86 21.88 1,510.10
03 8/4/2014 893.75 593.80 22.55 1,510.10
04 9/3/2014 952.56 537.13 20.41 1,510.10
05 10/3/2014 973.77 516.70 19.63 1,510.10
06 11/3/2014 978.11 512.52 19.47 1,510.10
07 12/3/2014 1,017.22 474.84 18.04 1,510.10
08 1/3/2015 1,024.02 468.29 17.79 1,510.10
09 2/3/2015 1,047.58 445.59 16.93 1,510.10
10 3/3/2015 1,114.53 831.08 14.49 1,960.10
11 4/4/2015 1,083.88 410.63 15.59 1,510.10
12 5/4/2015 1,134.92 361.44 13.74 1,510.10
13 6/3/2015 1,160.19 337.10 12.81 1,510.10
14 7/3/2015 1,186.02 312.22 11.86 1,510.10
15 8/3/2015 1,202.39 296.45 11.26 1,510.10
16 9/3/2015 1,230.06 269.79 10.25 1,510.10
17 10/3/2015 1,266.57 234.61 8.92 1,510.10
18 11/3/2015 1,287.51 214.44 8.15 1,510.10
19 12/3/2015 1,323.43 179.84 6.83 1,510.10
20 1/4/2016 1,342.30 161.66 6.14 1,510.10
21 2/3/2016 1,382.77 122.67 4.66 1,510.10
22 3/3/2016 1,416.80 89.88 3.42 1,510.10
23 4/4/2016 1,440.71 66.85 2.54 1,510.10
24 5/3/2016 1,479.19 30.66 1.17 1,511.02
27,500.00 8,873.28 - 320.04 36,693.32
Seguros Importe de
Capital Interes Comision la cuota
2014 6,377.13 4,040.08 - 153.49 10,570.70

2015 14,061.10 4,361.48 - 148.62 18,571.20
2016 7,061.77 471.72 - 17.93 7,551.42
27,500.00 8,873.28 - 320.04 36,693.32
37 18 45
Seguro de
Amortizacio
Alex Scotiabank Saldo Capital Interes desgravame Cuota
n n
01 10/20/2013 30,270.00 879.83 707.72 28.02 1,615.57
02 11/20/2013 29,390.17 1,001.43 590.76 23.38 1,615.57
03 12/20/2013 28,388.74 1,041.66 552.05 21.86 1,615.57
04 1/20/2014 27,347.08 1,044.12 549.69 21.76 1,615.57
05 2/20/2014 26,302.96 1,065.93 528.71 20.93 1,615.57
06 3/20/2014 25,237.03 1,139.68 457.75 18.14 1,615.57
07 4/20/2014 24,097.35 1,095.62 500.16 19.79 1,615.57
08 5/20/2014 23,001.73 1,166.21 432.24 17.12 1,615.57
09 6/20/2014 21,835.52 1,159.29 438.91 17.37 1,615.57
10 7/20/2014 20,676.23 1,183.51 415.61 16.45 1,615.57
11 8/20/2014 19,492.72 1,221.51 379.05 15.01 1,615.57
12 9/20/2014 18,271.21 1,233.77 367.26 14.54 1,615.57
13 10/20/2014 17,037.44 1,271.14 331.31 13.12 1,615.57
14 11/20/2014 15,766.30 1,286.12 316.91 12.54 1,615.57
15 12/20/2014 14,480.18 1,322.84 281.58 11.15 1,615.57
16 1/20/2015 13,157.34 1,340.63 264.47 10.47 1,615.57
17 2/20/2015 11,816.71 1,368.65 237.52 9.40 1,615.57
18 3/20/2015 10,448.06 1,418.55 189.51 7.50 1,615.56
19 4/20/2015 9,029.51 1,426.89 181.50 7.18 1,615.57
20 5/20/2015 7,602.62 1,461.88 147.84 5.85 1,615.57
21 6/20/2015 6,140.74 1,487.25 123.43 4.89 1,615.57
22 7/20/2015 4,653.49 1,521.50 90.49 3.58 1,615.57
23 8/20/2015 3,131.99 1,550.13 62.95 2.49 1,615.57
24 9/20/2015 1,581.86 1,581.86 32.83 1.30 1,615.99
30,270.00 8,180.25 323.84 38,774.09
Seguro de
Amortizacio
Saldo Capital Interes desgravame Cuota
n n
2013 88,048.91 2,922.92 1,850.53 73.26 4,846.71

2014 253,545.75 14,189.74 4,999.18 197.92 19,386.84
2015 67,562.32 13,157.34 1,330.54 52.66 14,540.54
30,270.00 8,180.25 323.84 38,774.09
Fecha Inicio
ALEX Tasa efectiva anual
Tasa costo efectiva anual
Fecha de
Cuota N. Capital Interes Comision Seguros
Vcto.
01 6/27/2015 343.45 158.30 4.35

02 7/27/2015 364.22 138.08 3.80
03 8/27/2015 370.90 131.59 3.61
04 9/28/2015 378.54 124.15 3.41
05 10/27/2015 401.81 101.50 2.79
06 11/27/2015 407.16 96.29 2.65
07 12/28/2015 419.99 83.81 2.30
08 1/27/2016 435.60 68.61 1.89
09 2/27/2016 446.94 57.58 1.58
10 3/28/2016 462.49 42.44 1.17
11 4/27/2016 476.58 28.73 0.79
12 5/27/2016 492.32 14.60 0.40
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
5,000.00 1,045.68 - 28.74
Capital Interes Comision Seguros
2015 2,686.07 833.72 - 22.91

2016 2,313.93 211.96 - 5.83
2017
5,000.00 1,045.68 - 28.74
5/26/2015 Fecha Inicio
42 ALEX Tasa efectiva anual
43.353271 Tasa costo efectiva anual
Importe de Fecha de
Cuota N. Capital Interes Comision Seguros
la cuota Vcto.
506.10 01 6/27/2015 333.06 183.49 4.35

506.10 02 7/27/2015 356.72 160.38 3.80
506.10 03 8/27/2015 364.12 153.15 3.63
506.10 04 9/28/2015 372.65 144.82 3.43
506.10 05 10/27/2015 399.44 118.64 2.82
506.10 06 11/27/2015 405.45 112.78 2.67
506.10 07 12/28/2015 420.20 98.37 2.33
506.10 08 1/27/2016 438.29 80.70 1.91
506.10 09 2/27/2016 451.42 67.87 1.61
506.10 10 3/28/2016 469.58 50.13 1.19
506.10 11 4/27/2016 486.10 33.99 0.81
507.32 12 5/27/2016 502.97 17.29 0.41
- 13
- 14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,074.42
Importe de Capital Interes Comision Seguros

la cuota
3,542.70 2015 2,651.64 971.63 - 23.03

2,531.72 2016 2,348.36 249.98 - 5.93
2017
6,074.42 5,000.00 1,221.61 - 28.96
5/26/2015
50
51.423644
Importe de
la cuota
520.90
520.90
520.90
520.90
520.90
520.90
520.90
520.90
520.90
520.90
520.90
520.67
-
-
Importe de
la cuota
3,646.30
2,604.27
6,250.57
Cuenta Nombre de la Cuenta N T A AMARRE DEBE AMARRE HABER B.Comp. M.E.
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO B A
101 Caja S A
1011 Caja M.N. R A D D
1012 Caja M.E. R A D S
102 Fondos fijos S A
1021 Fondos fijos M.N. R A D
1022 Fondos fijos M.E. R A S
103 Efectivo en trnsito R A
104 Ctas.Cte.en instituc.financier S A
1041 Cuentas corrientes operativas S A
10411 Banco de crdito del Per S A
104111 Banco de crdito M.N. R A B D
104112 Banco de crdito M.E. R A B S
10412 Banco continental S A
104121 Banco continental M.N. R A B D
104122 Banco continental M.E. R A B S
1042 Ctas.Cte. para fines especific R A B
105 Otros equiv. de efectivo S A
1051 Otros equiv. de efectivo R A
106 Depsitos en instit. financier S A
1061 Depsitos de ahorro R A
1062 Depsitos a plazo R A
107 Fondos sujetos a restriccin S A
1071 Fondos sujetos a restriccin S A
10711 Banco de la nacin - Cta.detra R A B D
11 INVERSIONES FINANCIERAS B A
111 Inversiones mant. para negocia S A
1111 Valores emit. o garant estado S A
11111 Costo R A
11112 Valor razonable R A
1112 Valores emit.por el sist finan S A
11121 Costo R A
1113 Valores emitisos por empresa S A
11131 Costo R A
1114 Otros ttulos repres de deuda S A
11141 Costo R A
1115 Participaciones en entidades S A
11151 Costo R A
112 Invers. disponi. para la vta. S A
1121 Valores emit.o garant estado S A
11211 Costo R A
1122 Valores emit por el sist finan S A
11221 Costo R A
1123 Valores emitidos por empresas S A
11231 Costo R A
1124 Otros ttulos repres de deuda S A
11241 Costo R A
113 Activos financ.-acuerdo compra S A
1131 Inv. mant.para negoc acurer co S A
11311 Costo R A
1132 Inv. dispon. vta. -acuerdo com S A
11321 Costo R A
12 CTAS. POR COB. COMERC. TERCEROS B A
121 Fact.,bol.y otros comprob. cob S A
1211 No emitidas S A
12111 Fact.x cobrar no emitidas MN R A
12112 Fact.x cobrar no emitidas ME R A
1212 Emitidas en cartera S A
12121 Fact..x cobrar emit.cartera MN R A S
12122 Fact.x cobrar emit.cartera ME R A S
1213 En cobranza R A
1214 En descuento R A
122 Anticipos de clientes R A
123 Letras por cobrar S A
1231 En cartera S A
12311 Letras x cobrar cartera MN R A S
12312 Letras x cobrar cartera ME R A S
1232 En cobranza R A
1233 En descuento R A
13 CTAS.POR CONBR.COMERC.-RELACIO B A
131 Fact.,bol y otros comprob cobr S A
1311 No emitidas S A
13111 Matriz R A
13112 Subsidiarias R A
13113 Asociadas R A
13114 Sucursales R A
13115 Otros R A
1312 Emitidas en cartera S A
13121 Matriz R A
13123 Asociadas R A
13125 Otros R A
1313 En cobranza S A
13131 Matriz R A
13133 Asociadas R A
13135 Otros R A
1314 En descuento S A
13141 Matriz R A
13143 Asociadas R A
13144 Sucursal R A
13145 Otros R A
132 Anticipos recibidos S A
1321 Anticipos recibidos S A
13211 Matriz R A
13213 Asociadas R A
13215 Otros R A
133 Letras por cobrar S A
1331 En cartera S A
13311 Matriz R A
13313 Asociadas R A
13315 Otros R A
1332 En cobranza S A
13321 Matriz R A
13323 Asociadas R A
13325 Otros R A
1333 En descuento S A
13331 Matriz R A
13333 Asociadas R A
13335 Otros R A
14 CTAS X COBRAR PERS,ACCION,DIRE B A
141 Personal S A
1411 Prstamos R A
1412 Adelanto de remuneraciones R A
1413 Entregas a rendir cuenta R A
1419 Otras ctas cob al personal R A
142 Accionistas (o socios) S A
1421 Suscripxiones x cobrar socios R A
1422 Prstamos R A
143 Directores S A
1431 Prstamos R A
1432 Adelanto de dietas R A
144 Gerentes S A
1441 Prstamos R A
1442 Adelanto de remuneraciones R A
148 Diversas R A
16 CTAS X COBRAR DIVERSAS-TERCERO B A
161 Prstamos S A
1611 Con garanta R A
1612 Sin garanta R A
162 Reclamaciones a terceros S A
1621 Compaas aseguradoras R A
1622 Transportadoras R A
1623 Servicios pblicos R A
1624 Tributos R A
1629 Otras R A
163 Intereses,regalas y dividendo S A
1631 Intereses R A
1632 Regalas R A
1633 Dividendos R A
164 Depsitos otorgados en garant S A
1641 Prstamos instit.financieras R A
1642 Prstamos instit.no financiera R A
1644 Depos. en grta alquileres R A
1649 Otros depsitos en grta R A
165 Ventas de activo inmobilizado S A
1651 Inversin mobiliaria R A
1652 Inversin inmobiliaria R A
1653 Inm., maq. y equipo R A
1654 Intangibles R A
1655 Activos biolgicos R A
166 Activos por instrum. financier S A
1661 Instrum. finan. primarios R A
1662 Instrum. finan.derivados S A
16621 Cartera de negociacin R A
16622 Instrumentos de cobertura R A
168 Otras ctas por cobr. diversas S A
1681 Entregas a rendir cta a tercer R A
1689 Otras ctas.por cobrar diversas R A
17 CTAS X COBRAR DIVERSAS-RELACIO B A
171 Prstamos S A
1711 Con garanta S A
17111 Matriz R A
17113 Asociadas R A
17114 Sucursal R A
17115 Otros R A
1712 Sin garanta S A
17121 Matriz R A
17123 Asociadas R A
17125 Otros R A
173 Intereses,regalas y dividendo S A
1731 Intereses S A
17311 Matriz R A
17313 Asociadas R A
17315 Otros R A
1732 Regalas S A
17321 Matriz R A
17323 Asociadas R A
17325 Otros R A
1733 Dividendos S A
17331 Matriz R A
17333 Asociadas R A
17334 Otros R A
174 Depsitos otorg en grta. R A
175 Venta de activo inmovilizado S A
1751 Inversin mobiliaria R A
1752 Inversin inmobiliaria R A
1753 Inm.,maquinaria y equipo R A
1754 Intangibles R A
1755 Activos biolgicos R A
176 Act. por instrum.financieros R A
178 Otras ctas x cobrar diversas R A
18 SERV Y OTROS CONTRAT X ANTICIP B A
181 Costos financieros R A
182 Seguros R A
183 Alquileres R A
184 Primas pagadas por opciones R A
185 Mantenim.activos inmobilizados R A
189 Otros gtos.contrat. x anticip R A
19 ESTIMACION DE CTAS.DE COBR.DUD B A
191 Ctas. por cobr comerc-tercero S A
1911 Fact,bol y otros comprob cobra R A
1913 Letras por cobrar R A
192 Ctas x cobrar comerc-Relaciona S A
1921 Fact.,bol. y otros compr cobra R A
1922 Letras por cobrar R A
193 Ctas x cobr al pers,acc,dir gr S A
1931 Personal R A
1932 Accionistas (o socios) R A
1933 Directores R A
1934 Gerentes R A
1938 Diversas R A
194 Ctas x cobrar diversas Tercero S A
1941 Prstamos R A
1942 Reclamaciones a terceros R A
1943 Intereses,regalas y dividendo R A
1944 Depsitos otorgados en grta R A
1945 Venta de activo inmobilizado R A
1946 Act. por instrum financieros R A
1949 Otras cras x cobrar diversas R A
195 Ctas x cobrar diver. -Relacion S A
1951 Prstamos R A
1953 Inter.,regalas y dividendos R A
1954 Depsitos otorg en garanta R A
1955 Vta. de activo inmovilizado R A
1956 Act. por instrumentos financie R A
1958 Otras ctas por cobrar diversas R A
20 MERCADERIAS B A
201 Mercaderas manufacturadas S A
2011 Mercaderas manufacturadas S A
20111 Mercaderas R A
202 Mercaderas de extraccin R A
203 Mercad. agrop. y pisccolas S A
2031 De origen animal R A
2032 De origen vegetal R A
204 Mercaderas inmuebles R A
208 Otras mercaderas R A
21 PRODUCTOS TERMINADOS B A
211 Productos manufacturados R A
212 Prod. de extraccin terminados R A
213 Prod.agropec. y psc.terminado S A
2131 De origen animal S A
21311 Costo R A
2132 De origen vegetal S A
21321 Costo R A
214 Productos inmuebles R A
215 Existencias de serv. terminado R A
217 Otros productos terminados R A
218 Ctos financiacion-Pros termina R A
22 SUBPROD,DESECHOS Y DESPEDICIOS B A
221 Sub productos R A
222 Desechos y desperdicios R A
23 PRODUCTOS EN PROCESO B A
231 Pros. en proceso de manufactur R A
232 Prod extrados proc de transfo R A
233 Prod agrop y psc en proceso S A
23311 Costo R A
23321 Costo R A
234 Productos inmuebles en proceso R A
235 Existencias de serv en proceso R A
237 Otros productos en proceso R A
238 Ctos financiacin-Prod proceso R A
24 MATERIAS PRIMAS B A
241 Materias prim.para prod. manuf R A
242 Materias prim.para prod de ext R A
243 Mat.prim para prod agrop y ps R A
244 Materias primas para prod inmu R A
25 MAT AUXIL,SUMINISTROS Y REPUES B A
251 Materiales auxiliares R A
252 Suministros S A
2521 Combustibles R A
2522 Lubricantes R A
2523 Energa R A
2524 Otros suministros R A
253 Repuestos R A
26 ENVASES Y EMBALAJES B A
261 Envases R A
262 Emabalajes R A
27 ACT NO CORRIENTES MANTENID VTA B A
271 Inversiones inmobiliarias S A
2711 Terrenos S A
27112 Costo R A
27113 Revaluacin R A
2712 Edificaciones S A
27122 Costo R A
27124 Costos de financiacin R A
272 Inm.,maq y equipo S A
2721 Terrenos S A
27212 Costo R A
27221 Costo de adquis. o construccio R A
27223 Costo de financiacin R A
2723 Maquin. y equipos de explotaci S A
27231 Costo de adquis. o construcci R A
2724 Equipo de transporte S A
27241 Costo R A
2725 Muebles y enseres S A
27251 Costo R A
2726 Equipos diversos S A
27261 Costo R A
2727 Herramientas y unid reemplazo S A
27271 Costo R A
273 Intangibles S A
2731 Comcesiones,licencia y derecho S A
27311 Costo R A
2732 Patentes y propiedad industria S A
27321 Costo R A
2733 Program de comput (software) S A
27331 Costo R A
2734 Costos de explor. y desarrollo S A
27341 Costo R A
2735 Frmulas, diseos y prototipos S A
27351 Costo R A
2736 Reservas recursos extrables S A
27361 Costo R A
2739 Otros activos intangibles S A
27391 Costo R A
274 Activos biolgicos S A
2741 Act biolgicos en produccin S A
27412 Costo R A
2742 Act biolgicos en desarrollo S A
27422 Costo R A
275 Deprec.acumulada -inv inmobili S A
27522 Costo R A
276 Deprec acumuladaA-Inm,maq equi S A
27621 Costo de adquis o construccin R A
2763 Maquinarias y equipos de explo S A
27631 Costo de adquis. o construcci R A
2764 Equipo de transporte S A
27641 Costo R A
27651 Costo R A
27661 Costo R A
2767 Herram. y unid de reemplazo S A
27671 Costo R A
277 Amort.acum.-Intangibles S A
2771 Conces., licencias y derechos S A
27711 Costo R A
2772 Patentes y prop. industrial S A
27721 Costo R A
2773 Program.de comp. (software) S A
27731 Costo R A
2774 Costos de explot y desarrollo S A
27741 Costo R A
27751 Costo R A
2776 Reservas de recursos extrable S A
27761 Costo R A
27791 Costo R A
278 Depred. acum.-Act. biolgicos S A
2781 Act. biolgicos en produccin S A
27812 Costo R A
2782 Act. biolgicos en desarrollo S A
27822 Costo R A
279 Desvalorizacin acumulada S A
2791 Inversin inmobiliaria S A
27911 Terrenos R A
27912 Edificaciones R A
2793 Inm.,maquinaria y equipo S A
27931 Terrenos R A
27933 Maq. y equipos de explotacin R A
27934 Equipo de transporte R A
27935 Muebles y enseres R A
27936 Equipos diversos R A
27937 Herram. y unid de reemplazo R A
2794 Intangibles S A
27941 Comcesiones, lic y otros dere R A
27942 Patentes y propiedad industria R A
27943 Prog. de comp. (software) R A
27944 Costos de exploracin y desarr R A
27945 Frmulas, diseos y prototipos R A
27946 Reservas de recursos extraible R A
2795 Activos biolgicos S A
27951 Act. biolgicos en produccin R A
27952 Act. biolgicos en desarrollo R A
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR B A
281 Mercaderas R A
284 Materias primas R A
285 Mat auxiliares,sumin,y repuest R A
286 Envases y embalajes R A
29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS B A
291 Mercaderas S A
2911 Mercaderas manufacturadas R A
2912 Mercaderas de extraccin R A
2913 Mercaderas agrop y pscicolas R A
2914 Mercaderas inmuebles R A
2918 Otras mercaderas R A
292 Productos terminados S A
2921 Productos manufacturados R A
2922 Prod de extraccin terminados R A
2923 Prod agrop y psc terminados R A
2924 Productos inmuebles R A
2925 Existencias de serv terminados R A
2927 Otros productso terminados R A
2928 Ctos financiacion-Prod termina R A
293 Sub-prod, desechos y desperdic S A
2931 Subproductos R A
2932 Desechos y desperdicios R A
294 Productos en proceso S A
2941 Prod en proceso de manufactura R A
2942 Prod extrados proc de transfo R A
2943 Prod agrop y psc en proceso R A
2944 Productos inmuebles en proceso R A
2945 Existencias de serv en proceso R A
2947 Otros productos en proceso R A
2948 Ctos financiacin-Prod proceso R A
295 Materias primas S A
2951 Mat primas prod manufacturados R A
2952 Mat primas prod de extraccin R A
2953 Mat primas prod agrop y pscic R A
2954 Mat primas prod inmuebles R A
296 Mat auxiliares,sumin y repuest S A
2961 Materiales auxilaires R A
2962 Suministros R A
2963 Repuestos R A
297 Envases y embalajes S A
2971 Envases R A
2972 Embalajes R A
298 Existencias por recibir S A
2981 Mercaderas R A
2982 Materias primas R A
2983 Mat auxiliares,sumin y repuest R A
2984 Envases y embalajes R A
30 INVERSIONES MOBILIARIAS B A
301 Inver a ser manetn hasta vcto. S A
3011 Instrum.finac.repres de deuda S A
30111 Valores emit.o garant por esta R A
30112 Valores emit.por el sist finan R A
30113 Valores emitidos por empresas R A
30114 Otros ttulos repres. de deuda R A
302 Instr finan repres derecho pat S A
3021 Certif de suscrip preferente R A
3022 Acc repres de capital soc-comu S A
30221 Costo R A
30223 Particip. patrimonial R A
3023 Acc.repres capital-soc prefere S A
30231 Costo R A
3024 Acciones de inversin S A
30241 Costo R A
3025 Certif partic fondos de invers S A
30251 Costo R A
3026 Certif.partic fondos mutuos S A
30261 Costo R A
3027 Particip asoc partic y consorc S A
30271 Costo R A
30273 Participacin patrimonial R A
3028 Otros ttulos represent patrim S A
30281 Costo R A
308 Inver.mobiliarias-acuerdos com S A
3081 Inv. a ser manten.vcto-Acuerd R A
3082 Instrum fin. repres. derecho p R A
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS B A
311 Terrenos S A
3111 Urbanos S A
31112 Costo R A
3112 Rurales S A
31122 Costo R A
31212 Costo R A
31214 Cto financiacin-Inv inmobilia R A
32 ACTIVOS ADQUIR ARREND FINANCIE B A
3211 Terrenos R A
322 Inm., maq. y equipo S A
3221 Terrenos R A
3223 Maq. y equipos de explotacin R A
3227 Herramientas y unid reemplazo R A
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO B A
331 Terrenos S A
3311 Terrenos S A
33111 Costo R A
3321 Edificaciones administrativas S A
33211 Costo de adquisicin o producc R A
33213 Costo de financiacin- Edifica R A
3322 Almacenes S A
33221 Costo de adqusicin o producci R A
33223 Costo de financiacin-Almacene R A
3323 Edificaciones para produccin S A
33233 Costo de financiacin-Edificac R A
3324 Instalaciones S A
33243 Costo de financiacin-Instalac R A
333 Maq. y equipos de explotacin S A
3331 Maq.y equipos de explotacin S A
33313 Costo de financiacin-Maquinar R A
334 Equipos de transporte S A
3341 Vehculos motorizados S A
33411 Costo R A
3342 Vehculos no motorizados S A
33421 Costo R A
3351 Muebles S A
33511 Costo R A
3352 Enseres S A
33521 Costo R A
3361 Equipo proc inform(de cmputo) S A
33611 Costo R A
3362 Equipo de comunicacin S A
33621 Costo R A
3363 Equipo de seguridad S A
33631 Costo R A
3369 Otros equipos S A
33691 Costo R A
337 Herram y unid de reemplazo S A
3371 Herramientas S A
33711 Costo R A
3372 Unidades de reemplazo S A
33721 Costo R A
338 Unidades por recibir S A
3381 Maq y equipos de explotacin R A
3387 Herramientas y unid de reempla R A
339 Construcciones y obras en curs S A
3391 Adaptacin de terrenos R A
3392 Construcciones en curso R A
3393 Maquinaria en montaje R A
3394 Inevrsin inmobiliaria en curs R A
3397 Cto financ-Invers inmobiliaria S A
33971 Cto financ-Edificaciones R A
3398 Cto financ-Inm,maq y equipo S A
33981 Cto financ-Edificaciones R A
33982 Cto financ-Maq y equipos de ex R A
3399 Otros activos en curso R A
34 INTANGIBLES B A
341 Concesiones,licenc y otr derec S A
3411 Concesiones S A
34111 Costo R A
3412 Licencias S A
34121 Costo R A
3419 Otros derechos S A
34191 Costo R A
342 Patentes y propiedad industria S A
3421 Patentes S A
34211 Costo R A
3422 Marcas S A
34221 Costo R A
343 Programas de comput.(software) S A
3431 Aplicaciones informticas S A
34311 Costo R A
344 Ctos exploracin y desarrollo S A
3441 Costos de exploracin S A
34411 Costo R A
3442 Costos de desarrollo S A
34421 Costo R A
3451 Frmulas S A
34511 Costo R A
3452 Diseos y prototipos S A
34521 Costo R A
346 Reservas de recursos extrable S A
3461 Minerales S A
34611 Costo R A
3462 Petrleo y gas S A
34621 Costo R A
3463 Madera S A
34631 Costo R A
3469 Otros recursos extrables S A
34691 Costo R A
347 Plusvala mercantil S A
3471 Pllusvala mercantil R A
34911 Costo R A
35 ACTIVOS BIOLGICOS B A
351 Act biolgicos en produccin S A
35112 Costo R A
35122 Costo R A
352 Act biolgicos en desarrollo S A
35212 Costo R A
35222 Costo R A
36 DESVALOR.DE ACTIVOS INMOVILIZA B A
361 Desvalor.de Inversiones inmobi S A
3611 Terrenos R A
36121 Edificaciones-Cto. adq. o cons R A
36122 Edificaciones-Cto. de financia R A
363 Desvalor. inm.,maquinaria y eq S A
3631 Terrenos R A
36321 Edificac-Cto de adq. o constru R A
36322 Edific.-Cto de financiacin R A
3633 Maq. y equipos de explotacin S A
36331 Maq y equipos de expl. -Cto ad R A
36332 Maq y equip explot-Cto financi R A
3637 Herramient. y unid de reemplaz R A
364 Desvalorizacin de intangibles S A
3641 Concesiones,lic. y otros derec R A
3642 Patentes y propiedad indiustri R A
3643 Programas de comput.(software) R A
3644 Ctos. de explotac. y desarroll S A
36441 Costo R A
3645 Frmulas,diseos y prototipos R A
3647 Plusvala mercantil R A
3649 Otros activos intangibles R A
365 Desvalorizacin de act. biolg S A
3651 Act.biolgicos en produccin S A
36511 Costo R A
3652 Act. biolgicos en desarrollo S A
36521 Costo R A
366 Desvalorizacin de invers. mob S A
3661 Invers.a ser manten. hacia vct R A
3662 Invers. finan.represent.derech R A
37 ACTIVO DIFERIDO B A
371 Impuesto a la renta diferido S A
3711 Impto.a la renta dif.-Patrimon R A
3712 Impto.a la renta dif.-Resultad R A
372 Particip.de los trabaj. diferi S A
3721 Particip.de los trabj.dif.-Pat R A
3722 Particip.de los trabaj.dif.-Re R A
373 Intereses diferidos S A
3731 Inter.no dev.en trans.con terc R A
3732 Inter.no dev.en med. a valor d R A
38 OTROS ACTIVOS B A
381 Bienes de arte y cultura S A
3811 Obras de arte R A
3812 Biblioteca R A
3813 Otros R A
382 Diversos S A
3821 Monedas y joyas R A
3822 Bienes entregados en comodato R A
3823 Bienes recib pago (adjud y re) R A
3829 Otros R A
39 DEPREC. AMORT.Y AGOTAM. ACUMU B A
391 Depreciacin acumulada S A
39111 Edificac-Cto adquis o construc R A
39112 Edificaciones-Revaluacin R A
39113 Edificaciones-Cto de financiac R A
3912 Act adquir arrend financiero S A
39121 Inver.inmob.- Edificaciones R A
39122 Inm, maq y equipo-Edificacione R A
39123 Inm,maq y equip-Maq y equip ex R A
39124 Inm,maq y equip-Equipos de tra R A
39126 Inm,maq y equip-Equip.diversos R A
3913 Inmueb.,maq y equipo - Costo S A
39132 Maq.y eq.de explotacin R A
39136 Herram.y unidad de reemplazo R A
3914 Inm,maq y equipo - Revaluacin S A
39142 Maq y equipos de explotacin R A
39146 Herram y unid. de reemplazo R A
3915 Inm,maq y equipo-Cto.de financ S A
39152 Maq.y equipos de explotacin R A
3916 Act biolgicos prod.-Costo S A
39161 Act biolg. de origen animal R A
39162 Act biolg de origen vegetal R A
3917 Act biolg en prod-Cto financi S A
39171 Act biolg. de origen animal R A
39172 Act biolg. de origen vegetal R A
392 Amortizacin acumulada S A
3921 Intangibles - Costo S A
39211 Concesiones,lic.y otros derech R A
39212 Patentes y propiedad industria R A
39213 Programas de compu (software) R A
39214 Ctos de exploracin y desarrol R A
3922 Intangibles - Revaluacin S A
39221 Concesiones,lic y otros derech R A
39222 Patentes y propiedad insdustri R A
39223 Programas de compu (software) R A
39224 Costos de exploracin y desarr R A
3923 Intangibles-Ctos de financiaci S
39234 Ctos de explor. y desarrollo R A
393 Agotamiento acumulado S A
3931 Agotam.reservas recursos extra R A
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA B P
401 Gobierno central S P
4011 Impuesto general a las ventas S P
40111 IGV - Cuenta propia R P
40112 IGV - Serv.prest.por no domici R P
40113 IGV - Rgimen de percepciones R P
40114 IGV - Rgimen de retenciones R P
4012 Impuesto selectivo al consumo R P
4013 Canon S P
40131 Canon petrolero R P
40132 Canon minero R P
40133 Canon gasfero R P
40134 Canon pesquero R P
40135 Canon hidroenergtico R P
40136 Canon forestal R P
4015 Derechos aduaneros S P
40151 Derechos arancelarios R P
40152 Derechos aduaneros por ventas R P
4017 Impuesto a la renta S P
40171 Renta de tercera categora R P
40172 Renta de cuarta categora R P
40173 Renta de quinta categora R P
40174 Renta de no domiciliados R P
40175 Otras retenciones R P
4018 Otros impuestos y contrapresta S P
40181 Impto. a las transac.financier R P
40182 Impto juegos de casino y traga R P
40183 Tasas prestacin serv pblicos R P
40184 Regalias R P
40185 Impuesto a los dividendos R P
40186 Impto temporal a los activos n R P
40189 Otros impuestos R P
402 Certificados tributarios R P
403 Intituciones pblicas S P
4031 Essalud R P
4032 ONP R P
4033 Contribucin al SENATI R P
4034 Contribucin al SENCICO R P
4039 Otras instituciones R P
405 Gobiernos regionales R P
406 Gobiernos locales S P
4061 Impuestos S P
40611 Impto al patrimonio vehicular R P
40612 Impuesto a las apuestas R P
40613 Impuesto a los juegos R P
40614 Impuesto de alcabala R P
40615 Impuesto predial R P
40616 Impto espect. pblicos no depo R P
4062 Contribuciones R P
4063 Tasas S P
40631 Lic. apertura de establecimien R P
40632 Transporte pblico R P
40633 Estacionamiento de vehculos R P
40634 Servicios pblicos o arbitrios R P
40635 Servicios admins. o derechos R P
407 AdminiS.de fondos de pensiones S P
4071 Afp Prima R P
4072 Afp Integra R P D
408 Emp. prestadoras de serv salud S P
4081 Cuenta propia R P
4082 Cuenta de terceros R P
409 Otros ctos administ.e interese R P
41 REMUNERAC. Y PART. POR PAGAR B P
411 Remuneraciones por pagar S P
4111 Sueldos y salarios por pagar R P
4112 Comisiones por pagar R P
4113 Remunerac.en espec.por pagar R P
4114 Gratificaciones por pagar R P
4115 Vacaciones por pagar R P
413 Particip.de los trab.por pagar R P
415 Benef.soc.de los trab.por paga S P
4151 Compensac.por tiempo de servic R P
4152 Adelanto de C.T.S. R P
4153 Pensiones y jubilaciones R P
419 Otras remun.y part.por pagar R P
42 CTAS.POR PAG.COMERCIALES-TERCE B P
421 Fact,bol y otros comprob pagar S P
4211 No emitidas S P
42111 Fact x pagar no emitidas MN R P
42112 Fact x pagar no emitidas ME R P
4212 Emitidas S P
42121 Fact x pagar emitidas MN R P S
42122 Fact x pagar emitidas ME R P S
422 Anticipos a proveedores R P
423 Letras por pagar S P
4231 Letras por pagar MN R P S
4232 Letras por pagar ME R P S
424 Honorarios por pagar S P
4241 Honorarios por pagar MN R P S
4242 Honorarios por pagar ME R P S
43 CTAS X PAGAR COMERCIALES-RELAC B P
431 Fact,bol y otros comprob pagar S P
4311 No emitidas S P
43111 Matriz R P
43112 Subsidiarias R P
43113 Asociadas R P
43114 Sucursales R P
43115 Otros R P
4312 Emitidas R P
43121 Matriz R P
43123 Asociadas R P
43125 Otros R P
432 Anticipos otorgados S P
4321 Anticipos otorgados S P
43211 Matriz R P
43213 Asociadas R P
43215 Otros R P
43311 Matriz R P
43313 Asociadas R P
43315 Otros R P
43411 Matriz R P
43413 Asociadas R P
43415 Otros R P
44 CTAS X PAGAR ACCION,DIRECT,GER B P
441 Accionistas (o socios) S P
4411 Prstamos R P
4412 Dividendos R P
4419 Otras cuentas por pagar R P
442 Directores S P
4421 Dietas R P
443 Gerentes R P
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS B P
451 Prstamos instit financ otras S P
4511 Instituciones financieras R P
4512 Otras entidades R P
452 Contratos arrendam. financiero R P
453 Obligaciones emitidas S P
4531 Bonos emitidos R P
4532 Bonos titulizados R P
4533 Papeles comerciales R P
4539 Otras obligaciones R P
454 Otras inst. finan. por pagar S P
4541 Letras R P
4543 Bonos R P
4544 Pagars R P
4545 Facturas conformadas R P
4549 Otras obligaciones financieras R P
455 Ctos financiacin por pagar S P
4551 Prest instituc financ y otras S P
45511 Instituciones financieras R P
45512 Otras entidades R P
4552 Contratos de arrend financiero R P
4553 Obligaciones emitidas S P
45531 Bonos emitidos R P
45532 Bonos titulizados R P
45539 Otras obligaciones R P
4554 Otros instrum finan por pagar S P
45541 Letras R P
45543 Bonos R P
45544 Pagars R P
45545 Facturas conformadas R P
45549 Otras obligac. financieras R P
456 Prestm compromiso de recompra R P
46 CTAS.POR PAGAR DIVERSAS-TERCER B P
461 Reclamaciones de terceros R P
464 Pasivos por instrum financiero S P
4641 Instrumentos financieros prima R P
4642 Instrumentos financ. derivados S P
46421 Cartera de negociacin R P
46422 Instrumentos de cobertura R P
465 Pasivos por compra de act inmo S P
4651 Inversiones mobiliarias R P
4652 Inversiones Inmobiliarias R P
4653 Act. adquir. arrend financiero R P
4654 Inmuebles,maq. y equipo R P
4655 Intangibles R P
4656 Activos biolgicos R P
467 Depsitos recibidos en garanti R P
469 Otras cuentas por pagar divers S P
4691 Subsidios gubernamentales R P
4692 Donaciones condicionadas R P
47 CTAS X PAGAR DIVERSAS - RELACI B P
471 Prstamos S P
4711 Matriz R P
4713 Asociadas R P
4714 Sucursales R P
4715 Otras R P
472 Costos de financiacin S P
4721 Matriz R P
4723 Asociadas R P
4724 Sucursales R P
4725 Otras R P
473 Anticipos recibidos S P
4731 Matriz R P
4733 Asociadas R P
4734 Sucursales R P
4735 Otras R P
474 Regalias S P
4741 Matriz R P
4743 Asociadas R P
4744 Sucursales R P
4745 Otras R P
475 Dividendos S P
4751 Matriz R P
4753 Asociadas R P
4754 Sucursales R P
4755 Otras R P
477 Pasivo x compra act inmoviliza S P
4771 Inversiones mobiliarias S P
47711 Matriz R P
47713 Asociadas R P
47715 Otras R P
4772 Inversiones Inmobiliarias S P
47721 Matriz R P
47723 Asociadas R P
47725 Otras R P
4773 Act. adquir. arrend. financier S P
47731 Matriz R P
47733 Asociadas R P
47735 Otras R P
4774 Inmuebles,maquinaria y equipo S P
47741 Matriz R P
47743 Asociadas R P
47745 Otras R P
4775 Intangibles S P
47751 Matriz R P
47753 Asociadas R P
47755 Otras R P
4776 Activos biolgicos S P
47761 Matriz R P
47763 Asociadas R P
47765 Otras R P
479 Otras ctas x pagar diversas S P
4791 Otras cuentas por pagar divers S P
47911 Matriz R P
47913 Asociadas R P
47915 Otras R P
48 Provisiones B P
481 Provisin para litigios R P
482 Prov desm retiro rehabil inmov R P
483 Prov. para reestructuraciones R P
484 Prov proteccin remed medio am R P
485 Prov gtos responsab social R P
486 Provisin para garantas R P
489 Otras provisiones R P
49 PASIVO DIFERIDO B P
491 Impuesto a la renta diferido S P
4911 Impto.a la rta dif--Patrimonio R P
4912 Impto.a la rta dif.-Resultados R P
492 Partic.de los trabaj.diferidas S P
4921 Partic.de los trabaj.dif-Patri R P
4922 Partic.de los trabaj.dif-Resul R P
493 Intereses diferidos S P
4931 Int.no dev.en transac.con terc R P
4932 Int.no dev.en med.a val.descon R P
494 Gananc vta arrend finan diferi R P
495 Subsidios diferidos recibidos R P
496 Ingresos diferidos R P
497 Costos diferidos R P
50 CAPITAL B P
501 Capital social S P
5011 Acciones R P
5012 Participaciones R P
502 Acciones en tesorera R P
51 ACCIONES DE INVERSIN B P
511 Acciones de inversin R P
512 Acciones de inver en tesorera R P
52 CAPITAL ADICIONAL B P
521 Primas (descuento)de acciones R P
522 Capitalizacin den trmite S P
5221 Aportes R P
5222 Reservas R P
5223 Acreencias R P
5224 Utilidades R P
523 Reducciones pend de formalizac R P
56 RESULTADOS NO REALIZADOS B P
561 Dif cambio invers perm ent ext R P
562 Intrum finan-Cobertura de F.E. R P
563 Ganancia o prdida act o pasiv S P
5631 Ganancia R P
5632 Prdida R P
564 Ganan prd. act o pas fin vta- S P
5641 Ganancia R P
5642 Prdida R P
57 EXCEDENTE DE REVALUACIN B P
571 Excedente de revaluacin S P
5711 Inversiones inmobiliarias R P
5712 Inmuebles, maquinaria y equipo R P
5713 Intangibles R P
572 Exced reval-acciones lib recib R P
573 Partic exced reval-Inv entid r R P
58 RESERVAS B P
581 Reinversin R P
582 Legal R P
583 Contractuales R P
584 Estatutarias R P
585 Facultativas R P
589 Otras reservas R P
59 RESULTADOS ACUMULADOS B P
591 Utiliaddes no distribuidas S P
5911 Utilidades acumuladas R P
5912 Ingresos de aos anteriores R P
592 Prdidas acumuladas S P
5921 Prdidas acumuladas R P
5922 Gastos de aos anteriores R P
593 Resultado del Ejercicio S P
5931 Resultado del Ejercicio R P
60 COMPRAS B N
601 Mercaderia S N
6011 Mercaderia Manufacturada S N
60111 Mercaderia Manufacturadas R N D 20111 6111
60112 Mercaderias de Extraccin R N D 20112 6111
6012 Mercaderas de Extraccin R N D
6013 Mercaderias Agropecuarias y Ps R N D
6014 Mercaderias Inmuebles R N D
6018 Otras Mercaderias R N D 208 6111
602 Materias Primas S N
6021 Mat Prima para Producc Manufac R N D 241 6121
6022 Mat Prima para Productos de Ex R N D 242 6122
6023 Mat Prima Agropecuarias y Pisc R N D 243 6123
6024 Mat Prima para Producc de Inmu R N D 244 6124
603 Material Auxili Suminis y Repu S N
6031 Materiales Auxiliares R N D 251 6131
6032 Suministros R N D 2524 6132
6033 Repuestos R N
604 Envases y Embalajes S N
6041 Envases R N
6042 Embalajes R N
609 Costos Vinculados Con las Comp S N
6091 Costos Vinculados Con Comp Mer S N
60911 Transporte R N D 20111 6111
60912 Seguros R N D 20111 6111
60913 Derechos Aduaneros R N D 20111 6111
60914 Comisiones R N D 20111 6111
60919 Otros Costos Vinculados A Comp R N D 20111 6111
6092 Costos Vinculados a las Compra S N
60921 Transporte R N D
60922 Seguros R N D
60923 Derechos Aduaneros R N D
60924 Comisiones R N D
60925 Otros Costos Vinculad Compras R N D
6093 Costos de vinculados compras S N
60932 Seguro R N D
60935 Otros Costos Vincula Compras R N D
6094 Costos Vinculados con Compras S N
60942 Seguros R N D
60945 Otros Costos Vinculad Compras R N D
61 VARIACION DE EXISTENCIAS B N
611 Mercaderias S N
6111 Mercaderias Manufacturadas R N
6112 Mercaderias de Extraccin R N
6113 Mercaderias Agropecuarias y Pi R N
6114 Mercaderias Inmuebles R N
6115 Otras Mercaderias R N
612 Materias Primas S N
6121 Mat Prima para Producc Manufac R N
6122 Mat Prima para Produc de Extra R N
6123 Mat Prima para Produccion Agro R N
6124 Mat Prima para Produccion Inmu R N
613 Mat Auxiliar Suminis y Repuest S N
6131 Materiales Auxiliares R N
6132 Suministros R N
6133 Repuestos R N
614 Envases y Embalajes S N
6141 Envases R N
6142 Embalajes R N
62 GTOS.DE PERSONAL,DIRECT.Y GTES B N
621 Remuneraciones S N
6211 Sueldos y Salarios R N D
6213 Remuneraciones en Especie R N D
6214 Gratificaciones R N D
6215 Vacaciones R N D
622 Otras Remuneraciones S N
6221 Asignacion Familiar R N D
623 Indennizaciones al personal R N D
624 Capacitacin R N D
625 Atencion al personal R N D
626 Gerentes R N D
627 Seguridad Y Previ Social S N
6271 Regimen De Prest De Salud R N D
6272 Regimen de Pensiones R N D
6273 S.C.T.R. Accident de Trabajo y R N D
6274 Seguro de Vida R N D
6275 Seg.P.De PR.D Salud-EPS Y Ot P R N D
6276 Caja De Beneficios De Segurida R N D
6277 Contribuciones SENCICO Y SENA R N D
628 Retribuciones Al Directorio R N D
629 Benefic Sociales De los Trabaj S N
6291 Compensac.Por Tiempo De Servic R N D
6292 Pensiones y Jubilaciones R N D
6293 Otros Benific Post Empleo R N D
63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE B N
631 Transp.Correos y Gtos De Viaje S N
6311 Transporte S N
63111 De Carga R N D
63112 De Pasajeros R N D
6312 Correos R N D
6313 Alojamiento R N D
6314 Alimentacion R N D
63198 MOVILIDAD R N D
63199 RECIBO DE HONORARIOS PROF. R N D
632 Asesoria y Consultoria S N
6321 Administracion R N D
6322 Legal y Tributaria R N D
6323 Auditoria Contable R N D
6324 Mercadotecnia R N D
6325 Medio Ambiental R N D
6326 Investigacion y Desarrollo R N D
6327 Produccion R N D
6329 Otros R N D
633 Produccion Encargada a Tercero R N D
634 Mantenimiento y Reparaciones S N D
6341 Inversiones Inmobiliarias R N D
6342 ActivoS Adq En Arrendam Financ R N D
6343 Inm, Maq y Equipo R N D
6344 Intangibles R N D
6345 Activos Bioligicos R N D
635 Alquileres S N
6351 Terrenos R N D
6352 Edificaciones R N D
6353 Maquniarias y Equio De Explota R N D
6354 Equipos de Transporte R N D
6356 Equipos Diversos R N D
636 Servicios Basicos S N
6361 Energia Electrica R N D
6362 Gas R N D
6363 Agua R N D
6364 Telefonos R N D
6365 Internet R N D
6366 Radio R N D
6367 Cable R N D
637 Publicidad,Public.Relac.Public S N D
6371 Publicidad R N D
6372 Publicaciones R N D
6373 Relaciones Publicas R N D
6379 SNACK R N D
638 Servicios De Contratistas R N D
639 Otros Serv.Prest.Por Terceros S N
6391 Gastos Bancarios R N D
6392 Gastos De Laboratorio R N D
63992 Servicio De Seguridad y Vigila R N D
64 GASTOS POR TRIBUTOS B N
641 Gobierno Central S N
6411 Igv Y Isc R N D
6412 It R N D
6413 Imp Temporal Act Netos R N D
6414 Imp a Los Juegos De Casinos Tr R N D
6415 Regalias Mineras R N D
6416 Canomes R N D
6419 Otros R N D
642 Gobierno Regional R N D
643 Gobierno Local S N D
6431 IMP Predial R N D
6432 ARB Municipal y Segur Ciudadan R N D
6433 IMP al Patrimonio Vehicular R N D
6434 Licencia De Funcionamiento R N D
6439 Otros R N D
644 Otros Gastos Por Tributos S N
6441 Contribucion Al Senati R N D
6442 Contribucion Al Sencico R N D
6443 Otros R N D
65 OTROS GASTOS DE GESTION B N
651 Seguros R N D
652 Regalias R N D
653 Suscripciones y Cotizaciones R N D
654 Licencias y Derechos De Vigenc R N D
655 Costo Neto de Enajenacin de A S N
6551 Costo Neto de Enajenacin de A S N
65512 Activos Adquiridos en Arrendam R N D
65513 Inmuebles, Maquinaria y Equipo R N D
65515 Activos Biolgicos R N D
6552 Operaciones Discontinuadas S N
65522 Activos Adq En Arrenda Financi R N D
65523 Inm Maq y Equipo R N D
65525 Activos Biologicos R N D
656 Suministros R N D
658 Gestion Medioambiental R N D
659 Otros Gastos De Gestion S N
6591 Donaciones R N D
6592 Sanciones Administrativas R N D
66 PERD.POR MED.DE ACT.NO FINAN.. B N
661 Activo realizable S N
6611 Mercaderias R N D
6612 Productos en proceso R N D
6613 Activos no corrientes mantenid R N D
66131 Inversion inmobiliaria R N D
66132 Inmuebles, maquinaria y equipo R N D
66134 Activos biologicos R N D
662 Activo inmovilizado S N
6621 Inversiones inmobiliarias R N D
6622 Activos biologicos R N D
67 GASTOS FINANCIEROS B N
671 Gtos.en operac.de end.y otros S N
6711 Ptmos. de Instit. finan. y ots R N D
6712 Contr. De Arrend. Financiero R N D
6713 Emis.y Col.de Inst.Rep. De D.P R N D
6714 Docum. vendidos o descontados R N D
672 Perd.Por Instr. Financi. Deriv R N D
673 Int. Por Ptamo.y Otr. Obligaci S N
6731 Ptmo.De Inst. Financ. y Ot Ent B N
67311 Instituciones financieras R N D
67312 Otras entidades R N D
6732 Contratos de arrendamiento Fin R N D
6733 Otros instrumentos financieros R N D
6734 Documentos vendidos o desconta R N D
6735 Obligaciones emitidas R N D
6736 Obligaciones comerciales R N D
6737 Obligaciones tributarias R N D
674 Gastos de Factoring R N D
6741 Gastos por menor valor R N D
675 Dctos.Concd.x pronto pago R N D
676 Diferencia de cambio R N 971 791
677 Prdida por medicin de activo S N D
6771 Inversiones para negociacion R N D
6772 Inversiones dispo para venta R N D
6773 Otros R N D
678 Partic en resultados de entida S N
6781 Participacion resutados subsi R N D
6782 Partc.negocios conjuntos R N D
679 Otros gastos financieros S N
6791 Primas por opciones R N D
6792 Gtos. financ en med a val desc R N D
68 VALUACION Y DETER.DE ACT.Y PRO B N
681 Depreciacion S N
6811 Depreciacin de Inversiones in S N
68111 Edificaciones - Costo R N D
68112 Edificaciones - Revaluacin R N D
68113 Edificaciones - Costo de finan R N D
6812 Depreciacin de activos adquir S N
6813 Depreciacin de activos adquir S N
68132 Maquinarias y equipos de explo R N D
68133 Equipo de transporte R N D
68134 Equipos diversos R N D
6814 Dep. de Inm,Maq y equip-Costo S N
68142 Maq. y eq. de explotacion R N D
68144 Muebles y enseres R N D
68146 Herram. y unid de reemplazo R N D
6815 Depreciacin de Inmuebles, maq S N
68156 Herramientas y unidades de ree R N D
6816 Depreciacin de inmuebles, maq S N
6817 Depreciacin de activos biolg S N
68171 Activos biolgicos de origen A S N D
68172 Activos biolgicos de origen V R N D
6818 Depreciacin de activos biolg S N
68181 Activos biolgicos de origen a R N D
68182 Activos biolgicos de origen v R N D
682 Amortizacin de intangibles S N
6821 Amortizacin de intangibles ad S N
68211 Concesiones, licencias y otros R N D
68212 Patentes y propiedad industria R N D
68213 Programas de computadora (soft R N D
68214 Costos de exploracin y desarr R N D
68215 Frmulas, diseos y prototipos R N D
68219 Otros activos intangibles R N D
6822 Amortizacin de intangibles ad S N
683 Agotamiento S N
6831 Agotamiento de recursos natura R N D
684 Valuacin de activos S N
6841 Estimacin de cuentas de cobra R N D
68411 Ctas. por Cobrar Comer-Tercero R N D
68412 Ctas x cobrar Comerc-Relacio R N D
68413 Ctas X Cobrar al Personal Acci R N D
68414 Ctas x cobrar div.-terceros R N D
68415 Ctas x cobrar diversas-relacio R N D
6842 Desvalorizacin de existencias R N D
6843 Desvalorizacin de inversiones R N D
68431 Invers a ser mant hasta vcto R N D
68432 Instrum financ repres derecho R N D
685 Deterioro del valor de los act S N
6851 Desvalorizacin de inversiones S N
6852 Desvalorizacin de inmuebles m S N
68526 Herramientas y unidades de ree R N D
6853 Desvalorizacin de intangibles S N
68537 Plusvalia mercantil R N D
6854 Desvalorizacin de activos bio S N
68541 Activos biolgicos de origen a R N D
68542 Activos biolgicos de origen v R N D
686 Provisiones S N
6861 Provisin para litigios S N
68611 Provisin para litigios - Cost R N D
68612 Provisin para litigios - Actu R N D
6862 Provisin por desmantelamiento S N
68621 Provisin por desmantelamiento R N D
68622 Provisin por desmantelamiento R N D
6863 Provisin para reestructuracio R N D
6864 Provisin para proteccin y re S N
68641 Prov proteccion y rem mdio amb R N D
68642 Prov para prot y re mdio amb a R N D
6866 Prov para garantias S N
68661 Prov garantias-costo R N D
68662 Prov garantias-act financiera R N D
6869 Otras provisiones R N D
69 COSTO DE VENTAS B F
691 Mercaderias S F
6911 Mercaderias manufacturadas S F
69111 Terceros R F 6111 791
69112 Relacionadas R F 6111 791
6912 Mercaderas de extraccin S F
69121 Terceros R F
69122 Relacionadas R F
6913 Mercaderas agropecuarias y pi S F
69131 Terceros R F
6914 Mercaderas inmuebles S F
69141 Terceros R F
6915 Otras mercaderas S F
69151 Terceros R F
692 Productos terminados S F
6921 Productos manufacturados S F
69211 Terceros R F
6922 Productos de extraccin termin S F
69221 Terceros R F
6923 Productos agropecuarios y pisc S F
69231 Terceros R F
6924 Productos inmuebles terminados S F
69241 Terceros R F
6925 Existencias de servicios termi S F
69251 Terceros R F
6926 Costos de financiacin - Produ S F
69261 Terceros R F
6927 Costos de produccion no absorb R F D
6928 Costo de ineficiencia prod ter R F D
693 Subproductos, desechos y despe S F
6931 Subproductos R F
69311 Terceros R F
6932 Desechos y desperdicios S F
69321 Terceros R F
694 Servicios S F
6941 Terceros R F
695 Gastos por desvalorizac de exi S F
6951 Mercaderias R F D
6952 Productos terminados R F D
6953 Subproductos, desechos y despe R F D
6954 Productos en proceso R F D
6955 Materias primas R F D
6956 Materiales auxil sumin y repue R F D
6957 Envases y embalajes R F D
6958 Existencias por recibir R F D
70 VENTAS B R
701 Mercaderias S R
7011 Mercaderias manufacturadas S R
70111 Terceros R R D
70112 Relacionadas R R D
7012 Mercaderas de extraccin S R
7013 Mercaderas agropecuarias y pi S R
7014 Mercaderas inmuebles S R
7015 Mercaderas - Otras S R
702 Productos terminados S R
7021 Productos manufacturados S R
7022 Productos de extraccin termin S R
7023 Productos agropec y pisc termi S R
7024 Productos inmuebles terminados S R
7025 Existencias de servicios termi S R
703 Subproductos, desechos y despe S R
7031 Subproductos S R
7032 Desechos y desperdicios S R
704 Prestacion de servicios S R
7041 Terceros R R D
709 Devoluciones sobre ventas S R
7091 Mercaderas - Terceros S R
70911 Mercaderas manufacturadas R R D
70912 Mercaderas de extraccin R R D
70913 Mercaderas agropecuarias y pi R R D
70914 Mercaderas inmuebles R R D
70915 Mercaderas - Otras R R D
7092 Mercaderas - Relacionadas S R
70921 Mercaderas manufacturadas R R D
70922 Mercaderas de extraccin R R D
70923 Mercaderas agropecuarias y pi R R D
70924 Mercaderas inmuebles R R D
70925 Mercaderas - Otras R R D
7093 Productos terminados - Tercero S R
70931 Productos manufacturados R R D
70932 Productos de extraccin termin R R D
70933 Productos agropec y pisc termi R R D
70934 Productos inmuebles terminados R R D
70935 Existencias de servicios termi R R D
7094 Productos terminados - Relacio S R
70942 Productos de extraccin termin R R D
70951 Subproductos R R D
70952 Desechos y desperdicios R R D
71 VARIACION DE LA PRODUC. ALMACE B R
711 Variac.de productos terminados S R
7112 Produc.de extrac. terminados R R D
712 Variacin de subproductos, des S R
713 Variacin de productos en proc S R
7131 Productos en proceso de manufa R R D
7132 Productos extrados en proceso R R D
7133 Productos agropec y pisc en pr R R D
7134 Productos inmuebles en proceso R R D
7135 Existencias de servicios en pr R R D
7138 Otros productos en proceso R R D
714 Variacin de envases y embalaj S R
7141 Envases R R D
7142 Embalajes R R D
715 Variacion de exist.de servicio R R D
72 PRODUC.DE ACTIVO INMOVILIZADO B R
721 Inversiones inmobiliarias S R
7211 Edificaciones R R D
722 Inmuebles, maquinaria y equipo S R
7222 Maquinarias y otros equipos de R R D
7223 Equipo de transporte R R D
7224 Muebles y enseres R R D
7225 Equipos diversos R R D
723 Intangibles S R
7231 Programas de computadora (soft R R D
7232 Costos de exploracin y desarr R R D
7233 Frmulas, diseos y prototipos R R D
724 Activos biolgicos S R
7241 Activos biolgicos en desarrol R R D
7242 Activos biolgicos en desarrol R R D
725 Costos de financiacin capital S R
7251 Costos de financiacin - Inver S R
7252 Costos de financiacin - inmue S R
72522 Maquinarias y otros equipos de R R D
7253 Costos de financiacin - Intan S R
7254 Costos de financiacin - Activ S R
72541 Activos biolgicos de origen a R R D
72542 Activos biolgicos de origen v R R D
73 DSTOS.REBAJAS Y BONIF.OBTENIDO B R
731 Dctos.rebajas y bonif.obtenido S R
7311 Terceros R R D
74 DSCTOS.REBAJ.Y BONIF.CONCEDIDO B R
741 Descuentos, rebajas y bonifica S R
7411 Terceros R R D
75 OTROS INGRESOS DE GESTION B R
751 Servic. en benef.del personal R R D
752 Comisiones y corretajes R R D
753 Regalias R R D
754 Alquileres S R
7541 Terrenos R R D
7543 Maquinarias y equipos de explo R R D
7544 Equipo de transporte R R D
7545 Equipos diversos R R D
755 Recuperacin de cuentas de val S R
7551 Recuperacin - Cuentas de cobr R R D
7552 Recuperacin - Desvalorizacin R R D
7553 Recuperacin - Desvalorizacin R R D
756 Enajenacin de activos inmovil S R
7561 Inversiones mobiliarias R R D
7562 Inversiones inmobiliarias R R D
7563 Activos adquiridos en arrendam R R D
7564 Inmueble maquinaria y equipo R R D
7565 Intangibles R R D
7566 Activos biologicos R R D
757 Recuperacin de deterioro de c S R
7571 Recuperacion de det. inver inm R R D
7572 Recuperacion det.inmueb maq eq R R D
7573 Recuperacion det de intangible R R D
7574 Recuperacion det activo biolog R R D
759 Otros ingresos de gestin S R
7591 Subsidios gubernamentales R R D
7592 Reclamos de seguro R R D
7593 Donaciones R R D
7599 Otros ingresos de gestion R R D
76 GAN.X MED.DE ACT.NO FIN.AL VAL B R
761 Activo realizable S R
7611 Mercaderias R R D
7612 Productos terminados R R D
7613 Activos no corrientes mantenid S R
76132 Inmuebles, maquinaria y equipo R R D
76133 Intangibles R R D
76134 Activos biologicos R R D
762 Activo inmovilizado S R
7622 Activos biolgicos R R D
77 INGRESOS FINANCIEROS B R
771 Gan.por inst.financ.derivado R R D
772 Rendimiento ganados S R
7721 Depos.en inst.financieras R R D
7722 Ctas.por cobrar comerciales R R D
7723 Prestamos otorgados R R D
7724 Inv.a ser manten.hasta el vcto R R D
7725 Instr.financ.repres.d der.patr R R D
773 Dividendos R R D
774 Ingresos operac factoring R R D
775 Dctos.obten.por pronto pago R R D
776 Diferencia de cambio R R
777 Gan x med.d act.y pas.financie S R
7771 Inv mantenidas para negociacio R R D
7772 Inv.disponibles para la venta R R D
7773 Otras R R D
778 Participac resultados de entid S R
7781 Partic resultados de subsi y a R R D
7782 Ingresos por participac negoc R R D
779 Otros ingresos financieros S R
7792 Ingr.financ.en med a val.desco R R D
78 CARGAS CUB. POR PROVISIONES B R
781 Cargas cubiertas por provision R R
79 CARGAS IMP.A CTA.DE COSTOS Y G B
791 Cargas imp.a ctas d cos y gtos R
792 Gtos.financ.imp.a ctas.d exist R
80 MARGEN COMERCIAL B
801 Margen Comercial S
81 PRODUCCION DEL EJERCICIO B
811 Produccion de Bienes R
812 Produccion de Servicios R
813 Producc de Act Inmobilizad R
82 VALOR AGREGADO B
821 Valor Agregado R
83 EXC.BRUTO (INSUF.BR.) DE EXPL. B
831 Exc Bruto (INS Bruto) de Explo R
84 RESULTADO DE EXPLOTACION B
841 Resultado De Explotacion R
85 RESULT.ANTES DE PART.E IMPTOS. B
851 Rsueltados Antes de Part e Imp R
87 PARTICIP.DE LOS TRABAJADORES B
871 Particip De los Trabaja Corrie R
872 Participac De los Trabaj Difer B
88 IMPUESTO A LA RENTA B
881 Impto a la Renta- Corriente R
882 Impto Rta Diferido R
89 DETRM.DEL RESULT.DEL EJERCICIO B R
891 Utilidad R R
892 Perdida R R
92 COSTO DE PRODUCCION B F
920 Costo De Produccion R F
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS B F
941 Gastos Administrativos R F
95 GASTO DE VENTA B F
951 Gastos de Venta R F
97 GASTOS FINANCIEROS B F
971 Gastos Financieros R F
1 BIENES Y VALORES ENTREGADOS B O
11 Bienes en prstamo, custodia y S O
111 Bienes en prstamo R O
112 Bienes en custodia R O
12 Valores y bienes entregados en S O
121 Cartas fianza R O
122 Cuentas por cobrar R O
123 Existencias R O
124 Inversin mobiliaria R O
125 Inversin inmobiliaria R O
126 Inmuebles, maquinaria y equipo R O
127 Intangibles R O
128 Activos biolgicos R O
13 Activos realizables entregados R O
2 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FI B O
21 Contratos a futuro R O
22 Contratos a trmino (forward) R O
23 Permutas financieras (swap) R O
24 Contratos de opcin R O
3 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORA B O
31 Contratos aprobados S O
311 Contratos en ejecucin R O
312 Contratos en trmite R O
32 Bienes dados de baja S O
321 Suministros R O
39 Diversas R O
4 DEUDORAS POR EL CONTRARIO CUEN B O
6 BIENES Y VALORES RECIBIDOS B O
61 Bienes recibidos en prstamo y S O
611 Bienes recibidos en prstamo R O
612 Bienes recibidos en custodia R O
62 Valores y bienes recibidos en S O
621 Cartas fianza R O
622 Cuentas por cobrar R O
623 Existencias R O
624 Inversin mobiliaria R O
625 Inversin inmobiliaria R O
627 Intangibles R O
628 Activos biolgicos R O
63 Activos realizables recibidos R O
7 COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS B O
71 Contratos a futuro R O
72 Contratos a trmino (forward) R O
73 Permutas financieras (swap) R O
74 Contratos de opcin R O
8 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDO B O
89 Diversas R O
9 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO B O
Cuenta E.
VENTAS - 2015 COMPRAS - 2015
Periodo Base IGV Total Periodo Base IGV
Imp. 18% Imp. 18%
enero - - enero - -
febrero - - febrero - -
marzo - - marzo - -
abril - - abril - -
mayo - - mayo - -
junio - - junio - -
julio - - julio - -
agosto - - agosto - -
septiembre - - septiembre - -
octubre - - octubre - -
noviembre - - noviembre - -
diciembre - - diciembre - -
Total - - - Total - -
Total
Determinacion del Costo de ventas
Inv. Inic. 1,144.00

( + ) compras 76,610.00
77,754.00
( - ) Inv. Final 2,000.00
75,754.00
-
DIARIO AL:
NOMBRE O RAZON SOCIAL:
RUC:
1
1 10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
2 1011 Caja M.N.
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
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Emerson Perez Amasifuen
Contador
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10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO - -
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Contador
Saldos
Acreedor 10 11 12
- - - - -
- - - - -
14 16 17
- - - - -
- - - - -
19 20 21
- - - - -
- - - - -
23 24 25
- - - - -
- - - - -
26 27 28
- - - - -
- - - - -
30 31 32
- - - - -
- - - - -
34 35 36
- - - - -
Contador
- - - - -
38 39 40
- - - - -
- - - - -
42 43 44
- - - - -
- - - - -
46 47 48
- - - - -
- - - - -
50 51 52
- - - - -
- - - - -
57 58 59
- - - - -
- - - - -
61 62 63
- - - - -
- - - - -
Contador
65 66 67
- - - - -
- - - - -
69 70 71
- - - - -
- - - - -
73 74 75
- - - - -
- - - - -
77 78 79
- - - - -
- - - - -
81 82 83
- - - - -
- - - - -
85 87 88
- - - - -
- - - - -
90 91 92
- - - - -
- - - - -
Contador
94 95 96
- - - - -
- - - - -
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
12 13
- - -
- - -
17 18
- - -
- - -
21 22
- - -
- - -
25 26
- - -
- - -
28 29
- - -
- - -
32 33
- - -
- - -
36 37
- - -
Contador
- - -
40 41
- - -
- - -
44 45
- - -
- - -
48 49
- - -
- - -
52 56
- - -
- - -
59 60
- - -
- - -
63 64
- - -
- - -
Contador
67 68
- - -
- - -
71 72
- - -
- - -
75 76
- - -
- - -
79 80
- - -
- - -
83 84
- - -
- - -
88 89
- - -
- - -
92 93
- - -
- - -
Contador
96 97
- - -
- - -
Contador
Resultados por
Sumas Saldos Transferencias Inventario Resultados por Funcin
Cta Denominacin Naturaleza
Debe Haber Deudor Acreedor Deudor Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia Perdida Ganancia
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO - - - -
- - - -
- - - -
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- - - -
- - - -
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- - - -
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- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - - - - - - - - - -
89 Resultado del Ejercicio
- Totales - - - - - -
#VALUE! #VALUE! #VALUE!

383.00 1666
#VALUE!
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Sumas Saldos Inventario Resultados por Funcin Transferencias

Cta Denominacin
Debe Haber Deudor Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia Deudor Acreedor
10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO - - - -

- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
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- - - -
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- - - -
- - - -
- - - -
Contador - - - -
- - - -
- - - -
- -
- - - - - - - - - -
89 DETRM.DEL RESULT.DEL EJERCIC - Resultado del Ejercicio
Totales - - - -
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Contador
Saldos Finales del Balance

Resultados por Naturaleza
General
Activo Pasivo Perdida Ganancia
Contador
- - - -
-
- -
#VALUE! - #DIV/0! #DIV/0!

423.00 1666
-423.00
Contador
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL AO 2013

RUC: 20571429013
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: EPCONT PERU S.A.
AO
DESCRIPCION DESCRIPCION
2015
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de Efectivo - Sobregiros y Pagares Bancarios
Valores Negociables - Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales - Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas - Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar - Parte Corriente de la Deudas a Largo Plazo
Servicios y Otros Contratados por Anticipados -
Existencias - TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE - PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo - Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivos
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo - TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes -
Inmueble, Maquinaria y Equipo (Neto de Depreciacin Acumulada) - TOTAL PASIVO
Activos Intangibles (Neto de Amortizacin Acumulada) -
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activos - Contingencias
Activo Diferido - Inters Minotario
Otros Activos -
Contador
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE - PATRIMONIO NETO

- Capital
- Capital Adicional
- Acciones de Inversin
- Excedente de Revaluacion
- Reservas Legales
- Otras Reservas
- Resultados Acumulados
- Resultados del Ejercicio
- TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Contador
AO
2015
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Contador
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Contador
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL AO 201

RUC: 20571429013
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
Ventas Netas (ingresos operacionales) -

Otros Ingresos Operacionales -
Total de Ingresos Brutos -
Costo de ventas -
Utilidad Bruta -
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin -
Gastos de Venta -
Utilidad Operativa -
Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros -
Gastos Financieros -
Otros Ingresos -
Otros Gastos -
Resultados por Exposicin a la Inflacin -
Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias -
Participaciones -
Impuesto a la Renta -
-
Resultados antes de Partidas Extraordinarias -
Ingresos Extraordinarios -
Gastos Extraordinarios -
-
Resultado Antes de Inters Minoritario -
Inters Minoritario -
-
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio -
-
Dividendos de Acciones Preferentes -
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas -
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn -
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin -
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn -
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin -
Pago de Aportes Aportes Aportes
SUELDO - Empleador - ALEX Aportes Trabajador
Remuneraciones SUELDO - Alex Empleador - Trabajador -
Valetina - ALEX ESSALUD
2015 DL-19990 VALENTINA VALENTINA
PERIODO 13% 9% 13% 9%

Enero 750.00 97.50 67.50
Febrero 750.00 97.50 67.50
Marzo 750.00 97.50 67.50
Abril 750.00 97.50 67.50
Mayo 750.00 97.50 67.50
Junio 375.00 48.75 67.50
Julio 375.00 48.75 67.50
Agosto 375.00 48.75 67.50
Septiembre 375.00 48.75 67.50
Octubre 375.00 48.75 67.50
Noviembre 375.00 48.75 67.50
Diciembre 375.00 48.75 67.50
6,375.00 - - 828.75 810.00 - - -
Aporte Empleador Aporte trabajador

Concepto Remuneracin Asignacin Adelanto de Total
Familiar EsSALUD ONP sueldos AFP
Huertas Crispin
Alex Bladimir 6,375.00 810.00 828.75 5,546.25
Huertas Crispin
Valentina Isabel -
Totales 6,375.00 - 810.00 828.75 - - 5,546.25

621 627-4031 4032

Plantilla EE - FF

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PLAN DE CUENTAS

CUENTA NOMBRE AMAR. DEB. AMAR. HAB. EEFF

Cuota Fecha de Seguros Importe de

01 6/3/2014 649.36 829.23 31.51 1,510.10

2014 6,377.13 4,040.08 - 153.49 10,570.70

2013 88,048.91 2,922.92 1,850.53 73.26 4,846.71

01 6/27/2015 343.45 158.30 4.35

Capital Interes Comision Seguros

2015 2,686.07 833.72 - 22.91

506.10 01 6/27/2015 333.06 183.49 4.35

Importe de Capital Interes Comision Seguros

3,542.70 2015 2,651.64 971.63 - 23.03

Determinacion del Costo de ventas

Inv. Inic. 1,144.00

#VALUE! #VALUE! #VALUE!

Sumas Saldos Inventario Resultados por Funcin Transferencias

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO - - - -

Saldos Finales del Balance

#VALUE! - #DIV/0! #DIV/0!

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL AO 2013

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE - PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

EJERCICIO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DEL AO 201

Ventas Netas (ingresos operacionales) -

Otros Ingresos (gastos)

Resultados antes de Participaciones,

PERIODO 13% 9% 13% 9%

6,375.00 - - 828.75 810.00 - - -

Aporte Empleador Aporte trabajador

Totales 6,375.00 - 810.00 828.75 - - 5,546.25

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