asiento 10 asiento 12 asiento

1 45,526.00 1 48,139.00 1
3 10,000.00 10,000.00 4 148,680.00 2
5 148,680.00 5 148,680.00 6
9 21,855.96 10 23,527.48 13
11 11,763.74 11 11,763.74 22
15 21,698.00 12 11,763.74 11,763.74 29
19 19,865.00 20 155,555.27
21 139,999.74 21 139,999.74
26 25,500.00 23 15,555.53
32 38,250.00
35 15,660.87
36 65,296.00
39 6,561.34

355,969.48 224,687.17 387,665.49 327,762.75

asiento 33 asiento 39 asiento

1 263,962.00 1 15,031.00 1
40 17,407.95 4
7
10
19
20
23
27
33

263,962.00 - - 32,438.95

asiento 45 asiento 50 asiento

1 130,777.00 1 300,000.00 1
14 20,799.00

20,799.00 130,777.00 - 300,000.00

asiento 60 asiento 61 asiento

7 18,522.00 8 18,522.00 12
17 8,927.00
 x 195,996.10

18,522.00 - 204,923.10 18,522.00

asiento 46 asiento 97 asiento

14 21,698.00 16 899.00 16
15 21,698.00 38 6,561.34 18
37 6,561.34 25
39 6,561.34 28
31
34
38
41
43

28,259.34 28,259.34 7,460.34 -

asiento 71
x 130,891.95
total

- 130,891.95
 21 asiento 23 asiento
195,997.00 1 78,141.00 1
12,600.00 2 12,600.00 8
88,500.00 29 65,541.00 17
15,993.00 x 130,891.95
91,503.10
65,541.00

274,138.00 195,996.10 209,032.95 78,141.00

40 asiento 41 asiento
39,729.00 1 28,232.00 1
22,680.00 24 25,500.00 7
3,333.96 26 25,500.00 9
3,588.94 30 38,250.00 27
19,865.00 32 38,250.00 36
23,728.77 33 15,660.87
15,555.53 35 15,660.87
6,630.84 42 81,900.00
3,059.13

45,385.33 92,785.84 79,410.87 189,542.87

59 asiento 69 asiento
71,029.00 6 88,500.00 4
13 15,993.00 10
22 91,503.10 20
x 195,996.10

- 71,029.00 195,996.10 195,996.10

16 asiento 77 asiento
35.29 12 35.29 14
37
35.29 - - 35.29

79 asiento 91 asiento
899.00 18 8,927.00 28
8,927.00 25 25,500.00
25,500.00 31 38,250.00
36,838.00 34 7,592.00
38,250.00 41 17,407.95
18,720.00 43 33,215.00
6,561.34
17,407.95
81,900.00

- 235,003.29 130,891.95 -

debe haber
2,679,181.49 2,679,181.49
 25 asiento 62
28,329.00 24 25,500.00
18,522.00 30 38,250.00
8,927.00 33 18,720.00
42 81,900.00

46,851.00 8,927.00 164,370.00 -

42 asiento 63
75,296.00 27 22,270.00
21,855.96
21,855.96
43,468.84
65,296.00

87,151.96 140,620.80 22,270.00 -

70 asiento 65
126,000.00 27 14,568.00
19,938.54
131,826.50

- 277,765.04 14,568.00 -

67 asiento 94
899.00 28 31,312.30
6,561.34 34 11,128.00
 43 48,685.00

7,460.34 - 91,125.30 -

95 asiento 68
5,525.70 40 17,407.95

5,525.70 - 17,407.95 -
 BALANCE DE COMPROBACION
( Expresado en Nuevos Soles)
SALDO MAYOR SALDO I N V E N T A RRESULTADO
IO NATURALEZA
RESULTADO FUNCION
CTA DENOMINACION DE CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 355,969.48 224,687.17 131,282.31 131,282.31 -
12 CUENTA DE DETRACCIONES 387,665.49 327,762.75 59,902.74 59,902.74 -
16 35.29 35.29 35.29
21 274,138.00 195,996.10 78,141.90 78,141.90 -
23 209,032.95 78,141.00 130,891.95 130,891.95
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y R 46,851.00 8,927.00 37,924.00 37,924.00 -
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 263,962.00 263,962.00 263,962.00
39 DEPRECIACION AMORTIZACION Y AGOTAMIE - 32,438.95 32,438.95 - 32,438.95
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES APORT. AL 45,385.33 92,785.84 47,400.51 - 47,400.51
41 REMUNUNERACIONES Y PARTICIPACIONES P 79,410.87 189,542.87 110,132.00 - 110,132.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCE 87,151.96 140,620.80 53,468.84 - 53,468.84
45 INTERESES DIFERIDOS 20,799.00 130,777.00 109,978.00 - 109,978.00
46 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANT 28,259.34 28,259.34 - - - -
50 CAPITAL - 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00
59 - 71,029.00 71,029.00 71,029.00
60 COMPRAS 18,522.00 - 18,522.00 18,522.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 204,923.10 18,522.00 186,401.10 186,401.10
62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERE 164,370.00 - 164,370.00 164,370.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TE 22,270.00 - 22,270.00 22,270.00
65 14,568.00 - 14,568.00 14,568.00
67 7,460.34 - 7,460.34 7,460.34
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PRO 17,407.95 - 17,407.95 17,407.95
69 COSTO DE VENTAS 195,996.10 195,996.10 - 195,996.10
70 VENTAS - 277,765.04 277,765.04 277,765.04 277,765.04
71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENAD - 130,891.95 130,891.95 130,891.95 130,891.95
77 ingresos financieros - 35.29 35.29 35.29 35.29
79 CARGAS cubiertas por provisiones - 235,003.29 235,003.29
91 COSTO POR DISTRIBUIR 130,891.95 - 130,891.95 130,891.95
94 COSTO PLANTA CONCENTRADORA 91,125.30 - 91,125.30 91,125.30
95 GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,525.70 - 5,525.70 5,525.70
97 GASTOS FINANCIEROS 7,460.34 - 7,460.34 7,460.34

TOTAL 2,679,181.49 2,679,181.49 1,368,142.87 1,368,142.87 702,140.19 724,447.30 430,999.39 408,692.28 430,999.39 408,692.28
-22,307.11 -22,307.11 -22,307.11
702,140.19 702,140.19 408,692.28 408,692.28 408,692.28 408,692.28
 COMPAA MINERA METALUR
BALANCE GENE
(EXPRESADO EN NUEV
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 131,282.31 40
12 ctas por cobrar 59,902.74 41
16 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 35.29 42
21 78,141.90 45
23 130,891.95
25 37,924.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 438,178.19

50
ACTIVO NO CORRIENTE 58
33 INMUEBLSE MAQUINARIA Y EQUIPO 263,962.00 59
39 DEPRECIACION AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACOMULA -32,438.95 89

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 231,523.05

OTAL ACTIVO 669,701.24

Atencio Velasquez, Sebastian CPCC Velasquez

GERENTE GENERAL CONTADOR
INERA METALURGICA PASCO S.A.A
BALANCE GENERAL
RESADO EN NUEVOS SOLES)
PASIVO
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVAS
RESULTADOS ACOMULADOS
RESULTADOS DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CPCC Velasquez Colqui, Flory

CONTADOR GENERAL
 47,400.51
110,132.00
53,468.84
109,978.00

320,979.35

300,000.00

48,721.89

348,721.89

669,701.24
 ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
(+)Compra de mercaderas 60 -18,522.00
(-)Variacion de mercaderias 61 -186,401.10
67 -7,460.34
70 277,765.04
(+) Variacion de la produccion Almacen 130,891.95
77 35.29
MARGEN COMERCIAL 196,308.84
(-)Servicios prestado por Terceros 63 -22,270.00
VALOR AGREGADO 174,038.84
(-)Cargas de personal 62 -164,370.00
(-) Otros gastos de gestion 65 -14,568.00
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACI -4,899.16
(-)valuacion y provicion 68 -17,407.95
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIO -22,307.11
 EMPRESA AGROINDUSTRIAL "EL AGRICULTOR SAC"
ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
INGRESOS OPERACIONALES
69 -195,996.10
70 277,765.04
71 130,891.95
77 35.29
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 212,696.18
91 -130,891.95
94 -91,125.30
95 -5,525.70
97 -7,460.34
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO -22,307.11