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Lahsab el banki ya sahbi, hsan man laflouss fjibi. Jri, jri hat floussak flbank chabi.

Flouskoum ktira oula klila, mkantkoum adna kbira. Elbank chabi minkom wa
ilaykoum. ( Ouvrir un compte bancaire, cest mieux que de garder son argent chez
soi. Va vite le dposer la Banque populaire. Que vous possdiez peu ou beaucoup
dargent, notre considration pour vous est grande. La Banque populaire : une banque
vous et pour vous. ) Il sagit l dun extrait de lune des publicits du Groupe Banques
populaires mettant en scne les deux clbres personnages de Brahim et Ali, le premier
incitant le second ouvrir un compte la Banque populaire pour que son argent y soit
gard en scurit. La mise en scne par la Banque populaire de ces deux personnages
traditionnels, dans le cadre de ses campagnes publicitaires, nest pas due au hasard. A
travers Brahim et Ali, la banque essaye de cibler la frange la plus large possible de la
population marocaine. Celle-ci peut, en effet, sidentifier aisment ce type de
personnage traditionnel dont elle se sent socialement et culturellement proche. Le
Groupe Banques populaires nest cependant pas le seul tablissement user de tous les
moyens pour essayer de gagner la confiance de la population. Depuis plus de deux
dcennies dj, la plupart des banques de la place font des efforts, afin de sduire le
plus de Marocains ; lobjectif tant de les amener se bancariser ou souscrire leurs
offres de produits et services. Ce phnomne est lune des consquences les plus
visibles du mouvement de drglementation bancaire. Ce dernier, qui a merg au
Maroc au dbut des annes quatre-vingt-dix, a boulevers de fond en comble la
relation banque-clients dans un pays o la majorit des habitants a pendant longtemps
cultiv un sentiment de mfiance lgard des tablissements bancaires.

2Le mouvement de drglementation bancaire est apparu aux Etats-Unis au dbut des
annes quatre-vingt. Par la suppression ou la modification de rglements jugs trop
contraignants dans diffrents secteurs de lconomie, lEtat a ouvert la voie moins de
dirigisme, favorisant linitiative prive et le dveloppement de la concurrence.

3Il sest ensuite propag des pays beaucoup moins dvelopps tels que la Tunisie,
lEgypte ou le Maroc. Au dbut des annes quatre-vingt-dix, le Maroc, linstar dun
grand nombre de pays en dveloppement, sest engag dans un processus de
drglementation, apparu lpoque comme un moyen efficace de donner un nouvel
essor lactivit conomique et de renforcer la concurrence au sein du secteur bancaire.
Les autorits montaires du pays ont, en effet, estim que la drglementation pouvait
contribuer amliorer lallocation des capitaux et rendre plus facile le financement des
entreprises.

4En ralit, deux grandes priodes ont marqu lvolution du systme bancaire
marocain : la premire concerne la priode post-indpendance qui stend jusqu la fin
des annes quatre-vingt. Lactivit bancaire y tait rgie par les lois de 1943 et 1967
qui ne sappliquaient quaux banques, lexclusion des autres tablissements
financiers. Au cours de cette priode, les institutions bancaires opraient sur des
marchs cloisonns et fortement rglements. Le cloisonnement et la stricte
spcialisation au niveau de lactivit bancaire taient imposs par des textes
rglementaires.Les banques devaient donc organiser leurs activits dans un
environnement peu concurrentiel, caractris par des situations doligopole. De mme
quelles taient soumises de nombreuses entraves dans lexercice de leurs mtiers :
encadrement du crdit, emplois obligataires, fixation des taux dintrts, entre autres.

5La seconde priode est celle de la libralisation de lactivit bancaire. Les rformes
mises en uvre, au cours de cette priode, se sont traduites par la libralisation
progressive des taux dintrt crditeurs et dbiteurs partir de 1990, la leve de
lencadrement du crdit en 1991 et, partir de la mme anne, la suppression dune
grande partie des emplois obligataires. Cette libralisation de lactivit bancaire a t
conforte par la refonte, en 1993 et plus tard en 2006, du cadre juridique rgissant
lactivit des tablissements de crdit. Le dahir du 6 juillet 1993 a donn aux
tablissements de crdit la possibilit deffectuer lensemble des oprations bancaires,
mais aussi des oprations non bancaires telles que les oprations sur les marchs
financiers (souscription, achat, vente, garde de valeurs mobilires et de tout produit
financier), ainsi que loffre de services dans des domaines tels que le conseil et
lingnierie financire cest le principe de banque universelle en vertu duquel les
banques ont, du point de vue juridique, la possibilit doffrir leur clientle lensemble
des services bancaires et financiers. Enfin, et en vue de rapprocher davantage la
lgislation marocaine des standards internationaux, a t promulgu le dahir du 14
fvrier 2006. Le plus grand apport de ce dernier, en matire de dspcialisation et de
drglementation bancaire, est que son champ dapplication stend non seulement
lensemble des tablissements de crdit, mais aussi un grand nombre
dtablissements financiers. Les banques off shore, les services financiers de la Poste, la
CDG, la CCG et les associations de micro-crdit, qui taient exclues du domaine
dapplication de la loi de 1993, sont dsormais rgis par les dispositions de la loi
bancaire.

6La consquence de ce mouvement de drglementation est quau cours de ces


dernires dcennies, les tablissements bancaires marocains ont intensifi leurs
activits et diversifi leurs services, afin de pouvoir mieux sadapter lvolution de leur
environnement. Dans la pratique, le dveloppement des banques sest traduit par la
cration dun grand nombre de guichets bancaires. De mme que les succursales et les
agences de quartier se sont multiplies, les services bancaires sont devenus de plus en
plus accessibles au grand public.

7Les banques marocaines ont aussi mis en place des services marketing au niveau de
leurs agences, rompant ainsi avec une approche globale et centralise de la clientle.
Cette volution est alle de pair avec le dveloppement des automates bancaires et, plus
rcemment, des services e-banking. Pour accrotre leurs parts de march, les banques
tiennent de plus en plus compte des modes de comportement de leurs clients et de
leurs ractions face la multitude des produits et services offerts (El Khoutabi, 2004).
Autrement dit, la perception que la clientle a du systme bancaire constitue
aujourdhui lune des sources dinformations les plus importantes pour llaboration des
stratgies commerciales des banques.
La banque nest plus uniquement laffaire
des riches
8Outre la multiplication des agences bancaires et la diversification des services offerts,
on a assist un accroissement exponentiel des crdits octroys du fait de la
concurrence qui sest intensifie entre les tablissements bancaires. La libralisation des
taux dintrt a, en effet, permis aux entreprises de bnficier dun financement moins
coteux et favoris laccs au crdit une marge beaucoup plus importante de la
population, notamment en ce qui concerne les crdits la consommation et les crdits
immobiliers.

9Lensemble de ces lments a eu un impact significatif sur le taux de bancarisation de


la population marocaine, qui a enregistr une forte augmentation. Cest ainsi que ce
taux est pass de 24 % 55 %, entre 2002 et 2012, avec plus de 12 millions de comptes
ouverts, lheure actuelle, auprs de lensemble des tablissements du pays. Cest dire
aussi que limage de la banque aux yeux dune grande partie de la population sest
profondment modifie. Celle-ci nest plus perue comme une institution inaccessible
et arrogante , rserve exclusivement aux riches, mais comme une institution qui a
permis certaines populations faible et moyen revenus dacqurir des biens
immobiliers et de squiper en biens dquipement. La drglementation a galement
contribu rduire, de manire considrable, le sentiment de mfiance que les
Marocains entretenaient depuis bien longtemps dj lgard des tablissements
bancaires. Il faut rappeler que, par le pass, beaucoup de gens refusaient de placer leur
argent la banque de peur de le perdre, estimant quil tait plus en scurit chez eux.
Lorigine de ce sentiment rside sans doute dans une pratique reste en vigueur durant
plusieurs sicles au Maroc et qui consistait dissimuler son argent de crainte que le
makhzen ne sen empare.

10Quoiquil en soit, la drglementation bancaire, du fait des impratifs lis la


concurrence, a contraint les banques dvelopper de nouvelles gammes de produits et
services, afin dtre en mesure de toucher lensemble des catgories sociales et de
drainer le maximum de clients : crdit immobilier, crdit la consommation, crdit
revolving, contrat dassurance, gestion de valeurs mobilires, offre diversifie de cartes
bancaires, etc. On remarque galement que les banques redoublent defforts pour
essayer dattirer les jeunes un ge de plus en plus prcoce. En effet, la population
jeune, qui reprsente une part importante de la population marocaine, constitue un
gisement de clients que les banques se doivent tout prix de fidliser. Lune des
meilleures illustrations de ce phnomne est le cas de la Banque populaire qui propose
des cartes bancaires pour les jeunes partir de lge de 12 ans. Le ciblage des jeunes se
trouve grandement facilit par le fait quouvrir un compte bancaire et tre dtenteur
dune carte de guichet est peru, par la plupart de gens, comme une marque destime. Il
sagit l dun signe de reconnaissance sociale dont on sait quau Maroc elle est souvent
base sur les apparences.
11De mme, on remarque, en ce qui concerne les produits bancaires, lutilisation de plus
en plus frquente de noms tirs de la langue arabe. Cest le cas, par exemple, de
certaines cartes bancaires aux noms particulirement significatifs, telles que
carte Bladi (carte pour mon pays) ou bien Asfar Card (carte voyages), de crdits
immobiliers aux noms vocateurs de logement, comme par exemple Sakane Mabrouk
Manzil(crdit pour nouveau logement), Salaf Dari (crdit pour ma maison), Salaf Damane
Assakane (crdit logement garanti) ou encore de crdits la consommation, tels
que Crdit Sarii Mouaddaf (crdit pour fonctionnaire), Salaf Moujoud (crdit
disponible), Crdit Nafida (crdit de secours) etc. Cette utilisation de la langue arabe
pour les produits bancaires a largement contribu rapprocher les tablissements
bancaires de la grande masse des consommateurs. Car il faut savoir que la majeure
partie de la population marocaine ne se sent pas concerne par les produits portant des
noms franais ou anglais. Elle considre, en effet, que ce type de produit est destin
uniquement la classe nantie. Ce qui explique pourquoi cest la Banque populaire qui
emploie le plus de noms arabes pour la dsignation de ses produits, car elle est
traditionnellement ltablissement le plus proche des populations faible et moyen
revenus. Dailleurs, lorsque lon observe le logo de la Banque populaire, on se rend
compte que, par la reprsentation du cheval, cet tablissement cherche incarner la
puissance et le leadership qui peuvent tre des sources de fascination pour les
Marocains. De mme que le cheval est le symbole de la noblesse dans la culture
traditionnelle marocaine, mais aussi islamique.

12Si lutilisation, de plus en plus frquente de noms arabes semble tre un moyen
efficace pour se rapprocher de leur clientle, il nest pas le seul moyen utilis par les
tablissements bancaires pour soigner leur image auprs de la population. La plupart
des banques se sont, en effet, atteles laborer et mettre en place une vritable
politique de proximit, en vue dattirer et de fidliser un maximum de clients. Cette
politique est centre sur les rapports avec la clientle dont il convient damliorer
laccueil et avec qui il importe de dvelopper des relations personnelles, voire amicales,
dans les limites bien sr de lintrt de la banque. Mais le meilleur moyen de gagner la
confiance de la clientle nest-il pas de se dplacer vers elle ? Suivant cette logique,
cest la banque qui va vers les clients et non linverse : cest le concept de Souk Bank
initi par le Crdit agricole du Maroc et suivi par la Banque populaire. Le Souk Bank
sadresse aux populations rurales qui ne bnficient pas dagence, de reprsentation ou
de guichet bancaire proximit. Une agence mobile se dplace alors vers les clients les
jours de souk, afin de leur permettre deffectuer leurs oprations bancaires. Lagence
bancaire se trouve domicilie dans un vhicule quip, au mme titre que nimporte
quelle agence classique, de la technologie ncessaire loffre des produits et services
bancaires. Le Souk Bank a ainsi permis un grand nombre de commerants douvrir des
comptes bancaires et de bnficier de crdits pour les besoins de leurs commerces.
Cette initiative semble tre apprcie par les populations rurales, parce quelles se
sentent socialement proches du personnel de lagence mobile, avec lequel elles
dveloppent le plus souvent des relations privilgies. Cette image dune banque
conviviale et amicale contraste sensiblement avec limage vhicule autrefois par le
Crdit agricole du Maroc, dans les milieux ruraux, en particulier durant les annes
soixante-dix et quatre-vingt : celle dune banque intraitable et coercitive, qui a conduit
de nombreux agriculteurs en prison, parce quils se trouvaient dans lincapacit de
rembourser leurs crdits.

13De manire plus gnrale, on remarque quau cours de ces dernires annes, les
tablissements bancaires ciblent, de faon continue, la clientle revenu modeste, ce
qui leur permet davoir accs de nouvelles sources de dpts et de satisfaire une
partie de leurs besoins en liquidit. Ce ciblage des populations dfavorises se fait par
le biais du Low Income Banking dont le principe est de permettre aux populations
faible revenu de bnficier de la gratuit de la tenue de compte, ainsi que de lessentiel
des produits et services bancaires des tarifs trs rduits. Parmi les tablissements
ayant mis en application ce principe, il y a la Banque populaire travers le lancement de
son compte Hissab Chabi (compte populaire), Attijariwafa bank avec sa solution Hissab
Bikhir (compte satisfaction), la BMCE Bank avec le compte Lilkoul (compte pour tous), la
Socit gnrale marocaine de banques avec le pack Hissab Hani (compte tranquillit),
ainsi que le Crdit agricole du Maroc avec son pack Hissab Al Fellah (compte
agriculteur). Cette concurrence entre les tablissements bancaires, pour sduire les plus
dmunis, dnote une dpendance croissante des banques vis--vis des couches
dfavorises de la population. Il sagit l dune des consquences du mouvement de
drglementation qui marque une rupture radicale avec la priode postindpendance,
au cours de laquelle les banques vivaient confortablement de leurs rentes, profitant de
marges dintrt (diffrence entre taux dbiteurs et taux crditeurs) leves dictes en
leur faveur par lEtat.

La banque visage humain


14Toujours dans le mme esprit de sduction, laction sociale est lun des moyens les
plus efficaces utiliss par les banques pour essayer de redorer leur blason. Ce qui passe
par la cration de fondations destines accrotre leur prestige et donner delles une
image humaine, voire citoyenne. Lun des objectifs sous-tendant la cration de ces
fondations est donc deffacer limage ngative de la banque qui a pendant longtemps
prdomin, savoir celle dune institution profondment inhumaine qui nhsite pas
user de toutes les formes descroquerie pour raliser des profits. Dans la pratique, ces
fondations pourraient tre considres comme une sorte de vitrine sociale des
tablissements bancaires. Parmi ces fondations figure la Fondation Banque populaire
pour lducation et la culture qui a cr des coles pour les enfants de Marocains
rsidant ltranger Agadir et Tanger et tabli un partenariat avec le ministre de
lEducation nationale concernant le don douvrages et la remise de prix aux lves les
plus mritants des acadmies rgionales. A cela sajoutent les dons dordinateurs aux
coles et la participation lopration un million de cartables . La Fondation
sponsorise galement certains vnements culturels, tels que le Festival des arts
populaires de Marrakech et le Festival des musiques sacres de Fs et encourage les
artistes-peintres travers lorganisation dexpositions et le Nadi (club) de la Banque
populaire Casablanca. Il y a aussi la Fondation BMCE Bank qui sest assign comme
missions principales de promouvoir lducation dans les milieux ruraux au profit des
enfants dmunis et duvrer la prservation de lenvironnement. Do la construction,
en milieu rural, dunits denseignement prscolaire et des coles Medersat.com, ainsi
que la restauration de la kasbah At Hammou, monument historique bti au XVIIesicle.
La Fondation BMCE Bank est galement prsente dans les domaines artistiques et
culturels, notamment travers la sponsorisation du Festival Mawazine de Rabat, du
Festival des musiques sacres du monde de Fs, du Festival Gnaoua et musiques du
monde dEssaouira et du Festival international du film de Marrakech. La Fondation
Attijariwafa bank, quant elle, compte parmi ses principales actions la rcompense des
meilleurs tudiants participant aux concours des grandes coles dingnieurs et de
commerce marocaines et franaises. Certains de ces tudiants seront probablement de
futurs cadres ou de gros clients de la banque.

15Si ce type daction sociale fait clairement tat de la volont des tablissements
bancaires de se rapprocher et damliorer leur image auprs des populations, quen est-
il du degr de satisfaction de leur clientle ? Selon un sondage ralis, en octobre 2010,
pour le compte du journal hebdomadaire La Vie Eco, auprs de 301 personnes ges de
18 59 ans, trois clients sur quatre seraient satisfaits de la qualit de service que leur
offre leur banque, alors quun client sur dix est plutt insatisfait ou trs insatisfait.
Ltude montre aussi que le taux de satisfaction du client urbain (79 %) reste beaucoup
plus lev que celui du client rural (29 %) et que les clients trs satisfaits ne
reprsentent que 12 % parmi les 25-34 ans, contre 39 % parmi les 35-44 ans et 54 %
chez les 45-59 ans. Si la population urbaine a toujours t plus proche des banques que
la population rurale et moins mfiante leur gard, le degr peu lev de satisfaction
chez les jeunes pourrait sexpliquer par le fait que ceux-ci sont beaucoup plus
exigeants que les autres tranches dge de la population et surtout quils possdent une
bien meilleure connaissance des ventuels abus pratiqus par les tablissements
bancaires. Parmi ces abus, il y a le non-respect du devoir dinformation des banques
lgard de leurs clients, notamment en ce qui concerne les commissions bancaires
juges particulirement excessives ; lapplication de taux dintrt largement suprieurs
aux taux contractuels, ainsi que loctroi dlibr de crdits dpassant de loin la capacit
de remboursement des clients.

Des produits dont il ne faut pas dire le


nom
16Pour finir, il faut voquer une certaine catgorie de produits, travers lesquels les
banques nont pas russi sduire la clientle et dont la commercialisation sest solde
par un cuisant chec : il sagit des produits islamiques qui existent depuis prs de sept
ans et qui, jusqu aujourdhui, nont pas connu de dveloppement. Alors que le secteur
de la finance islamique reprsente, daprs Standard & Poors, prs de 1 400 milliards
de dollars lchelle de la plante, force est de constater que ce secteur est quasi
inexistant au Maroc. Si, depuis les annes soixante-dix, les banques islamiques ne
cessent de prolifrer travers le monde, il existe certains pays o, en labsence de
banque islamique, les banques classiques ont la possibilit de proposer des produits de
type islamique. Cest le cas au Maroc, depuis lentre en vigueur, le 1 er octobre 2007, de
la recommandation RN 33/G/2007 de Bank Al-Maghrib. Bien que le terme islamique
ny soit jamais employ et quil ait t remplac par le terme alternatif , ce texte
autorise les tablissements de crdit offrir au public trois produits halal (ou licites
du point de vue religieux) du type de ceux proposs habituellement par les banques
islamiques. Ces produits, qui sont donc appels alternatifs et non islamiques ,
afin dviter de faire rfrence la religion lors des campagnes publicitaires des
tablissements de crdit, sont Ijara, Moucharaka et Mourabaha. Ils concernent la
location un client dun bien meuble ou immeuble (Ijara), la prise de participation dun
tablissement de crdit dans le capital dune socit existante ou en cration
(Moucharaka) et lacquisition, pour le compte du client, dun bien mobilier ou immobilier
(Mourabaha).

17Dans un pays o le taux de bancarisation nest pas trs lev, lambition de ces modes
de financement alternatifs est dintgrer dans le circuit bancaire les personnes qui sont
restes en dehors de ce circuit parce quelles refusent la pratique de lintrt. Malgr le
fait que ces produits aient t mis sur le march par un certain nombre dtablissements
de la place (Attijariwafa bank, Banque populaire, BMCI, BMCE Bank) et quune banque
spcialement ddie leur commercialisation ait t cre en 2010, Dar Assafa, filiale
dAttijariwafa bank, il nen reste pas moins que les produits alternatifs nont pas
rencontr le succs escompt. Ce qui, premire vue, peut paratre surprenant, surtout
lorsquon sait que depuis quelques dcennies, les Marocains adhrent de plus en plus
aux valeurs conservatrices. Cette adhsion croissante aux valeurs traditionnelles est
sans-doute lune des raisons expliquant llection, en 2011, dun gouvernement
majorit islamiste et ce, bien que le PJD bnficit lpoque dune certaine virginit
politique du fait quil navait jamais t associ la pratique du pouvoir lchelle
nationale.

18Le manque dengouement pour les produits alternatifs pourrait aussi sexpliquer par
le degr lev de complexit de ces produits, ce qui les rend peu accessible au grand
public, mais aussi par le manque dinformations qui entoure leur commercialisation. Il
semblerait, ce sujet, que linterdiction faite aux tablissements bancaires dutiliser le
rfrentiel religieux comme base de leurs campagnes publicitaires pour les produits
alternatifs ait t un obstacle leur diffusion. En outre, les produits halalproposs par
les banques sont souvent plus chers que les produits classiques, la marge bnficiaire
de la banque tant suprieure aux taux dintrt. Prenons lexemple dun
contrat Mourabaha o la banque achterait un bien immobilier pour le revendre son
client. Le prix de vente sera calcul en fonction du prix dacquisition du bien, des frais
de transaction et de la marge bnficiaire de la banque. En pratique, le rglement
donnera lieu au paiement, par le client, de mensualits tales sur une dure
dtermine. Si lintrt a bel et bien t contourn, dans la mesure o il ne sagit pas
dun prt, il nempche que, dans tous les cas, cette marge bnficiaire dpassera
largement lintrt exig par la banque dans le cadre dun crdit immobilier classique
(Benjamaa, 2007). En dpit des explications qui prcdent, il semblerait que ce soit
surtout le caractre peu religieux des banques de la place qui constitue le vritable
obstacle la commercialisation des produits alternatifs. Car mme si elles proposent
des produits halal, nul nignore quune grande partie de lactivit de ces banques
conventionnelles repose sur lusage de lintrt et quelles ne se soucient gure des
considrations religieuses.

19Les choses pourraient toutefois changer lavenir. En effet, la nouvelle loi bancaire,
qui sera prochainement vote au parlement, prvoit la cration de banques islamiques
sous lappellation de banques participatives . Les produits commercialiss par ces
banques ne sappelleront plus alternatifs mais participatifs et devront, au
pralable, tre valids par le Conseil des oulmas et non par un Comit de la charia
interne ltablissement, comme cest habituellement le cas pour les banques
islamiques. Cela devrait nanmoins ouvrir la voie lentre sur le march marocain de
nouvelles institutions caractre exclusivement islamique qui pourraient gagner la
confiance de la population et attirer vers elles un grand nombre de clients, aussi bien
parmi la catgorie dj bancarise que parmi celle qui, par pure conviction religieuse,
refuse dadhrer au systme bancaire classique.

20La drglementation bancaire a fortement boulevers la relation banque-clients. Les


banques sefforcent aujourdhui dadapter en permanence leurs produits et services aux
besoins de leur clientle. De mme quelles essayent de soigner, autant que possible,
leur image auprs de la population. Eu gard aux contraintes de la concurrence, il leur
est devenu impratif de dployer le maximum defforts afin de donner delles-mmes
limage la plus positive possible. Dautant plus que dans lhypothse, lointaine mais
inluctable, de ladoption dun rgime de convertibilit totale du dirham, les banques
marocaines risqueraient de perdre une partie de leurs clients. Ceux-ci pourraient, en
effet, tre tents de placer leur argent dans des banques ltranger, rputes tre plus
respectueuses de la rglementation que leurs homologues nationales. La survie,
moyen et long terme, des banques marocaines dpendra de leur capacit dadaptation
au nouvel environnement bancaire, mais aussi et surtout de lvolution de leur relation
avec leurs clients
Les mutations financires dordre national Section II
Les lois bancaires de 1993 et de 2006, tout en privilgiant la libralisation, ont aussi renforc les
pouvoirs des autorits de tutelle aux plans de la rglementation et du contrle.
La refonte du systme bancaire a port sur la rorganisation du cadre institutionnel rgissant et
contrlant lactivit des tablissements de crdits ainsi que sur ce qui a t appel la
drglementation, la dsintermdiation et le dcloisonnement des activits.

I. Le cadre institutionnel et juridique du systme bancaire:


Le cadre lgal et rglementaire rgissant le systme bancaire du Maroc na cess de se renforcer et
de se rapprocher des standards internationaux depuis la loi de 1993 jusqu la loi de 2006.
1. La loi du 06 juillet 1993:
Cette loi a institu un dispositif juridique unifi applicable lensemble des tablissements de
crdit, ainsi que le cadre dune plus large concertation entre les autorits montaires et la
profession. Ses dispositions visent galement assurer une meilleure protection des dposants et
des emprunteurs.
1.1 La redfinition des tablissements de crdits:
La loi bancaire a vu son champ daction stendre des tablissements de crdit qui ntaient pas
rgis par le dcret royal portant loi du 21 avril 1967 et relatif la profession bancaire et au crdit,
par lintroduction de la notion d tablissement de crdit qui englobe, en plus des
tablissements agrs en tant que banques, ceux agrs en tant que socits de financement
Aux termes de cette loi, ils sont considrs comme tablissements de crdit les personnes morales
effectuant, titre de profession habituelle, lune des oprations suivantes:
la rception de fonds du public;
la distribution de crdit;
la mise disposition de la clientle de tous moyens de paiement et de gestion.

La loi assimile, en outre, aux oprations de crdit, le crdit-bail, les oprations de vente avec
facult de rachat deffets et de valeurs mobilires et les oprations daffacturage.

Les tablissements de crdit ont galement t autoriss effectuer certaines oprations connexes
leur activit.

Les banques sont des tablissements vocation universelle, tant donn la gamme des oprations
quelles peuvent effectuer puisquils sont les seules capables de collecter des dpts vue ou dun
terme infrieur ou gal deux ans tandis que les socits de financement ninterviennent que
dans les activits de crdits5(*) .
1.2 La rglementation des tablissements de crdit:
Lun des principaux apports de la loi6(*) bancaire de 1993 a t le renforcement des pouvoirs de
rglementation, de supervision et de sanction accords aux autorits de tutelle, ainsi que
lextension de leur contrle lensemble des tablissements de crdit et de leurs filiales. Ils
assurent galement la prsidence des organes de coordination.
Les autorits de tutelle, appeles communment autorits montaires , sont constitues du
Ministre des Finances et du Gouverneur de Banq Al Maghreb.

Cette loi a galement rserv une large place la coordination entre la profession et les oprateurs
conomiques travers la cration dorganes consultatifs suivants:
le Conseil National de la Monnaie et de lEpargne (CNME), qui est consult sur toute question
intressant les orientations de la politique montaire et du crdit et les moyens de sa mise en
oeuvre, Il donne galement son avis sur les conditions gnrales de fonctionnement des
tablissements de crdit.
le Comit des Etablissements de Crdit (CEC), donne son avis conforme au ministre des
finances sur les questions intressant lactivit des tablissements de crdit, notamment celles
relatives loctroi et le retrait dagrment; lexercice titre habituel, par un tablissement de
crdit dune activit autre que celles dj prcis; au montant du capital ou de la dotation
minimum exigible dun tablissement de crdit; aux conditions de prise de participation des
tablissements de crdit dans le capital des entreprises; aux modalits dintervention et de
fonctionnement du Fonds collectif de garantie de dpts7(*) .
Le comit donne, galement, son avis au gouverneur de Bank Al-Maghrib, sur les questions se
rapportant aux aspects techniques des instruments de la politique montaire et des rgles
prudentielles.

lAssociation Professionnelle des Socits de Financement (APSF) que la loi a cr pour les
socits de financement tout en maintenant lexistence dune association professionnelle pour les
banques (le Groupement Professionnel des Banques au Maroc (GPBM)), dont le rle est dassurer
la coordination entre la profession et les organes de dcision.
La Commission de Discipline des Etablissements de Crdit (CDEC). Son avis est demand par la
banque centrale et le ministre de finance avant de procder aux sanctions suivantes:
a- interdire ou restreindre lexercice de certaines oprations par ltablissement de crdit;
b- nommer un administrateur provisoire;
c- retirer lagrment ltablissement de crdit8(*) .
1.3 Dispositifs prudentiels:
En vue dassurer le dveloppement de lconomie, la dfense de la monnaie, la protection des
dposants et des emprunteurs, la loi de (1993) a veill la mise en place de quelques dispositifs
prudentiels:
- le ministre des finances a le droit de fixer, pour lensemble des tablissements de crdit ou
pour une catgorie de ces tablissements; sans prjudice des pouvoirs dvolus Bank Al-Maghrib
et aprs avis du Conseil national de la monnaie et de lpargne:
les modalits de collecte et les conditions de rmunration de certaines catgories de fonds
reus du public;
les conditions relatives la dure, au volume, aux taux dintrt et aux autres modalits doctroi
de crdits;
les rapports minima ou maxima devant tre maintenus entre deux ou plusieurs lments de
lactif, du passif et des engagements par signature reus ou donns par des tablissements de
crdit.
- Pour exercer leurs activits, les tablissements de crdit ainsi que leurs dirigeants doivent dun
cot satisfaire un certain nombre de conditions et dexigences nouvelles et respecter un ensemble
de rgles, dun autre cot. Ces conditions et rgles sont:
Lhonorabilit des personnes;
Le non-cumul de fonctions;
Lagrment par le Ministre des Finances;
Le respect normes prudentielles (capital minimum, coefficients de liquidit, de solvabilit, de
division des risques et de tout autre ratio prvu par Bank Al Maghrib);
Le respect des rgles comptables tablies par Bank Al Maghrib;
Ladhsion une organisation professionnelle.

**- Dans le cas dune dfaillance du systme, mme avec tout les dispositifs et les prcautions
cits ci-dessus, et afin dassurer et protger les intrts des dposants, et de prserver la
rputation de la place, il est institu:

-Un Fonds collectif de garantie des dpts et ce, sans prjudice des systmes ayant le mme objet
pouvant exister au niveau de certains tablissements de crdit.

Le Fonds collectif de garantie des dpts est destin ; consentir, dune part, dans le cadre dun
plan de redressement, aux tablissements de crdit recevant des fonds du public et se trouvant en
difficult, des concours remboursables, et dautre part, indemniser les dposants des
tablissements de crdit mis en liquidation.

Le financement du fonds se fait par la participation de tous les tablissements de crdit recevant
des fonds du public et ce, par le versement dune cotisation annuelle proportionnelle aux dpts,
dont le taux est fix par arrt du ministre des finances aprs avis. Le taux de cette cotisation ne
peut dpasser 0,25 % des dpts.

Un mcanisme collectif de soutien financier au profit des tablissements de crdit recevant des
fonds du public et qui sont en difficult

La premire tape du dispositif susvis commence par appel aux actionnaires qui dtiennent une
participation gale ou suprieure 5 % du capital et font partie du conseil dadministration, en
vue dapporter leur appui financier ltablissement en question. Au cas o lapport de ceux-ci
savre insuffisant, le Gouverneur de Bank Al-Maghrib peut proposer au Ministre des Finances de
dsigner un administrateur provisoire qui doit prsenter, dans un dlai de trois mois, un plan de
redressement dudit tablissement.

En cas dacceptation par le ministre des finances du plan de redressement susvis, le Fonds
Collectif de Garantie des Dpts peut consentir ltablissement de crdit concern des facilits
remboursables.
Si la contribution du FCGD est juge insuffisante, le Gouverneur de Bank Al-Maghrib peut mettre
en oeuvre la solidarit de la place en invitant les autres tablissements de crdit apporter leur
soutien financier ltablissement en difficult, sous forme soit de prise de participation, soit
doctroi de concours remboursables ou non.

Pour se maintenir aux normes internationales dans un systme financier mondial en perptuelle
volution, cette loi doit tre adapte et ajuste de manire permanente, et cest dans ce contexte
que sinscrit la rvision de la loi bancaire de 1993, dont il dcoulera ladoption dune nouvelle loi
bancaire en 2006.

Les diffrentes tapes de la premire phase de la rforme du secteur bancaire