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Gestion des Risques

Dispositif de Gestion des Risques

ORGANISATION DE LA GESTION dAdministration en matire de - Sparation stricte entre les units


DES RISQUES contrle interne, de stratgie et oprationnelles et les units de
gestion des risques, notamment en contrle ;
Les Instances Relevant du veillant ce que :
- Existence, ladquation et lappli-
:_ifei_j_\Z[9edjhb[
- Le systme de contrle interne et cation des procdures internes dans
BMCE Bank dispose dun Contrle les moyens mis en place soient : des conditions optimales de scu-
Gnral Groupe mandat pour dili- rit, de abilit et dexhaustivit ;
genter des missions dinspection et 9e^h[dji[jYecfWj_Xb[iZ[
daudit dans les diffrentes entits manire permettre la surveillance - Mise en place de manuels de
oprationnelles aussi bien au Maroc et la matrise des risques au niveau procdures par service ou unit
qu ltranger. de la banque et la production des oprationnelle, xant les modalits
informations requises par le Rgu- denregistrement, de traitement des
B[Fb[H_igk[i=hekf[ lateur ; oprations et les schmas comp-
tables y affrents ;
Le Ple Risques Groupe veille la 7ZWfji}beh]Wd_iWj_edZ[bW
matrise des risques de crdit, de banque ainsi quaux activits des - Modalits dexcution des op-
march et oprationnels en contri- entits contrles ; rations devant comporter, comme
buant activement : partie intgrante, les procdures
- La stratgie globale des risques de contrle et des pistes daudit
BWZd_j_edZ[bWfeb_j_gk[Z[i
soit adapte au prol de risque de appropries.
risques du Groupe BMCE Bank ;
la banque, au degr daversion aux
BWc_i[[dfbWY[Zkdioijc[Z[ risques, son importance syst- ii. value la pertinence des mesures
contrle des risques lis aux crdits, mique, sa taille et son assise correctrices prises ou proposes
aux oprations de marchs et aux nancire ; pour combler les lacunes ou insuf-
risques oprationnels ; sances dceles dans le systme de
- Les informations nancires contrle interne.
BWZd_j_ed[jbW][ij_edZ[i destines au Conseil dAdminis-
processus de prise et de suivi des tration et aux tiers soient ables iii. Examine les propositions de no-
engagements. et exactes, de nature ce que les mination ou de renouvellement des
Le Ple Risques Groupe est compos intrts lgitimes des actionnaires, Commissaires aux Comptes de la
de trois entits : des dposants et des autres parties Banque, et analyse leur programme
prenantes soient prservs ; dintervention ;
B[CWdW][c[djZ[iH_igk[i
(Maroc, International) en charge de - Lexamen des comptes sociaux iv. Dnit les zones de risques mini-
la surveillance des risques (crdit, soit ralis avant leur soumission males que les auditeurs internes
march et oprationnels) lchelle au Conseil dAdministration. et les Commissaires Aux Comptes
Groupe. doivent couvrir ;
Le Comit sassure en permanence
B7dWboi[[jIk_l_Z[i;d]W- de la ralisation de lensemble des v. Sollicite la ralisation de tout
gements examine les modalits attributions ci-dessous dnies : audit interne ou externe quil juge
doctroi de lignes de crdit pour les ncessaire ;
clients de BMCE Bank. 7$Ikhb[fbWd7kZ_j[j9edjhb[
Interne, le C.A.C.I Banque : vi. Approuve la charte dAudit
Les Instances de Gouver- et apprcie le plan daudit et les
nance i. Porte une apprciation sur la qua- moyens humains et matriels
lit du systme de contrle interne allous lexercice de lactivit
Comit dAudit et de Contrle au sein de la Banque, en sassurant dAudit Interne ;
Interne en permanence de la (des) :
vii. Examine, avant de les soumettre
Le Comit dAudit et de Contrle - Pertinence, la permanence et la au Conseil dAdministration les
Interne (CACI) est une instance abilit des mthodes comptables rapports dactivit et des recom-
manant du Conseil dAdminis- appliques pour llaboration des mandations des fonctions daudit
tration de BMCE Bank, dont les comptes sociaux ; interne, de contrle permanent, de
prrogatives concernent aussi bien conformit, de gestion et contrle
la Banque que les liales et autres - Fiabilit des conditions de col-
des risques, des commissaires
entits intgres dans le primtre lecte, de traitement, de diffusion, en
aux comptes et des autorits de
de consolidation du Groupe. interne et en externe, et de conser-
supervision ainsi que des mesures
vation des donnes comptables et
correctrices prises ;
Le CACI Banque assiste le Conseil nancires ;

BMCE BANK
B. Sur le plan surveillance des systmes dinformation et de com- - Sassurer de lapplication par
Risques, le CACI Banque : munication au gard aux risques le Comit de Direction Gnrale
encourus sur base individuelle, en : de procdures qui interdisent, ou
i. Conseille le Conseil dAdminis- limitent de faon approprie, les
tration concernant la stratgie - Apprciant priodiquement le activits, relations ou situations
en matire de risques et le degr niveau de scurit des systmes susceptibles de porter atteinte
daversion aux risques. informatiques, le cas chant, la la qualit de la gouvernance, telles
qualit des actions correctrices que :
ii. Sassure que le niveau des entreprises ;
risques encourus est contenu dans b[ifhji"dejWcc[djWkn
les limites xes par lOrgane de - Vriant la disponibilit des proc- membres des organes dadmi-
Direction conformment au degr dures de secours informatique an nistration et de direction ou aux
daversion aux risques dni par le dassurer la continuit de lexploi- actionnaires, des conditions ne
Conseil dAdministration. tation ; correspondant pas celles du mar-
ch ou des conditions diffrentes
iii. value la qualit du dispositif de - Prservant lintgrit et la con-
de celles dont bncient tous les
mesure, matrise et surveillance des dentialit des informations comp-
employs dans le cadre normal des
risques au niveau de la Banque; tables et nancires ;
avantages annexes la rmunra-
iv. Apprcie les moyens humains et - Vriant le dispositif de publica- tion ;
matriels allous la fonction de tion dinformation, permettant la
b[jhW_j[c[djfh\h[dj_[bWYYehZ
gestion et de contrle des risques et communication en temps opportun
des parties lies ou dautres
veille son indpendance ; dinformations exactes, pertinentes
entits privilgies.
et comprhensibles sur les aspects
v. value ladquation globale des signicatifs de la Banque de nature ii. Sur le plan de la surveillance du
fonds propres et de la liquidit au favoriser sa transparence vis- risque de non-conformit auquel
regard du degr daversion aux -vis des actionnaires, du grand la Banque est expose, le CACI est
risques et du prol de risque de la public, du personnel, des autorits charg notamment de :
banque; de contrle, des investisseurs et des
autres parties prenantes. - Veiller la conformit des opra-
vi. Prsente, au moins deux fois par
tions effectues et des procdures
an, au Conseil dAdministration, la :$Ikhb[fbWdZkYedjhb[ZkZ_i- internes avec les prescriptions
situation des encours des crances positif de Compliance lgales et rglementaires en vigueur
en souffrance, des rsultats des
ainsi quavec les normes et usages
dmarches amiables et du recou- Le CACI Banque examine la situa-
professionnels et dontologiques ;
vrement contentieux des crances, tion de conformit -Compliance-
des encours des crances restructu- dans la Banque et ltat davance- - Sassurer que la fonction Confor-
res et sensibles, et de lvolution ment des actions dans ce domaine ; mit est dote de moyens humains
de leur remboursement ; techniques et de comptences suf-
i. Le CACI Banque sassure de la
sants ayant la connaissance des
vii. Veille la ralisation dexercices formalisation dun dispositif de
marchs et des produits, et bn-
de stress-testing sur le portefeuille prvention et de traitement des
cient rgulirement de formations
de la banque couvrant aussi bien conits dintrt. A ce titre, il doit :
appropries.
lenvironnement conomique
et oprationnel que lincidence - Veiller la mise en place dun Par ailleurs, le Conseil dAdminis-
ventuelle de ces stress tests sur la dispositif de prvention et de gestion tration a institu en juillet 2007, en
Banque ; des conits dintrt et son main- son sein le CACI Groupe.
tien oprationnel. Ce dispositif doit
viii. Porte la connaissance du comprendre des mcanismes dalerte Sa mission est dassurer un
Conseil dAdministration le rsultat thique Whistles blowing, des contrle de lintgrit des comptes,
de lexercice de veille rglementaire normes appropries pour encadrer du respect des obligations lgales et
en matire des risques et leurs les transactions avec les parties lies, rglementaires travers les struc-
ventuels impacts sur la Banque. une dlimitation claire des lignes tures de la Banque et de ses liales
de responsabilits des membres de au Maroc et ltranger.
C. Sur le plan de la surveillance lorgane de direction et une dnition Les missions du CACI Groupe
des systmes dinformation et de des principes de dlgation de pou- rejoignent celles du CACI Banque,
communication : voirs ; des modalits de traitement largies aux entits du primtre de
des cas de non-conformit auxdites consolidation.
i. Le CACI Banque sassure de
politiques et procdures.
lefcacit et de ladquation des

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Comit Pilotage des Risques Groupe, Compliance Groupe, et 9edjhb[_dj[hd["WkZ_j][ij_ed
Groupe Capital Humain Groupe. des risques

Le Comit des Risques Groupe Le comit de Direction Gnrale L[_bb[h}bWikhl[_bbWdY[[jbW


sassure de lefcience du dispositif hebdomadaire, a comme prroga- matrise des risques ainsi qu la
de pilotage des risques du Groupe tives : dnition du niveau dapptence
BMCE Bank et de son adquation aux risques dont la pertinence est
Le Comit de Direction Gnrale
avec la politique de gestion des rgulirement value ;
Groupe est en charge de la dclinai-
risques dnie sur les volets risques son en actions et mesures opra- 7iikh[hkdik_l_h]kb_[hZ[bW
de Crdit, March et Oprationnels. tionnelles des orientations strat- mise en uvre des politiques et
A ce titre, il : giques du Groupe et de leur suivi. stratgies dnies et prendre les
IWiikh[Z[bWc_i[[de[klh[Z[ mesures correctives le cas chant ;
Pilotage de lactivit
la politique de gestion des risques L[_bb[hWkh[if[YjZ[ihWj_eifhk-
crdit, march et oprationnels F_bej[hbbWXehWj_edZkfbWd dentiels et la rglementation en
lchelle du Groupe BMCE Bank ; stratgique en cohrence avec matire de contrle interne, risques
les dcisions du Comit Excutif et conformit ;
LWb_Z[jekj[ceZ_YWj_ed_d^- Groupe, traduire le plan stratgique
rente au pilotage des risques crdit, en objectifs budgtaires clairs pour ?d\ehc[hh]kb_h[c[djb[9ec_j
march et oprationnels, mise en les entits et assurer le suivi de sa dAudit et de Contrle Interne et
uvre au sein des diffrentes enti- mise en uvre ; le Conseil dAdministration des
ts du primtre ; lments essentiels et principaux
?cfkbi[h[j[nWc_d[hbWlWdY[- enseignements tirs de lanalyse et
Fh[dZYeddW_iiWdY[Z[blebkj_ed ment du dploiement des grands
des diffrents indicateurs dappr- du suivi des risques associs lac-
projets transversaux impactant le tivit et aux rsultats du Groupe ;
ciation des risques de crdits, fonctionnement et le dveloppe-
marchs et oprationnels ; ment ; ;nWc_d[hblebkj_edZ[iZeii_[hi
Fh[dZYeddW_iiWdY[Z[i\W_ji des grands engagements sup-
LWb_Z[hb[iXkZ][jiWddk[bi"ik_lh[ rieurs 5% des fonds propres ainsi
marquants depuis le dernier Comit lallocation et veiller loptimisa-
et notamment : que lvolution des dossiers de la
tion des ressources ; Watch& Weak lists ;
- Des rsultats des travaux issus de Ikhl[_bb[hbWhWb_iWj_ed[\\[Yj_l[
la veille rglementaire et mthodo- ;c[jjh[Z[ih[YeccWdZWj_edi
du plan budgtaire et, sassurer de sur les mesures mettre en uvre
logique ; la mise en place dactions correc- pour les dossiers risque ;
- Des travaux effectus dans le tives en cas dcart ;
cadre des projets transverses de IWiikh[hZ[b[\YWY_jZ[i
:Y_Z[hZ[bWfeb_j_gk[Z[jWh_- actions entreprises par le rseau
nature organisationnelle ou infor- cation des produits et services,
matique inhrents au pilotage des commercial pour la rgularisation
tout en veillant la rentabilit des des grands engagements.
risques. mtiers ;
Comit de Direction Gnrale Ressources Humaines
;lWbk[hb[ieffehjkd_jiZ[bWd-
Groupe cement de nouvelles activits ou ;nWc_d[hbWfeb_j_gk[Z[hckd-
Le Comit de Direction Gnrale produits et services et, en assurer le ration, de formation, de mobilit et
Groupe est prsid par lAdminis- suivi de mise en uvre ; de recrutement du personnel ;
trateur Directeur Gnral Excutif 7hX_jh[hb[igk[ij_ediefhWj_ed- IWiikh[hZ[bWZgkWj_ed[djh[
Groupe, et regroupe lAdministrateur nelles relevant des Ples, Directions les priorits oprationnelles et les
et Prsident Directeur Gnral de et des Comits internes dont il xe politiques de recrutement et de
RM Experts, les Directeurs Gnraux les objectifs ; formation ;
Dlgus, le Prsident du Direc-
toire de BMCE Capital, le Conseiller L[_bb[h}b[\Y_[dY[Z[beh]Wd_- Ik_lh[bW][ij_edZ[iYWhh_h[iZ[i
auprs de la Direction Gnrale et sation en mettant en uvre les hauts potentiels.
le Contrleur Gnral Groupe. Y actions ncessaires relatives aux
sige galement les autres Direc- ressources humaines, lorganisa-
teurs Gnraux Adjoints de BMCE tion, linformatique, la logis-
Bank, ainsi que les Responsables tique et la scurit qui concourent
des Ples Risques et Coordination au dveloppement ;
Groupe, Finances et Participations,
Gouvernance et Dveloppement

BMCE BANK
Autres prrogatives RISQUE DE CRDIT qui permet au Senior Management
de dtenir sufsamment dinforma-
L[_bb[h}kd[feb_j_gk[Z[Yecck- Lactivit de crdit de la Banque tions pour valuer le prol de risque
nication commerciale, institution- sinscrit dans le cadre de la poli- de client ;
nelle et nancire cohrente ; tique gnrale de crdit approuve
par les hautes instances de la - La dlgation du pouvoir dappro-
7hX_jh[hb[il[djk[biYed_jiZ_d-
Banque. Parmi les principes direc- bation des individus intuitu perso-
trts et lensemble des dossiers
teurs noncs gurent les exigences nae sur la base de leur exprience,
non rsolus relevant de la comp-
du Groupe en matire de donto- jugement, comptence, ducation
tence des entits et des comits
logie, dattribution des responsa- et formation professionnelle ;
internes ;
bilits, dexistence et de respect
- Lquilibre des pouvoirs, les facili-
Fhefei[hWk9ec_j;nYkj_\ des procdures et de rigueur dans
ts tant accordes sur la base du
Groupe des axes de dveloppement. lanalyse du risque. Cette politique
jugement dau moins trois per-
gnrale est dcline en politique et
Comits de Crdit sonnes Troka.
en procdures spciques adaptes
la nature des activits ou des Pour certains niveaux de risques,
Comit de Crdit Snior contreparties. lapprobation du Comit de Crdit
Le Comit est prsid par le Prsi- Senior ou du Prsident de la Banque
dent Directeur Gnral de la Banque Procdure de Dcision est sollicite.
et vice-prsid par lADG Dlgu La procdure doctroi de crdit A noter galement quun contrle
Excutif. Ce dernier est spcialis mise en oeuvre au sein de BMCE indpendant de la qualit du crdit
par march travers deux comits, Bank sarticule autour de deux et du respect des procdures est
lun en charge de lEntreprise et la approches : assur par le Contrle Gnral
Grande Entreprise et lautre des
1- Une approche standardise pour Groupe et les auditeurs externes.
Particuliers & Professionnels, se
les produits aux particuliers faisant Aussi, le Ple Risques Groupe veille
runissant deux fois par semaine et
lobjet de Product Programs qui la qualit de gestion des risques
regroupant les Seniors Managers de
dnissent, par produit, les rgles et au respect des rgles et proc-
la Banque.
de gestion des risques rgissant la dures internes.
Le Comit de Crdit Rgional commercialisation du produit. Cette
Diversication par Contre-
approche sarticule autour de deux
Le Comit de Crdit Rgional (CCR) partie
piliers :
est tenu une fois par semaine.
a) Lutilisation dune che dauto- Evalue en tenant compte de
Comit de Dclassement contrle qui formate les critres lensemble des engagements ports
dacceptation, sur la base desquels sur un mme bnciaire, la diver-
Ce comit se runit mensuellement
lvaluation des risques est mene. sication du portefeuille de crdit
an dexaminer les comptes en ano-
Cette che dautocontrle reprend demeure une proccupation perma-
malies et dcider de leur dclasse-
les conditions du crdit et vrie la nente de la politique de risque de la
ment en compromis.
conformit et le respect des normes Banque.
Aussi, des Comits de Recouvre- de crdit. Les ventuelles concentrations
ment & Comptes en Anomalies
b) Un systme de dlgation qui font lobjet dun examen rgulier
ont t instaurs au niveau des
dsigne les niveaux de pouvoirs des donnant lieu le cas chant des
Rgions, et se runissent mensuel-
autorisations dattribution de crdit actions correctives.
lement.
est mis en place. Il permet dassurer
Diversication Sectorielle
la conformit des dcisions prises
aux processus de crdit et lintgrit La diversication sectorielle du
de la personne dlgataire. Chaque portefeuille de crdit fait galement
demande de prt transite par toutes lobjet dune attention particulire,
les entits subordonnes jusqu soutenue par une analyse pros-
son octroi par lentit titulaire de la pective permettant une gestion
demande en question. dynamique de lexposition de la
Banque. Elle sappuie sur des tudes
2- Une approche individuelle en
exprimant une opinion sur lvolu-
fonction des spcicits et des
tion des secteurs et identiant les
besoins des entreprises qui repose
facteurs qui expliquent les risques
sur trois principes directeurs :
encourus par leurs principaux
- La gestion du portefeuille de crdit acteurs. Dans ce cadre, des limites

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sectorielles sont mises en place Crances en Souffrance GESTION CORRECTIVE DU POR-
au sein de la banque permettant TEFEUILLE
une allocation optimale des fonds En vue didentier les crances
propres par secteur dactivit. sensibles et celles ligibles au Pour amliorer lefcacit du
provisionnement au regard de la recouvrement des crances dif-
Surveillance et pilotage rglementation en vigueur, une ciles, un dispositif de recouvrement
revue exhaustive du portefeuille de lamiable a t mis en place au
Le Ple Risques Groupe via lentit la Banque est effectue mensuelle- sein de la Banque, ledit dispositif
en charge de la Gestion des Risques ment laide dun tat des comptes est dot de deux structures, lune
de Crdit Groupe assure, au niveau risques conu par rfrence ddie aux activits du rseau En-
du Groupe BMCE Bank, des mis- aux critres de classication des treprise et lautre celle du rseau
sions de : crances en souffrance institues Particuliers/Professionnels.
Fhl[dj_edZ[ih_igk[iZ[YhZ_j1 par la circulaire n19 de Bank Al-
Maghrib, ainsi qu dautres critres Ces entits ont pour mission de :
9edjh_Xkj_ed}bWfeb_j_gk[]beXWb[ complmentaires retenus par la L[_bb[h[df[hcWd[dY[}bWh]kbW-
de crdit ; Banque. rit et la qualit de lensemble des
Ikhl[_bbWdY[f[hcWd[dj[Z[i Par ailleurs, des indicateurs de ges- engagements de la Banque ;
risques de crdit. tion des risques supplmentaires Ik_lh["fh_dY_fWb[c[djl_Wb[
Fonction cl dans le processus de ont t mis en place an de reprer Rseau, ou directement avec les
matrise des risques, cette gestion les signes prcurseurs de dgrada- clients concerns, la rgularisation
prventive consiste anticiper tion du prol de risque. de toute insufsance ;
les situations de dgradation des Les crances pr-douteuses, dou- 7Zefj[hkd[ZcWhY^[fhe#WYj_l[
risques et y apporter les ajuste- teuses et compromises donnent visant viter toute dgradation
ments appropris. Dans le cadre de lieu la constitution de provisions des crances en souffrance.
lexercice de cette fonction, cette gales au moins, respectivement,
entit est amene : 20%, 50% et 100% de leurs mon- DISPOSITIF DE NOTATION
Ikhl[_bb[hbWh]kbWh_jZ[i[d]W][- tants, dduction faite des agios INTERNE
ments : conformit lobjet du cr- rservs et des garanties adosses
Concernant le projet notation
dit et respect des ctes autoriss, aux crdits. Les provisions relatives
interne, le dploiement de loutil de
examen des incidents de paiement, aux crances compromises sont
notation interne FACT a t gnra-
revue des dossiers chus constitues au cas par cas, tandis
lis. Des formations ont t dispen-
que celles relatives aux crances
:j[Yj[hb[iYhWdY[ifhi[djWdj ses lensemble des acteurs du
pr-douteuses et douteuses sont
des signes de faiblesse persistants ; rseau commercial.
constitues de manire globale.
Ik_lh[Wl[Yb[Hi[Wkblebkj_ed Les garanties en fonction de leur Ce projet qui sinscrit dans le cadre
des principaux risques (crances nature, sont dduites, selon des du primtre Groupe BMCE (y
difciles, engagements les plus quotits stipules par la circulaire compris les liales locales) a pour
importants et/ ou les plus sen- de Bank Al-Maghrib, de lassiette de objectif dancrer oprationnelle-
sibles) ; calcul des provisions. ment la notation interne dans les
processus Mtiers de la banque et
:j[hc_d[hb[iZeii_[hib_]_Xb[i Le provisionnement fait lobjet de
de ses liales (exemple: utilisation
au dclassement au regard de la contrle et de suivi par le Contrle
de la notation pour le systme de
rglementation en vigueur rgis- Gnral Groupe, les Auditeurs
dlgation, la tarication, le ciblage
sant les crances en souffrance. Externes et le Comit dAudit et de
commercial et marketing) en facili-
Contrle Interne.
Ik_lh[[df[hcWd[dY[b[i_dZ_YW- tant par ailleurs la prise de dcision
teurs de risque de crdit : crances doctroi de crdit.
saines, crances difciles et
crances en souffrance en prcisant
les provisions, le taux de sinistralit
et le taux de couverture.

BMCE BANK
CATGORIE CLASSE DFINITION

1 Extrmement stable court et moyen terme; trs stable long


terme; solvable mme aprs de graves bouleversements

Risque 2 Trs stable court et moyen terme; stable long terme;


restreint solvabilit sufsante mme lors dvnements nfastes persistants
3 Solvable court et moyen terme mme aprs de grosses
Investment grade

difcults; de lgers dveloppements nfastes peuvent


tre absorbs long terme
4 trs stable court terme; aucune modication menaant le
crdit attendue dans lanne venir; substance sufsante
moyen terme pour pouvoir survivre; volution long
terme encore incertaine
5 Stable court terme; aucune modication menaant le crdit
attendue dans lanne venir; ne peut absorber que des petits
dveloppements nfastes moyen terme
Risque 6 Capacit limite absorber des dveloppements nfastes
moyen inattendus
7 Capacit trs limite absorber des dveloppements nfastes
inattendus
8 Faible capacit de remboursement des intrts et du principal
temps. Tout changement des conditions conomiques et
Risque lev commerciales interne et externe rendra difcile le respect
des engagements.
Sub-investment grade

9 Incapacit de remboursement des intrts et du principal temps.


Le respect des engagements est li lvolution favorable des
conditions commerciales et conomiques internes et externes.
10 Trs fort risque de dfaillance, incapacit de remboursement des
intrts et du principal temps. Dfaut partiel de paiement des
intrts et du capital.
11 Dfaut total de paiement des intrts et du capital
Risque trs
lev

VOLUTION DES ENGAGEMENTS PAR CLASSE DE RISQUE ENTRE DCEMBRE 2012 ET DCEMBRE 2013
27,19%

Dc 2012
Dc 2013

18,24% 18,78%

16,58%
15,81%

12,19%
10,23% 10,03% 11,02% 10,60%
9,33% 9,40%

5,92%
5,08%
3,58% 4,26%
3,32% 3,41%
1,12% 1,45%
0,47%0,15% 1,12% 0,73%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Risque restreint Risque moyen Risque lev Risque trs lev Non not
Dc 2012 (42,09%) Dc 2012 (47,54%) Dc 2012 (4,74%) Dc 2012 (4,53%)
Dc 2013 (54,48% Dc 2013 (27,50% Dc 2013 (10,75% Dc 2013 (5,81%

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Scoring des Particuliers POLITIQUE DE COUVERTURE ET Rpartition des Engage-
DATTNUATION DES RISQUES ments
Le projet de Scoring, lanc en 2012,
consiste en la modlisation statis- Les Garanties et Srets Le dispositif de gestion du risque de
tique du dfaut et des comporte- concentration de la Banque repose
ments risque pour la clientle du Pour la clientle des particuliers,
sur des mesures quantitatives
portefeuille retail. la Banque requiert pour toute
des diffrents types de risque de
demande de crdit une domicil-
Deux types de scores sont dvelop- concentration et leur confrontation
iation de salaire irrvocable. Les
ps leurs limites respectives (par sec-
crdits immobiliers sont de sur-
teur dactivit, groupe de contrepar-
I9EH;:E9JHE?0note ponctuelle crot garantis par lhypothque en
tie.). Cette stratgie, valide par
louverture dune ligne de crdit. premier rang du bien acquis. Par
les instances dcisionnelles de la
Les nouveaux et anciens clients ailleurs, pour les crdits octroys
Banque, est revue sur une frquence
seront nots par ce score. aux salaris des entreprises clientes
semestrielle.
de la Banque dans le cadre de con-
I9EH;:;9ECFEHJ;C;DJ9e- ventions, la Banque dispose dune
tation Ble 2) : valuation dynam- garantie morale de lemployeur.
ique du risque base sur le compor- Limites de Concentration
tement dun client pour un compte Pour la clientle des entreprises, la
politique des garanties repose sur Sectorielle
ouvert. Seuls les clients connus
peuvent tre nots par le score de lanalyse dtaille des contreparties BMCE Bank a mis en place, une
comportement. et des risques encourus. Gnrale- mthodologie pour la dtermination
ment, la couverture du risque de et la gestion des limites sectorielles.
FekhWXekj_h}kdI9EH;<?D7B crdit des grandes entreprises Cette dmarche est fonde sur un
DOCTROI, la note nale sera issue sopre travers la prsentation de modle statistique se basant sur
de lassociation des notes doctroi garanties extrinsques chaque des donnes, en particulier le taux
et de comportement. Les nouveaux affaire. Nanmoins, pour certains de dfaillance historique et le nom-
clients ne disposeront que de la clients Corporate, la Banque dtient bre de contreparties par secteur
note doctroi. des garanties (relles ou des cau- dactivit et par classe de risque
Une grille de score comportemen- tions bancaires). (notation interne).
tal - Cotation Ble 2 pour les clients Pour les PME et les TPE, la garantie Lobjectif a t la modlisation du
Particuliers et MRE dtenteurs dun dusage est appuye par le recours risque de dfaut en sappuyant sur
prt la consommation a t im- systmatique la garantie de la des techniques conomtriques
plmente au niveau du SI au Cours Caisse Centrale de Garantie (CCG). appropries, et ce, en utilisant une
du 1er semestre 201 3. La cotation variable alatoire dpendante dont
est afche au niveau de la GRC En ce qui concerne le nancement
des projets, tout actif physique la valeur est le rsultat du dnom-
avec des commentaires explicatifs brement des ralisations des vne-
de la cotation. La frquence dactu- nanc est pris en garantie. De plus
des cautions des fonds de garantie ments de dfaut.
alisation de la cotation est quotidi-
enne. sont requises en fonction de la taille Cette dmarche a t base sur les
du projet et du secteur dactivit. hypothses de lindpendance des
Une grille de score doctroi pour contreparties et la non corrlation
les particuliers dtenteurs dun des dfauts. Ainsi, la notion cl de
crdit immdiat conventionn a t cette approche mthodologique est
modlise. La jonction entre la no- la probabilit de dfaut dune con-
tation Entreprise et le Scoring retail trepartie donne. Cette probabilit
est ralise travers la notation est mesure par le biais de lex-
des conventions. ploitation du taux de dfaillance du
Un systme dcisionnel doctroi couple notation interne /secteurs
de crdit la consommation t dactivit.
dvelopp et valid par la banque.
Aussi , un systme dlgataire
ajust au risque est pro pos. Lim-
plmentation au niveau de loutil
dinstruction de crdit est en cours
et sera livre au 1er trimestre 2014.

BMCE BANK
Cette dmarche qui sapparente Stress tests
une approche Top-Down consiste
dnombrer pour chaque couple Les Stress tests sont conduits an
Rating-secteur dactivit, les clients dapprcier la capacit de la Ban-
qui ont fait dfaut, an de calcul- que rsister en cas dvnements
er la moyenne du taux de dfaut extrmes inattendus. Opration-
historique. nellement, ils consistent en des
simulations de scnarios de dfaut
Le modle permet ainsi de cibler les dun pourcentage de contreparties
secteurs desquels il faut se dsen- an den mesurer limpact sur les
gager ou rduire les engagements provisions et par consquent sur
et ceux sur lesquels il importe de se la rentabilit et les fonds propres
positionner davantage. prudentiels.
Le modle permet aussi de calibrer
les enveloppes allouer chaque
secteur dactivit compte tenu no-
tamment du plan de dveloppement
de la banque et de la sinistralit
sectorielle. Cette dmarche adopte
par le Ple Risques Groupe est
complte par la mise en uvre de
back testing du modle semestriel-
lement.
La revue des limites sectorielles est
ralise semestriellement en con-
certation avec la lire commerciale
et le Centre dIntelligence Econom-
ique de la banque qui apportent
leur vision mtier et chiffrage des
perspectives macroconomiques et
sectorielles.

Limites de Contrepartie
Les limites sur les contreparties se
grent selon deux approches dont
les fondements, les principes et les
mthodologies diffrent :
Fekhb[iYhZ_jided\ehcWji"b[i
limites de contrepartie sont ar-
rtes par les instances de dcision
en fonction des besoins des clients
et des risques encourus.
Le plafond maximum est x hau-
teur de 20% des Fonds Propres.
Fekhb[iYhZ_ji\ehcWji"b[i
limites de contrepartie pour ce type
de crdit sont prvues par Product
Program.
Dans le cadre des mises en uvre
des budgets, les limites par produit
sont arrtes au moment de llab-
oration des budgets prvisionnels.

PAGE 120/121
Rpartition des Engagements par Secteur
Lexposition de lencours des engagements hors particuliers activit Maroc - n dcembre 2013 par rapport aux
diffrents secteurs conomiques se rpartit comme suit :

2,36% Commerces, rparations automobiles et d'articles


3,72%
14,79% domestiques
5,86% Activits nancires
Btiments et travaux publics
4,54% Industries extractives
Agriculture, chasse, sylviculture
3,13% Production et distribution d'lectricit, de gaz et
d'eau
2,07%
Promotion immobilire
3,64% Pche, Aquaculture
20,45% Autres sections
Htels et restaurants
6,17% Industries manufacturires diverses
Administrations publiques
Industries chimiques et para-chimiques
Industries alimentaires et du tabac
4,63% Transport et Communications
Industries mtallurgiques, mcaniques,
16,95% 1,86%
lectriques et lectroniques
8,31% Industries textiles, de l'habillement et du cuirs

NIVEAU DEXPOSITION RELATIF AU RISQUE DE CONTREPARTIE CONFORMMENT AUX MTHODES APPLI-


QUES SUR LES ELMENTS HORS BILAN

ACTIFS PONDERES AU TITRE DU RISQUE DE CREDIT


Type dexposition Actifs pondrs aprs ARC
Elment du bilan 115 903 046
Elments de Hors - bilan : Engagements de nancement 5 063 325
Elments de Hors - bilan : Engagements de garantie 11 165 869
Risque de contrepartie : Cessions temporaires de titre relevant du portefeuille
-
de Bancaire.
Risque de contrepartie : Cessions temporaires de titre relevant du portefeuille
285 788
de ngociation.
Risque de contrepartie : produits drivs relevant du portefeuille bancaire. -
Risque de contrepartie : produits drivs relevant du portefeuille de
462 377
ngociation.
Autres actifs 15 713 943
Risques de rglement - livraison 17 171
Total 148 611 519

BMCE BANK
RISQUES DE MARCH :_ifei_j_\Z[=[ij_edZ[iH_igk[iZ[CWhY^
Le dispositif de gestion des risques de march au sein GOUVERNANCE
du Groupe BMCE Bank sinscrit dans le cadre du respect
des normes rglementaires telles que dnies par les Les principaux acteurs du dispositif de gestion des
autorits de tutelle et lapplication des saines pratiques risques de march au sein du Groupe BMCE Bank sont :
de gestion des risques de march dnies au niveau BW:_h[Yj_ed=dhWb[gk_c[j[dklh[b[iijhWj]_[i
international notamment par les accords de Ble. et politiques en matire de gestion des risques de mar-
ch approuves par le Conseil dAdministration,
Jofebe]_[iZ[iH_igk[iikh7Yj_l_jZ[CWhY^
B[9ec_jH_igk[i=hekf[gk_iWiikh[Z[b[\Y_[dY[
On distingue quatre typologies de Risques de March au du dispositif de pilotage des risques sur oprations de
sein du Groupe BMCE Bank: march du Groupe BMCE Bank et de son adquation
H_igk[Z[jWknZ_djhj1 avec la politique de gestion des risques du Groupe.
H_igk[ikhj_jh[Z[fhefh_j1 B[ZfWhj[c[djH_igk[iZ[CWhY^=hekf[gk_Wiikh[
le pilotage et la surveillance des risques sur oprations
H_igk[Z[Y^Wd][1 de march inities par les diffrentes entits du Groupe.
H_igk[ikhfheZk_jiZ[XWi[$ B[iH_iaCWd][c[djKd_jiZ[i[dj_jiZk=hekf[
Et trois typologies de risque de crdit sur oprations de BMCE Bank qui assurent un contrle de premier ni-
march : veau des activits de march au sein de leur entit et
adressent des Reportings au Risques de March Groupe.
H_igk[c[jj[kh1
B7kZ_j?dj[hd[gk_iWiikh[Z[bWc_i[[dklh[Zk
H_igk[Z[9edjh[fWhj_[1 dispositif de gestion des risques de march ainsi que du
H_igk[Z[H]b[c[djB_lhW_ied$ respect des procdures en rigueur.
Cartographie des Instruments Description du Dispositif de Gestion des
La cartographie des produits traits au niveau du porte- H_igk[iZ[CWhY^
feuille de ngociation du Groupe BMCE Bank se rpartit
Le dispositif de gestion des risques de march du
par facteur de risque comme suit :
Groupe BMCE Bank sarticule autour de trois axes prin-
Change cache cipaux :
Change au comptant
FheZk_jiZ[Y^Wd][ Change terme =[ij_edZ[iB_c_j[i1
Drivs de change
Swap de change
Ik_l_Z[i_dZ_YWj[khiZ[h_igk[iZ[CWhY^1
Titres de proprit 9edieccWj_ed[d<edZiFhefh[i$
Produits sur titres de
Drivs sur actions/indices
proprit
OPCVM Actions GESTION DES LIMITES
I- Prts/Emprunts corporate et interbancaires
Taux xe (MAD et devises)
Taux variable (MAD et Devises)
B_c_j[iZ[Yedjh[fWhj_[ikhefhWj_ediZ[cWhY^
II- Titre de crance ngociables et tires Le processus doctroi des limites par contrepartie et de
obligatoires
II-1 Titres souveraines (inclus : titres mis par demande de dpassement sur oprations de march
le Royaume du Maroc) est rgi au sein du Groupe BMCE Bank via un systme
Taux xe (MAD) de dlgation des pouvoirs encadr par des procdures
Taux Variable (MAD et Devises)
diffrencies suivant le type de contrepartie. Le suivi
II-2 Titres mis par des tablissements de
crdit et entreprises des limites octroyes et des dpassements sur les
Produits de taux Taux xe (MAD) contreparties est assur quotidiennement au niveau
Taux Variable (MAD et Devises) individuel par le Risk Management Unit de chaque
III- Prts/Emprunts de titres
Prts/Emprunts de titres
entit du Groupe BMCE Bank ainsi quau niveau conso-
Repo/reserves repo lid par lentit Risques de March Groupe qui assure le
IV- Drivs de taux suivi et la consolidation des expositions sur oprations
Swaps de taux de march du Groupe.
Future de taux
Fonward Rate Agreement
V- OPCVM de taux B_c_j[iZ[cWhY^
OPCVM Montaire
OPCVM Obligataire
An de matriser la prise de risques de march au sein
Futures sur matires du Groupe BMCE Bank et pour des ns de diversica-
Produits sur matires
premires drivs de
Options sur futures sur matires premires tion du portefeuille de ngociation, un set de limites de
Crdit default Swaps (CDS) march a t instaur conjointement entre le Manage-
crdit
Crdit Linked Note (CLN)
ment des Risques Groupe et le Risk Management Unit

PAGE 122/123
de chaque entit. Ces limites permettent un pilotage Ijh[iiJ[ij_d]fWh\WYj[khZ[h_igk[0
optimal des risques de march travers larbitrage
Une batterie de stress test est simule quotidiennement
entre les diffrentes activits de march.
pour chaque activit du portefeuille de ngociation. Ces
Les limites de march instaures au sein de BMCE Bank stress tests se traduisent par la rplication dune situa-
se basent sur une approche VaR et se dclinent comme tion extrme au portefeuille actuelle, travers lapplica-
suit: tion de scnarios hypothtiques ou par lidentication
des situations les plus dfavorables pour la banque.
B[ib_c_j[iZ[ijef%beii1
B[ib_c_j[iZ[fei_j_edi1 Les rsultats des Stress Test raliss permettent de
mesurer limpact sur le PNB de la banque, le niveau des
B_c_j[]beXWb[[dLWH1
Fonds propres, le ratio de solvabilit ainsi que sur le
B[ib_c_j[iZ[jhWdiWYj_ed$ ratio Tiers One.
Limites rglementaires Par ailleurs, les stress test rglementaires sont raliss
semestriellement tel que dni par la notice technique
A ct des limites mises en place en interne, le Groupe
n 01-DSB-2012.
BMCE Bank sassure du respect des limites rglemen-
taires dnies par Bank Al-Maghrib telles que : Sensibilit et duration du portefeuille obligataire et
Grecques (Delta, Gamma) pour les produits drivs
BWb_c_j[ikhbWfei_j_ed[dZ[l_i[gk_d[Ze_jfWi[nY-
de type options.
der 10% des Fonds Propres ;
BWb_c_j[ikhbWfei_j_edZ[Y^Wd][]beXWb[gk_d[Ze_j
CONSOMMATION EN FONDS PROPRES
pas excder 20% des Fonds Propres. Le calcul des exigences en Fonds Propres en approche
standard au titre des risques de march est assur
SUIVI DES INDICATEURS DE RISQUES DE MARCH
au niveau du Groupe BMCE Bank travers le logiciel
Valeur en risque (VaR) Fermat qui permet dassurer la production des dclara-
tions rglementaires ainsi que le suivi des exigences en
La Value-at-Risk est une mesure globale et probabilise Fonds Propres du portefeuille de ngociation du Groupe.
des risques de march. Elle permet de rsumer le risque
encouru travers le calcul de la perte potentielle ven- Les exigences en fonds propres consolids au titre des
tuelle sur un horizon de temps et un degr de probabi- risques de march se sont tablis n dcembre 2013
lit donns. Contrairement aux indicateurs de risques :
traditionnels, la valeur en risque combine plusieurs
LIBLLS DES EXIGENCES EN FONDS PROPRES
facteurs de risque et mesure leur interaction, prenant
ainsi en compte la diversication des portefeuilles. Groupe
Un calcul quotidien de la Value-at-Risk globale et par Exigence en fonds propres sur risque
789 840
classe dactifs est assur au niveau du Groupe BMCE de taux
Bank travers le logiciel KVaR qui permet le calcul de Exigence en fonds propres sur risque
91 506
la valeur en risque et son backtesting quotidien suivant de variations des titres de proprit
Exigence en fonds propres sur risque
plusieurs approches. Lapproche adopte par la banque 32 480
de change
est la mthode historique qui repose sur lestimation
Exigence en fonds propres sur matires
des variations des sous-jacents par lhistorique des 4 229
premires
variations. Cette approche prsente plusieurs avan- Total de l'Exigence en fond propres au
tages dont : 918 053
titre du risque de march
bWi_cfb_Y_jZ_cfbc[djWj_ed" Total des actifs pondrs au titre des
11 475 663
risque de march
WXi[dY[Z^ofej^i[iikhbWZ_ijh_Xkj_edZ[ih[dZ[-
ments, MTHODE DEVALUATION DES ELMENTS RELE-
VANT DU PORTEFEUILLE DE NGOCIATION
Yedl_[dj}jekib[ijof[iZ_dijhkc[dji$
volution de la VaR (1 Jour) Risque Gnral en 2013 Produits Obligataires et Montaires en MAD
40 000 Les valeurs de march sont calcules pour les actifs
35 000
30 000
obligataires et montaires sur Kondor+ en se basant
25 000 sur la courbe des taux dirhams publie par Bank Al-Ma-
20 000
15 000
ghrib et les caractristiques de chaque transaction.
10 000
5 000
-
Janv Fv Mars Avr Mai Jui Juill Ao Sept Oct Nov Dc

BMCE BANK
OPCVM Montaires et Obligataires Le Groupe BMCE Bank a mis en uvre une politique
risque pays dont lobjectif principal est la mise en place
La valorisation des OPCVM est calcule en se basant dun systme qui permet dvaluer, limiter, rduire et si
sur les valeurs liquidatives qui sont rvalues sur base ncessaire suspendre de manire prudente ses engage-
quotidienne ou hebdomadaire. ments sur les pays haut risque et ce, dune manire
synchronise lchelle du groupe.
Produits de Taux en Devises
La politique adopte comprend outre la stratgie de
Les produits de taux en devises sont valoriss sur Kon-
prise en charge du Risque Pays, les principes de recen-
dor+ en se basant sur les courbes des taux des devises
sement, de gestion et de contrle de ces risques ainsi
concernes ainsi que les caractristiques de chaque
que les structures organisationnelles responsables.
transaction.
Llment central de ce dispositif de gestion permettant
Efj_ediZ[9^Wd][ la prvention du risque est le systme de dlgation et
de limitation des engagements.
La rvaluation des options de change est effectue sur
la base des donnes suivantes : courbe des volatilits, Ce systme a t conu de manire tre de plus en
courbes des taux (EUR, MAD et USD) et taux de change plus limitatif au fur et mesure que le Risque Pays
croiss des trois devises. augmente. Ainsi, le niveau dengagement est calibr
en fonction du niveau du Risque Pays, ret par la
La position sur les options de change est intgre la notation attribue chaque pays, et du pourcentage de
position de change globale en mthode quivalent fonds propres de chaque entit du groupe.
delta .
Dispositif de gestion du risque pays
Fei_j_ed=beXWb[Z[9^Wd][
Le dispositif risque pays du groupe BMCE Bank se pr-
La rvaluation des positions nincluent pas les 0,2% sente comme suit :
prlevs par Bank Al-Maghrib sur chaque opration
spot.
Entre en
Les oprations effectues en agence se traitent sur la relation et
base du xing BMCE Bank (cours non ngoci). Identication
Ltat nal des ordres excuter est transmis au des expositions
Desk Change en J qui le saisit de suite. En J+1 au par pays
matin, le Middle Ofce reoit un tat comportant les Reporting Notation
ventuelles modications des positions du Rseau et individuel et interne
procde aux updates sur Kondor+. consolid des pays

Juste Valeur Positive des Contrats (Garan-


Dispositif de
ties) gestion du
Les garanties relatives aux risques de march risque Pays
concernent les contrats Repos. Il sagit des titres don-
ns en pension pour lever des fonds. Allocation
Alertes et pro-
visionnement et suivi des
RISQUE PAYS limites
Politique Risque Pays
Par risque pays on entend la possibilit quune contre-
partie souveraine dun pays donn ne soit pas en Stress Testing
mesure ou refuse, et que les autres contreparties de ce
pays ne soient pas en mesure, de remplir leurs obliga-
tions lgard de ltranger pour des considrations
dordre sociopolitique, conomique ou nancier.
Identication des expositions au risque pays
Le risque pays peut aussi rsulter de la limitation de
la libre circulation des capitaux ou dautres facteurs Les engagements exposs au risque pays sont identis
politiques ou conomiques, il est alors quali de risque au sein du Groupe BMCE Bank linitiation dun crdit
de transfert. Il peut galement dcouler dautres risques et sur frquence mensuelle. Ces engagements sont
en liaison avec la survenance dvnements impac- classs selon : (i) la catgorie demprunteurs (souve-
tant la valeur des engagements sur le pays concern rains, tablissements nancier, entreprises), (II) leurs
(dsastres naturels, chocs extrieurs). maturits (mois dun mois, moins de 3 mois, sur un

PAGE 124/125
an et plus dun an) et (III) les catgories doprations Systme de Notation Interne Pays
ralises par les lignes mtiers et qui se prsentent
comme suit : BMCE Bank a dvelopp un systme de notation interne
pays qui se base sur la combinaison dinformations
1) oprations de crdit sur des contreparties trangres : recueillies des divers rapports manant dautorits des
- crdits court moyen ou long terme des contrepar- pays concerns, dorganismes internationaux (Banque
ties trangres ; Mondiale, FMI) et des agences de notation internatio-
nales (Coface, S&P).
- prts des banques trangres ou des succursales
trangres ; Cette notation interne permet de disposer dune appr-
ciation propre lchelle groupe des risques encourus
2) oprations sur titres trangers : sur chaque pays en prenant en compte les critres
- dotations succursales trangres ; jugs les plus pertinents. La revue de cette notation
est effectue annuellement et lors de la rception
- titres de placement ou de participations dans des dune nouvelle demande de limite ou dune alerte par le
tablissements ltranger ; Risque ou la Conformit dune liale ou du groupe.
3) oprations de marchs induisant des risques sur des Le modle de notation interne pays est articul autour
contreparties trangres : de la grille Pays qui permet daffecter un score
- placements auprs des banques trangres ; Pays suivi dun mapping pour aboutir une note
pays . La grille dvaluation du risque pays a t
- nos comptes crditeurs auprs des banques tran- conue autour de trois axes avec des pondrations
gres ; spciques : (i) lenvironnement politique, (II) lenviron-
- comptes dbiteurs des correspondants trangers chez nement conomique et (III) la capacit nancire. Ces
nous ; axes sont leur tour dcomposs en plusieurs critres
pondrs.
- activit change : spots, terme, options de change ;
Par ailleurs, une che pays est labore par le Centre
- autres oprations de la salle de march en devise dIntelligence Economique an de dresser le panorama
comportant des risques sur les contreparties trangres gnral de la situation par pays et prsenter les princi-
: actions et obligations trangres, notes structures, paux agrgats macroconomiques. La note pays et la
oprations sur matires premires, swaps de taux, che pays constituent la base dattribution de la limite
4) oprations de commerce extrieur et garanties pays.
diverses : Limites Pays
- crdocs mis par banques trangres ; Les limites dengagements par pays sont xes au sein
- avals sur oprations commerciales ; du Groupe BMCE Bank en tenant compte de :
- cautions ou contre garanties reues de banques tran- - lapprciation du risque pays encouru la lumire de
gres ; la notation interne du pays;
- cautions ou contre garanties accordes par la banque - la rpartition et la diversication du portefeuille de
dordre de non rsidents. chaque liale et du groupe en respectant une concen-
tration maximale par pays en fonction dun pourcen-
La structure des expositions brutes sur la clientle du tage de fonds propres prudentiels (FPP).
groupe par grandes zones gographiques n 2012 et
2013 se prsente comme suit : Ces limites font lobjet dun suivi permanent, les
demandes de dpassements des limites pays sont ins-
truites selon les niveaux de dlgation en vigueur.
20% 21% Stress tests
2% 1% Les Stress tests sont conduits an dapprcier la capa-
cit du groupe rsister en cas dvnements extrmes
78% 78% inattendus. Oprationnellement, ils consistent en des
simulations de scnarios de dfaut dun pourcentage
de contreparties non rsidents dont la nalit est den
mesurer limpact sur les provisions et par consquence
sur la rentabilit et les fonds propres prudentiels conso-
Fin Dcembre 2012 Fin Dcembre 2013
lids du groupe.
Maroc Europe Afrique SubSaharienne

BMCE BANK
Alertes et provisionnement :d_hkdZ_ifei_j_\Y_Xb[[dYe^h[dY[Wl[Ybeh]Wd_-
sation
Les alertes sur les pays qui prsentent un risque de
dfaut ou de conformit majeur sont partages par Business du Groupe BMCE Bank et inspir des meil-
diffrentes entits du Groupe. leures pratiques ;

Une revue annuelle est ralise systmatiquement pour ?cfb_gk[h[jh[ifediWX_b_i[hb[icj_[hi[jb_Wb[iZWdi


valuer les pays en dfaut avr qui ncessiteraient la gestion au quotidien des Risques Oprationnels;
ventuellement la constitution de provisions. L[_bb[h}bWifWhWj_edZ[i\edYj_ediZ7kZ_j%9edjhb[
et de Gestion des Risques Oprationnels.
Reporting des expositions par pays
La gestion des Risques Oprationnels Groupe BMCE
Le pilotage, le suivi et la surveillance des expositions Bank implique quatre entits majeures :
par pays du Groupe BMCE Bank sont assurs travers
une remonte mensuelle sous forme de reporting, pro- B[:fWhj[c[djH_igk[iEfhWj_edd[bi=hekf[[d
venant des liales destination de Risques Groupe. central BMCE Bank ;
B[Hi[Wk8C9;8Wda1
Ces reporting dressent la situation en n de mois des
expositions par pays ventiles par secteurs dactivit, B[i:_h[Yj_ediCj_[hi8C9;8Wda1
catgories de contrepartie, catgories doprations et B[i<_b_Wb[i$
maturits ;
Des interlocuteurs risques oprationnels ont t dsi-
RISQUE OPRATIONNEL gns au niveau des entits prcites. Il sagit des :
9ehh[ifedZWdjiH_igk[iEfhWj_edd[bi9HE1
Politique de Gestion des Risques Opration-
nels 9eehZ_dWj[khiH_igk[iEfhWj_edd[bi9EHE1
H[bW_iH_igk[iEfhWj_edd[biHHE$
Le dispositif de gestion des risques oprationnels mis
en place au niveau du Groupe, a pour ambition de Le primtre de gestion des risques oprationnels
rpondre aux objectifs suivants : concerne galement les liales du Groupe (BMCE
Capital, Maghrbail, Salan, Maroc Factoring, BMCE
;lWbkWj_ed[jfhl[dj_edZ[ih_igk[iefhWj_edd[bi1 Bank International Plc, BMCE International Madrid, et
7ffhY_Wj_edZ[iYedjhb[i1 La Congolaise de Banque, Eurafric Information (EAI),
C_i[[dklh[Z[iWYj_edifhl[dj_l[i[j%ekYehh[Y- Tanger Offshore TOS, BMCE Euro Services).
tives face aux risques majeurs.
Gouvernance de la Gestion des Risques Op-
Classication rationnels
Les risques ou pertes oprationnelles peuvent tre La gouvernance des risques oprationnels au sein du
analyss et catgoriss selon deux axes : les causes, les Groupe BMCE Bank est structure en trois Comits
consquences, en termes dimpact nancier ou autre, et Risques Oprationnels :
qui sont classs par type dvnement blois.
B[9ec_jH_igk[iEfhWj_edd[bi=hekf[1
B_[diWl[Yb[iH_igk[iZ[9hZ_j[jZ[CWhY^ B[9ec_jZ[Ik_l_Z[iH_igk[iEfhWj_edd[biCj_[hi1
La gestion des risques oprationnels est potentielle- B[9ec_jH_igk[iEfhWj_edd[bi<_b_Wb[i$
ment lie la gestion des risques de crdit et de march Les missions de ces Comits portent sur la revue prio-
et ce, deux niveaux : dique de :
7kd_l[Wk]beXWb"bWh[n_edikhb[d_l[Wk]beXWb Blebkj_edZ[b[nfei_j_edWknh_igk[iefhWj_edd[bi
daversion au risque de la Banque (et terme sur et de lenvironnement de contrle de ces risques ;
lallocation de Fonds Propres) se doit dtre analyse et
suivie trans-risques . B_Z[dj_YWj_edZ[ifh_dY_fWb[iped[iZ[h_igk["[d
termes dactivits et de type de risques ;
7kd_l[WkZjW_bb"Y[hjW_dih_igk[iefhWj_edd[bi
peuvent tre lis directement la gestion des risques de BWZd_j_edZ[iWYj_edifhl[dj_l[i[jYehh[Yj_l[i}
march et de crdit. mettre en place an de rduire le niveau de risque ;
B[cedjWdjZ[<edZiFhefh[i}Wbbek[hWknh_igk[i
Organisation de Gestion des Risques Opra- oprationnels, le cot des actions de prvention
tionnels mettre en uvre ainsi que le cot li aux assurances
mettre en place.
Le cadre permettant la gestion des risques opration-
nels au sein du Groupe BMCE Bank est structur autour
de trois principes directeurs :

PAGE 126/127
Fh_dY_f[iCj^eZebe]_gk[i<edZWc[djWkn dologies de gestion des risques oprationnels.

Les objectifs stratgiques prioritaires du Groupe BMCE Il en est de mme pour le Manuel de Gestion des
Bank au travers de son dispositif de gestion des risques Risques
oprationnels sont de deux types : Oprationnels qui a t mis en place an de garantir la
HZkYj_edZ[b[nfei_j_edWknh_igk[iefhWj_edd[bi1 cohrence du dispositif au niveau du Groupe et servir de
Efj_c_iWj_edZ[i[n_][dY[i[d<edZiFhefh[ih[bWj_l[i guide de rfrence sur le sujet.
aux risques oprationnels. Matrise et Attnuation des Risques Opra-
Le systme interne de mesure du risque oprationnel tionnels
est troitement associ la gestion quotidienne des
Plusieurs types dactions peuvent tre envisags pour
risques de ltablissement au travers :
la gestion des risques oprationnels :
BW9ebb[Yj[Z[ild[c[djiZ[h_igk[i1
H[d\ehY[hb[iYedjhb[i1
BWYWhje]hWf^_[Z[iH_igk[iEfhWj_edd[bi1
9eklh_hb[ih_igk[i"[dfWhj_Ykb_[hl_WbWc_i[[dfbWY[
B[i?dZ_YWj[khi9biZ[H_igk[iEfhWj_edd[biA[o
dassurances ;
Risk Indicators).
xl_j[hb[ih_igk[i"l_WdejWcc[djb[h[Zfbe_[c[dj
Lexposition au risque oprationnel et les pertes subies
dactivits ;
sont rgulirement noties la Direction de lunit
concerne, la Direction Gnrale et au Conseil dAdmi- xbWXeh[hZ[ifbWdiZ[Yedj_dk_jZWYj_l_j$
nistration. Le systme de gestion est correctement
document, permettant dassurer le respect dun en- Le Groupe BMCE Bank dispose dun trs fort dispositif
semble formalis de contrles, de procdures internes de contrle permettant une forte rduction des risques
et de mesures correctives en cas de non-conformit. oprationnels.
Les Auditeurs Internes et/ou Externes sont appels Cependant, en termes de gestion des risques opra-
examiner priodiquement les processus de gestion et tionnels et via son dispositif ddi, elle conserve toute
les systmes de mesure du risque oprationnel. Ces latitude pour identier au cas par cas le comportement
examens portent sur les activits des units et sur la optimal, en fonction des diffrents types de risque
fonction indpendante de gestion du risque opration- explicits au pralable.
nel.
Par ailleurs, le Groupe dispose de polices dassurances
La gestion des risques oprationnels au sein du Groupe permettant dattnuer les risques encourus relatifs aux
BMCE Bank a t compltement automatise au travers dommages des locaux, des fraudes, des vols de valeurs
dun outil ddi. Ainsi, la collecte des vnements de et de responsabilit civile
risques, la cartographie des risques oprationnels et les
indicateurs cls de risques sont aujourdhui grs au Tout risque majeur identi est remont au Senior
niveau de cet outil qui a t dploy au niveau de la Management de la Banque et donne lieu un plan
daction correctif et/ou prventif dont la mise en uvre
Banque et des liales marocaines et europennes. En est suivie par le Comit de Suivi des Risques Opration-
accompagnement son dploiement, des actions de nels, qui se runit une frquence trimestrielle.
sensibilisation et de formation ont touch 842 acteurs
RO lchelle du Groupe. Agrgation des Risques
Les donnes internes qui ont vocation devenir une Le dispositif organisationnel mis en place, se basant
composante majeure du modle interne de calcul des sur des Correspondants Risques Oprationnels (CRO)
permet la remonte des vnements de risques par
Fonds Propres respectent les conditions suivantes : typologie bloise (huit lignes mtiers) et par catgorie
;n^Wkij_l_j0b[iZedd[i_dj[hd[iZ[f[hj[ifh[dd[dj de perte et ceci pour lensemble des lignes mtiers,
en compte lensemble des activits et expositions des ainsi que pour les liales du Groupe.
mtiers, units et services dans toutes les implanta-
tions gographiques concernes.
Plan de Continuit de lActivit
Le plan de continuit dactivit rpond une impor-
9edieb_ZWj_ed0b[iZedd[i^_ijeh_gk[iZ[f[hj[i
tance croissante accorde la minimisation des effets
sont restitues selon les deux axes correspondant aux
des interruptions des activits, du fait des interd-
typologies des huit lignes mtiers et sept catgories
pendances qui existent entre elles et les ressources
de risques dictes par le Comit de Ble, selon des
sur lesquelles elles reposent, notamment humaines,
critres objectifs correctement documents.
informatiques ou encore logistiques.
La politique de gestion des risques oprationnels est
amene changer en fonction de lvolution des mtho-

BMCE BANK

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