Vous êtes sur la page 1sur 2

AUDITORIA ADMINISTRATIVA

"COMERCIALIZADORA & IMPORTARDORA NN SAC"


HALLAZGOS D E CONTROL INTERNO - RECURSOS HUMANOS
En este cuadro se detallan los hallazgos de control interno encontrados al realizar la auditoria administrativa a la empresa "COMERCIALIZADORA & IMPORTARDORA NN S.A.C"

AREA SUMILLA CONDICIN CRITERIO EFECTO CAUSA RECOMENDACIN

La empresa no cuenta con


RECURSOS NO CUENTA CON SALA Senocomprob que la empresa Incumplen con el principio de
cuenta con un ambiente control interno ( Sala
Determinando que los recursos econmicos suficientes Se recomienda
trabajadores no emiten sus para implementar Humanos
al rea de Recursos
equipar la Sala de
HUMANOS EQUIPADA debidamente equipada Equipada) reportes en menor tiempo con equipos a Capacitacin correctamente
su sala.

De acuerdo a la evaluacin se Hecho que incumplen el Esta situacin ocasiona que el Se recomienda al rea de Recursos
NO SE APLICA La empresa no cuenta con
RECURSOS a verificado que no aplican principio de control interno personal tenga los Humanos debe contar con los
programas actualizados para
PROGRAMAS DE programas y capacitaciones en deficiencia en la aplicacin conocimientos adecuados con poder brindar una adecuada programas actualizados para que as
HUMANOS CAPACITACIN para tener un personal eficaz de programas y respecto a los programas la empresa pueda ser competente
capacitacin
y eficiente capacitaciones actuales. en el mercado laboral.

Debido a que el Jefe de


Se recomienda que se
rea de sistemas no
Se comprob que la establezca un mejor sistema
Que no se brinda designa el dinero suficiente
IMPLEMENTACIN DE empresa no cuenta con El sistema de nminas informacin oportuna y para una mejor
de nminas con una mayor
RECURSOS UN MEJOR SISTEMA un adecuado sistema no efecta de forma implementacin para que
actualizada para implementacin del
HUMANOS DE SOFTWARE. de nmina para el automtica el calcula de
establecer un mejor sistema o puede ser el
este sea ms eficaz en el
clculo de percepciones. desarrollo de registros ,
sistema. caso de que no cuenta con
percepciones. clculos entre otros que se
los recursos econmicos
relacionen con el software.
necesarios .
De acuerdo a la Esta situacin ocasiona
AMBIENTE evaluacin hemos que los empleados no Se recomienda que se ralizen
detectado que en el hecho que incumple con el se sientan identificados La comunicacin Jefe y actividades de integracin
RECURSOS LABORAL pricipio de control interno por
ambiente laboral no el compromiso, integridad y con los objetivos de la subordinado no es fluida, y para fortalecer la
HUMANOS DESFAVORABLE existe una buena empresa, y su es tensa. comunicacin y el trabajo en
valores ticos
EN LA EMPRESA relacin entre colaboracin no sea equipo.
jerarquias.. optima.
Segn la encuesta
INCUMPLIMIENTO hemos descubierto la La empresa esta la comisin conformada
Que la persona
DE LA correspondiente realice una
empresa no esta La empresa esta poniendo en riesgo a encargada para velar por la
RECURSOS reunion inmediata con la
SEGURIDAD E cumpliendo con la incumpliendo normas todas las personas que seguridad e higiene en la
HUMANOS seguridad e higiene, de seguridad e higiene , labotan dentro de su empresa no esta
comisin encargada y se
HIGIENA EN LA tome decisiones de mejora
indispensable y exigida establecimiento. cumpliendo su trabajo
EMPRESA por normas.
en el acto.