PERIODO

RUC
APELLIDOS Y NOMBRES / RAZON SOCIAL
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
N DEL CdP, DOC. N
COMPROBANTE DE PAGOO DE ORDEN DEL FORM, ADQUI. GRAV.DEST. OPER. GRAVADAS ADQ. GRAV. DEST. A OPE. GRAV. Y/O DE
CDIGO UNICO DE LA DOCUMENTO Y/O DE EXP. EXP. Y A OPERA. NO GRAV.S
FECHA DE N DE DUA, DSI U
OPERACIN
EMISIN DEL OTROS DOC.S EMIT. IMPORTE TOTAL
CdP SERIE O CD. DE POR SUNAT PARA APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O
T BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV
MES SD ASI DEPEN. ADUA. ACREDITAR EL NUMERO RAZN SOCIAL
CRDITO FISCAL EN LA
ABRIL

24/04 01 001 1563 20XXXXXX ELI SAC 254,237.29 45,762.71 300,000.00

MAYO

30/05 01 001 1323 20XXXXXX ELI SAC 508,474.58 91,525.42 600,000.00

TOTALES: 762,711.86 137,288.14 0.00 0.00 900,000.00

FORMATO REGISTRO DE VENTAS - GESTION CONTABLE FINANCIERO i-ContaSis

COMPROBANTE DE BASE IMPONIBLE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACION EXONERADA O IMPORTE
PAGO O DOCUMENTO APELLIDOS Y DE LA INAFECTA TOTAL DEL
FECHA NOMBRES, IGV Y/O IPM
OPERACION COMPROBAN
NUME DENOMINACIO
TIPO SERIE NUMERO GRAVADA EXONERADA INAFECTA TE DE PAGO
RO N O RAZON
ABRIL
16/04/2016 01 12 16258 20XXX ROBERTS SAC 338,983.05 61,016.95 400,000.00
MAYO
30/04/2016 01 16 1434 20XXX ROBERTS SAC 762,711.86 137,288.14 900,000.00
TOTAL 1,101,694.92 0.00 0.00 198,305.08 1,300,000.00
PERIODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES / RAZON SOCIAL
N FECHA GLOSA CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1 01-ene por el saldo inicial 101 CAJA 1,230,000.00
1212 CTAS PR COBRAR 400,000.00
20111 MERCADERIA - COSTO 100,000.00
33421 IMUEBLE MAQUIANRIA EQUIPO 60,000.00
39133 DEPRECIACION - 15,000.00
40111 IGV - CTA PROPIA 18,000.00
4111 REMUNERACIONES 700,000.00
4212 CTAS POR PAGAR - 300,000.00
5011 CAPITAL - 200,000.00
5912 UTILIDAD ACUMULADA - 593,000.00

2 por el alquiler por un local 6352 EDIFICAIONES 2,000.00

183 ALQUILERES 8,000.00
1644 GARNTIAS 1,200.00
1011 CAJA 10,000.00
1041 CTA CTE 1,200.00

por el destino 94 GASTOS ADMINISTRATIVO 1,000.00

95 GASTO DE VENTA 1,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES 2,000.00

3 por los servicios prestado 6322 LEGAL Y TRIBUTARIO 5,000.00

40172 RENTA DE 4 CAT 400.00
424 RECIBO POR HONORARIOS 4,600.00

por el pago de honoraios 40172 RENTA DE 4 CAT 400.00

y cancelo de renta 424 RECIBO POR HONORARIOS 4,600.00
1011 CAJA 5,000.00

por el destino 94 GASTOS ADMINISTRATIVO 5,000.00

79 CARGAS IMPUTABLES 5,000.00

4 15-jul por el prestamo e interes 1011 CAJA 20,000.00

reconocimiento 3731 ACTIVO DIFERIDO 14,400.00
4511 OBLIGACIONES FINACIERAS 34,400.00

pago de 5 cuotas 45111 OBLIGACIONES FINACIERAS 7,166.65

67311 INTERESES FINANCIERAS 3,000.00
1011 CAJA 7,166.65
3731 ACTIVO DIFERIDO 3,000.00

por el destino 97 GASTO FINANCIERO 3,000.00

79 CARGAS IMPUTABLES 3,000.00

5 24-abr por la compra de mercaderia 60111 MERCADERIA 254,237.29

40111 IGV - CTA PROPIA 45,762.71
4212 CTAS POR PAGAR 300,000.00

por el costo de addquicion - 20111 MERCADERIA - COSTO 254,237.29

 almacen 6111 VARIACION - MERCADERIA 254,237.29

por el cancel del 30% 4212 CTAS POR PAGAR 90,000.00

1011 CAJA 90,000.00

30-may por la compra de mercaderia 60111 MERCADERIA 508,474.58

40111 IGV - CTA PROPIA 91,525.42
4212 CTAS POR PAGAR 600,000.00

por el costo de addquicion - 20111 MERCADERIA - COSTO 508,474.58

almacen 6111 VARIACION - MERCADERIA 508,474.58

por el cancel del 30% 4212 CTAS POR PAGAR 180,000.00

1011 CAJA 180,000.00

6 16-abr por la venta de mercaderias 1212 CTAS PR COBRAR 400,000.00

40111 IGV - CTA PROPIA 61,016.95
70111 TERCEROS 338,983.05

por el cobro del 80% 10411 CTA CTE 320,000.00

1212 CTAS PR COBRAR 320,000.00

30-may por la venta de mercaderias 1212 CTAS PR COBRAR 900,000.00

40111 IGV - CTA PROPIA 137,288.14
70111 TERCEROS 762,711.86

por el cobro del 80% 10411 CTA CTE 720,000.00

1212 CTAS PR COBRAR 720,000.00

7 30-may pago de igv y renta 40111 IGV - CTA PROPIA 43,017.00

40171 RENTAB DE 3 CAT 16,525.00
1011 CAJA 59,542.00

8 30-abr adelanto de remuneracion 1411 ADELANTO 1,800.00

de 9 trbajdores 1011 CAJA 1,800.00

9 31-may planilla de remunerciones 6211 REMUNERACIONES 17,000.00

622 REMUNERACIONES 595.00
6271 REGIMEN DE PREST. SALUD 1,583.55
4031 ESSALUD 1,583.55
4032 ONP 720.20
407 AFP 2,544.55
1411 ADELANTO 1,800.00
4111 REMUNERACIONES 12,530.25

pago de remuneracio 4031 ESSALUD 1,583.55

essalud onp y afp 4032 ONP 720.20
407 AFP 2,544.55
4111 REMUNERACIONES 12,530.25
1011 CAJA 17,378.55

por el destino 94 GASTOS ADMINISTRATIVO 9,589.28

95 GASTO DE VENTA 9,589.28
 79 CARGAS IMPUTABLES 19,178.55

10 31-dic coto de venta 6911 COSTO DE VENTA 800,000.00

20111 MERCADERIA - COSTO 800,000.00

11 31-dic pagos remuneracio y ctas 4111 REMUNERACIONES 700,000.00

por pagar 4212 CTAS POR PAGAR 300,000.00
1011 CAJA 700,000.00
10411 CTA CTE 300,000.00

cobro de deuda pendiente 10411 CTA CTE 400,000.00

1212 CTAS PR COBRAR 400,000.00
total 8,473,556.16 8,473,556.16

calculo de
compras
igv 137288.1356 1101694.92
ventas 198305.0847 16525 renta a pagar
credito fiscal 18000
igv a pagr 43017
 BL DEBE HABER BL DEBE HABER BL DEBE HABER BL DEBE HABER
10 1,230,000.00 12 400,000.00 14 1,800.00 16 1,200.00
10 10,000.00 12 400,000.00 14 1,800.00
10 1,200.00 12 320,000.00 BL DEBE HABER
10 5,000.00 12 900,000.00 BL DEBE HABER 18 8,000.00
10 20,000.00 12 720,000.00 33 60,000.00
10 7,166.65 12 400,000.00 BL DEBE HABER
10 90,000.00 TOTAL 1,700,000.00 1,440,000.00 BL DEBE HABER 61 254,237.29
10 180,000.00 37 14,400.00 61 508,474.58
10 320,000.00 BL DEBE HABER 37 3,000.00 TOTAL - 762,711.86
10 720,000.00 20 100,000.00
10 59,542.00 20 254,237.29 BL DEBE HABER
10 1,800.00 20 508,474.58 BL DEBE HABER 62 17,000.00
10 17,378.55 20 800,000.00 39 - 15,000.00 62 595.00
10 700,000.00 TOTAL 862,711.86 800,000.00 62 1,583.55
10 300,000.00 TOTAL 19,178.55
10 400,000.00 BL DEBE HABER BL DEBE HABER
TOTAL 2,690,000.00 1,372,087.20 41 700,000.00 45 34,400.00 BL DEBE HABER
41 12,530.25 45 7,166.65 63 2,000.00
BL DEBE HABER 41 12,530.25 TOTAL 7,166.65 34,400.00 63 5,000.00
40 18,000.00 41 700,000.00 TOTAL 7,000.00
40 400.00 TOTAL 712,530.25 712,530.25 BL DEBE HABER
40 400.00 50 - 200,000.00 BL DEBE HABER
40 45,762.71 BL DEBE HABER 67 3,000.00
40 91,525.42 42 - 300,000.00 BL DEBE HABER
40 61,016.95 42 4,600.00 59 - 593,000.00 BL DEBE HABER
40 137,288.14 42 4,600.00 69 800,000.00
40 43,017.00 42 300,000.00 BL DEBE HABER
40 16,525.00 42 90,000.00 60 254,237.29 BL DEBE HABER
40 1,583.55 42 600,000.00 60 508,474.58 70 338,983.05
40 720.20 42 180,000.00 TOTAL 762,711.86 - 70 762,711.86
40 2,544.55 42 300,000.00 TOTAL 1,101,694.92
40 1,583.55 TOTAL 574,600.00 1,204,600.00 BL DEBE HABER
40 720.20 95 1,000.00 BL DEBE HABER
40 2,544.55 BL DEBE HABER 95 9,589.28 97 3,000.00
TOTAL 220,078.44 203,553.38 94 1,000.00 TOTAL 10,589.28
94 5,000.00
BL DEBE HABER 94 9,589.28
79 2,000.00 TOTAL 15,589.28
79 5,000.00
79 3,000.00
79 19,178.55
TOTAL 29,178.55
PERIODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES / RAZON SOCIAL
BALANCE COMPROBACION 10 COLUMNAS DEL MES DE OCTUBRE (NUEVOS SOLES)
CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO S.DEUDOR S.ACREEDOR ACTIVO PASIVO PER. NAT. GAN. NAT. PER. FUN. GAN. FUN.
10 CAJA MN 2,690,000.00 1,372,087.20 1,317,912.80 0.00 1,317,912.80 0.00
12 EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, Boletas 1,700,000.00 1,440,000.00 260,000.00 0.00 260,000.00 0.00
14 ADELANTO DE REMUNERACIONES - Personal - 1,800.00 1,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16 ANTICIPO 1,200.00 1,200.00 0.00 1,200.00 0.00
18 AGUA ANTICIPO 8,000.00 8,000.00 0.00 8,000.00 0.00
20 COSTO - Mercaderias Manufacturadas 862,711.86 800,000.00 62,711.86 0.00 62,711.86 0.00
33 IMUEBLE MAQUINARIA EQUIPO 60,000.00 60,000.00 0.00 60,000.00 0.00
37 INTERESES 14,400.00 3,000.00 11,400.00 0.00 11,400.00 0.00
39 DEPRECIAACIONES 15,000.00 0.00 15,000.00 0.00 15,000.00
40 IGV - CUENTA PROPIA - Por Pagar - Gobier 220,078.44 203,553.38 16,525.05 0.00 16,525.05 0.00
41 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 712,530.25 712,530.25 0.00 0.00 0.00 0.00
42 EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por 574,600.00 1,204,600.00 0.00 630,000.00 0.00 630,000.00
45 OBLIGACIONES FINACIERAS 7,166.65 34,400.00 0.00 27,233.35 0.00 27,233.35
50 CAPITAL 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00
59 UTILIDADES ACUMULADAS 0.00 593,000.00 0.00 593,000.00 0.00 593,000.00
60 MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Compras 762,711.86 - 762,711.86 0.00 762,711.86
61 MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Variacin d - 762,711.86 0.00 762,711.86 0.00 762,711.86
62 SUELDOS Y SALARIOS - VTAS - Remuneracion 19,178.55 19,178.55 0.00 19,178.55
63 LEGAL Y TRIBUTARIA - ADM - Asesora y Co 7,000.00 7,000.00 0.00 7,000.00
67 G. FINANCIEROS 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00
69 TERCEROS - Mercaderias Manufacturadas - 800,000.00 0.00 800,000.00 0.00 800,000.00 800,000.00
70 TERCEROS - Mercaderias Manufacturadas - 1,101,694.92 0.00 1,101,694.92 1,101,694.92 1,101,694.92
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 29,178.55 0.00 29,178.55
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 15,589.28 15,589.28 0.00 15,589.28
95 GASTOS DE VENTA 10,589.28 10,589.28 0.00 10,589.28
97 GASTO DE CORREO 3,000.00 3,000.00 0.00 3,000.00
TOTALES 8,473,556.16 8,473,556.16 3,358,818.68 3,358,818.68 1,737,749.72 1,465,233.35 1,591,890.41 1,864,406.78 829,178.55 1,101,694.92
GANANCIA DEL EJERCICIO 272,516.37 272,516.37 272,516.37
SUMAS IGUALES 1,737,749.72 1,737,749.72 1,864,406.78 1,864,406.78 1,101,694.92 1,101,694.92
TOTALES CUENTAS DE ORDEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PERIODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES / RAZON SOCIAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al de del 201
(Expresado en Nuevos Soles)
A C T I V O PASIVO Y PATRIMONIO
Caja y Bancos 1,317,912.80 PASIVO
Inversiones a Valor Razonab y Disp Venta Sobregiros bancarios
Cuentas Cobrar Comerciales - Terceros 260,000.00 Tributos por Pagar -16,525.05
Cuentas Cobrar Comerciales - Relacionado Remuneraciones y Participac. por Pagar
Cuentas Cobrar Person, Accionistas Geren Cuentas Pagar Comerciales - Terceros 630,000.00
Cuentas Cobrar Diversas - Terceros 1,200.00 Cuentas Pagar Comerciales - Relacionados
Cuentas Cobrar Diversas - Relacionados Cuentas Pagar Accionist Direct y Gerente
Servicios y Otros Contratados Anticipad 8,000.00 Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
Estimacin Cuentas Cobranza Dudosa Cuentas Pagar Diversas - Relacionados
Mercaderias 62,711.86 Obligaciones Financieras 27,233.35
Productos Terminados Provisiones
Sub Productos, Desechos y Desperdicios Pasivo Diferido
Productos en Proceso TOTAL PASIVO 640,708.30
Materias Primas
Materiales Aux. Suministros y Repuestos
Envases y Embalajes PATRIMONIO
Existencias Por Recibir Capital 200,000.00
Desvalorizacin de Existencias Acciones de Inversin
Activos No Corriente Mantenid para Venta Capital Adicional
Otros Activos Corrientes Resultados No Realizados
Inversiones Mobiliarias Excedente de Revaluacin
Inversiones Inmobiliarias (1) Reservas
Activos Adq. Arrendamient Financiero (2) Resultados Acumulados Positivo 593,000.00
Inmuebles, Maquinarias y Equipos 60,000.00 Resultados Acumulados Negativo
Depreciacin de 1 y 2 e IME Acumulado -15,000.00 Utilidad del Ejercicio 272,516.37
Intangibles Prdida del Ejercicio
Activos Biolgicos TOTAL PATRIMONIO
Deprec Activo Biol Amort y Agot Acumulad
Desvalorizacin de Activo Inmovilizado
Activo Diferido 11,400.00
Otros Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVO NETO 1,706,224.66 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,706,224.66
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas Netas 1,101,694.92
( - ) Costo de Ventas 800,000.00
Resultado Bruto 301,694.92
( - ) Gastos de Ventas 15,589.28
( - ) Gastos de Administracin 10,589.28
Resultado de Operacin 275,516.37
Gastos Financieros 3,000.00
Ingresos Financieros Gravados
Otros Ingresos Gravados
Otros Ingresos No Gravados
Gastos Diversos
REI del Ejercicio
Resultados antes de Participaciones 272,516.37
( - ) Distribucin Legal de la Renta
Resultado antes del impuesto 272,516.37
( - ) Impuesto a la Renta
RESULTADO DEL EJERCICIO 272,516.37