DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

INSTITUTO TECNOLGICO PRIVADO

TESCSUP
DEPARTAMENTO DE PROCESOS QUMICOS Y METALRGICOS

PRENDAS HECHAS DE LANA DE ALPACA

INTEGRANTES:
Gaspar Fabin, David Robinson
Illa Tonconi, Jos Miguel

DOCENTE:
Mara Elizabeth, Laban Salguero

2017 I
DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

1. Consideraciones generales de la investigacin

1.1. Antecedentes en el sector

Los antecedentes del sector de confecciones son muy buenos, debido a que el Per posee
buenas fuentes de recursos, que son las fibras de origen animal (pelo fino de la alpaca), con
caractersticas nicas en cuanto a finura, suavidad y longitud de fibra, que la posicionan
como una de las fibras de origen animal ms finas del mundo.

1.1.1. El producto

Son prendas preparadas a base de materia prima de calidad, que a travs de un proceso de
transformacin se obtiene el producto final que son: chompas, ponchos, chalecos, y otros
accesorios el cual est dirigido al cliente nacional e internacional.

1.1.2. Mercado Objetivo

En el mercado mundial, los mayores pases que demandan las chompas de alpaca son
Estados Unidos con 22%, Japn con 17% y Hong Kong con 13%. En los que nuestro pas
tiene una participacin de importacin de menos del 1%.
El crecimiento promedio anual de Estados Unidos es del 8.2% en este rubro, con lo cual,
supera a los otros dos competidores, por lo que seguir siendo el principal destino de las
exportaciones peruanas.

1.2. Objetivos del Proyecto

Objetivo general

Producir abrigos de calidad al 100% alpaca para satisfacer las necesidades del cliente.

Objetivos Especficos

Satisfaccin de las necesidades de los consumidores finales

Generar rentabilidad para los socios
Generar puestos de trabajo y mejorar la calidad de vida de los criadores de alpaca.
Optimizar del uso de los recursos financieros
Expandir el mercado
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1.3. Alcances y limitaciones de la Investigacin.

Alcances
El presente estudio explora el mercado artesanal, abrigos de alpaca a nivel nacional
e internacional
La investigacin abarca nicamente a las empresas dedicadas a las empresas
dedicadas al rubro de la produccin de abrigos de alpaca.

Limitaciones

La falta de concertacin de los precios u ofertas de nuestra empresa con las

dems empresas artesanales que producen abrigos de alpaca.
Adecuacin de la calidad de los abrigos de nuestra empresa con las dems
empresas de produccin artesanal.

1.4. Fundamentacin y Justificacin

El pelo fino de la alpaca es una materia prima que tiene buenas ventajas, como bajo costo
de produccin y como muy buena calidad de la fibra dentro del sector textil, a nivel de los
pases que producen las chompas de alpaca.
Existe un aumento en la preferencia (creciente demanda) a nivel mundial por obtener las
chompas de alpaca hechas en el Per, debido a que nuestro pas tiene un prestigio
reconocido internacionalmente como productor de prendas de vestir (chompas) y
accesorios hechos de alpaca de una calidad singular.
El pas produce fibras de alpaca que son de origen animal (pelo fino de alpaca) que sirven
como materia prima en la industria de confecciones y que es una de las fibras ms finas del
mundo en cuanto a su calidad.

1.5. Hiptesis del estudio

Los productores de chompas de alpaca (en su mayora) no conocen la concordancia entre la

oferta y la demanda en cuanto a los requisitos exigidos y a las preferencias del mercado
nacional e internacional, no poseen los conocimientos de comercio exterior ni tienen la
capacidad de gestionar adecuadamente las operaciones y les resulta difcil medir sus
costos.
Por lo mencionado anteriormente se podra utilizar como un buen argumento para lograr
un posicionamiento rpido en el mercado.
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1.6. Definicin del Proyecto

Problemtica y solucin
Los productores artesanales producen abrigos sin un control de calidad y sin una
estandarizacin de las tallas. Es por eso que se dificulta la exportacin de prendas
artesanales a mercados exteriores.
Una posible solucin a este problema sera implementar un control de calidad y
capacitar a los artesanos para la elaboracin de las mismas tallas estndares a nivel
mundial.

Diagrama de Lluvia de Ideas (Anlisis del problema)

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2. Propuesta de Valor
En la actualidad los abrigos de lana de alpaca son de muy alto costo la cual nosotros proponemos unos abrigos ms rentables
y cmodos para el cliente. Para poder satisfacer sus necesidades ante el frio. El abrigo viene a ser ms rentable ya que
depende a su diseo del modelo.
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3. Estudio de mercado
Chompas Ponchos Accesorios Total Mes
42 42 18 102 1
40 39 24 103 2
45 43 21 109 3
43 43 24 110 4
43 42 27 112 5
44 45 24 113 6

Mes de Precios de
Mes Total
Proyeccin Mes(x) fondo
1 102
1 7 116.4668
2 103
2 8 118.8382
3 109
3 9 121.2096
4 110
4 10 123.581
5 112
5 11 125.9524
6 113
6 12 128.3238
7 13 130.6952
8 14 133.0666
9 15 135.438
10 16 137.8094
11 17 140.1808 Venta de abrigos y = 2.3714x + 99.867
R = 0.9212
12 18 142.5522 116
13 19 144.9236
114
14 20 147.295
112
15 21 149.6664
16 22 152.0378 110
17 23 154.4092 108
18 24 156.7806
106
19 25 159.152
20 26 161.5234 104

102

100
0 2 4 6 8
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Prximo 6
meses
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas
Pronostico 116.4668 118.8382 121.2096 123.581 125.9524 128.3238
Lana A 41 42 42 43 44 45
Lana B 76 77 79 80 82 83
Precio A 31 31 31 31 31 31
Precio B 45 45 45 45 45 45
Valor de Ventas 4670.31868 4765.41182 4860.50496 4955.5981 5050.69124 5145.78438

Valor de
ventas
(10%) 467.031868 476.541182 486.050496 495.55981 505.069124 514.578438

Prximo 6
meses
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas
Pronostico 116.4668 118.8382 121.2096 123.581 125.9524 128.3238
Lana A 41 42 42 43 44 45
Lana B 76 77 79 80 82 83
Precio A 31 31.62 32.2524 32.897448 33.555397 34.2265049
Precio B 45 45 45 45 45 45
Valor de Ventas 4670.31868 4791.19971 4913.63598 5037.66908 5163.34167 5290.69746
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4. Plano del Proyecto.

DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

5. Modelo CANVAS.
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6. Estructura de Costo
La empresa de chompas de alpaca 2 productos diferentes; compas de Lana.
Durante la evaluacin de un mes, se han fabricado 800 chompas.
Los costes del periodo han sido:

Materia Prima: estos 2 productos son 100% de lana. El coste de este

material es de 8 soles por cono de lana, el cono es de 1.3Kg de lana. Un cono
de lana puede producir hasta 3 chompas ya sea chompa abrigo o Chalina de
lana.

Mano de Obra.: Trabajan 2 personas por mquina. Con un sueldo mnimo de

1800 soles.

La empresa tiene alquilada una nave, el alquiler de la nave es de 750 soles.

La amortizacin de la maquinaria ha sido de 1500.

Los costos fijos ascienden a 2000 soles y se asigna a los productos de

acuerdo a la materia prima. Los costos de administracin y ventas
aproximadamente 800.

Los costos indirectos de fabricacin ascienden a 1500 y se reparten de

acuerdo a la cantidad de unidades fabricadas.

Los gastos de limpieza son 250 soles

La venta del ejercicio ha sido

o 500 chompas a 20 soles /unidad
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PRODUCTO CHOMPAS
TIPO INGRESO
UNIDADES 500
PRECIO 20
MONTO POR VENTAS 10,000
COSTOS
Variable MATERIA PRIMA (KG) 346.7
MATERIA PRIMA (Soles) 2,773
Variable MANO DE OBRA (Traba) 2
MANO DE OBRA (Soles) 1,800
Variable CIF 800.00
Fijo COSTOS FIJO 1,096.77
Fijo ALQUILER 750
Variable ADMINISTRACION Y VENTAS 800
Fijo LIMPIEZA 250
AMORTIZACION (% de unidades
Fijo producidas) 800.00
Es para producir 800
COSTO TOTAL 9,070.11
chompas
UTILIDAD NETA
Flujo de efectivo 929.89
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

TASA DE ASIGNACION (Nm. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % AMORTIZACION 1,500

Chompas 800 0.53 800.00
Chalinas 700 0.47 700.00
TOTAL 1,500 1.00 1,500.00

TASA DE ASIGNACION (Costo de materia prima)

PRODUCTOS COSTO DE MATERIA PRIMA % COSTO FIJO

Chompas 2,947 0.55 1,096.77 2,000
Chalinas 2426.7 0.45 903.23
TOTAL 5,373 1.00 2,000.00

TASA DE ASIGNACION (Num. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % CIF

Chompas 800 0.53 800.00
Chalinas 700 0.47 700.00 1,500
TOTAL 1,500 1,500.00

RESUMEN DE EXISTENCIAS RESUMEN

PRODUCCION 800 Al terminar el periodo de estudio, la
VENTAS 500 empresa tiene un efectivo de
ALMACEN 300 929.89 soles. Adicionalmente tiene
300 und de producto terminado en
almacen

Un cono de lana su peso es de 1.3Kg.

Un Cono puede producir 3 Chompas
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PRODUCTO CHOMPAS

TIPO INGRESO SUPUESTO: Todo lo fabricado se

UNIDADES 800 vende
PRECIO 20
MONTO POR VENTAS 16,000
COSTOS
MATERIA PRIMA (KG) 346.7 CLASIFICACION DEL COSTO
Variable
MATERIA PRIMA (Soles) 2,773 COSTO FIJO 2,867
MANO DE OBRA (Trab) 2 COSTO VARIABLE 6,173
Variable
MANO DE OBRA (Soles) 1,800
Variable CIF 800.00 PRECIO VENTA 20
Fijo COSTOS FIJO 1,067
Fijo ALQUILER 750 PUNTO DE EQUILIBRIO (Und)
Variable ADMINISTRACION Y VENTAS 800 Q 233
Fijo LIMPIEZA 250
AMORTIZACION (% de
Fijo unidades producidas) 800
COSTO TOTAL 9,040
UTILIDAD NETA
UTILIDAD NETA 6,960.00
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

TASA DE ASIGNACION (Nm. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % AMORTIZACION 1,500

Chompas 800 0.53 800
Chalinas 700 0.47 700
TOTAL 1,500 1,500

TASA DE ASIGNACION (Costo de materia prima)

PRODUCTOS COSTO DE MATERIA PRIMA % COSTO FIJO

Chompas 2,773 0.53 1,066.67 2,000
Chalinas 2426.666667 0.47 933.33
TOTAL 5,200 2,000.00

TASA DE ASIGNACION (Nm. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % CIF

Chompas 800 0.53 800.00
Chalinas 700 0.47 700.00 1,500
TOTAL 1,500 1,500.00
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PRODUCTO CHOMPAS-
SENCIBILIDAD 1
SUPUESTO: Todo lo fabricado se
TIPO INGRESO vende
UNIDADES 800
PRECIO 22
MONTO POR VENTAS 17,600
COSTOS
MATERIA PRIMA (KG) 347 CLASIFICACION DEL COSTO
Variable
MATERIA PRIMA (Euros) 2,773 COSTO FIJO 2,867
MANO DE OBRA (Trab) 2 COSTO VARIABLE 6,173
Variable
MANO DE OBRA (Euros) 1,800
Variable CIF 800.00 PRECIO VENTA 22
Fijo COSTOS FIJO 1,067
Fijo ALQUILER 750 PUNTO DE EQUILIBRIO (Und)
Variable ADMINISTRACION Y VENTAS 800 Q 201
Fijo LIMPIEZA 250
AMORTIZACION (% de
Fijo unidades producidas) 800
COSTO TOTAL 9,040
UTILIDAD NETA
UTILIDAD NETA 8,560.00
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

TASA DE ASIGNACION (Num. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % AMORTIZACION 1,500

Chompas 800 0.53 800
Chalinas 700 0.47 700
TOTAL 1,500 1,500

TASA DE ASIGNACION (Costo de materia prima)

PRODUCTOS COSTO DE MATERIA PRIMA % COSTO FIJO

Chompas 2,773 0.53 1,066.67 2,000
Chalinas 2427 0.47 933.33
TOTAL 5,200 2,000.00

TASA DE ASIGNACION (Num. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % CIF

Chompas 800 0.53 800.00
Chalinas 700 0.47 700.00 1,500
TOTAL 1,500 1,500.00
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

PRODUCTO CHOMPAS-
SENCIBILIDAD 2

TIPO INGRESO
UNIDADES 800
PRECIO 20
MONTO POR VENTAS 16,000
COSTOS
MATERIA PRIMA (KG) 347 CLASIFICACION DEL COSTO
Variable
MATERIA PRIMA (Euros) 2,357 COSTO FIJO 2,867
MANO DE OBRA (Trab) 2 COSTO VARIABLE 5,367
Variable
MANO DE OBRA (Euros) 1,530
Variable CIF 680.00 PRECIO VENTA 20
Fijo COSTOS FIJO 1,067
Fijo ALQUILER 750 PUNTO DE EQUILIBRIO (Und)
Variable ADMINISTRACION Y VENTAS 800 Q 216
Fijo LIMPIEZA 250
AMORTIZACION (% de
Fijo unidades producidas) 800
COSTO TOTAL 8,234
UTILIDAD NETA
UTILIDAD NETA 7,766.00

SUPUESTO: Todo lo fabricado se

vende
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

TASA DE ASIGNACION (Nm. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % AMORTIZACION 1,500

Chompas 800 0.53 800
Ponchos 700 0.47 700
TOTAL 1,500 1,500

TASA DE ASIGNACION (Costo de materia prima)

PRODUCTOS COSTO DE MATERIA PRIMA % COSTO FIJO

Chompas 2,773 0.53 1,066.67 2,000
Ponchos 2427 0.47 933.33
TOTAL 5,200 2,000.00

TASA DE ASIGNACION (Num. Unidades producidas)

PRODUCTOS CANTIDAD DE PRODUCCION % CIF

Chompas 800 0.53 800.00
Ponchos 700 0.47 700.00 1,500
TOTAL 1,500 1,500.00
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ANALISIS DE SENSIBILIDAD - 1 Q = CANT. EQUILIBRIO UTILIDAD

SITUACION ACTUAL 233 6,960.00

ESCENARIO 1 - INCREMENTO DEL
PRECIO EN 10% 201 8,560.00
DIFERENCIAL -33 1,600

ANALISIS DE SENSIBILIDAD - 2 Q = CANT. EQUILIBRIO UTILIDAD

SITUACION ACTUAL 233 6,960.00
ESCENARIO 2 - DISMINUIR COSTOS
VARIABLE EN 15% 216 7,766.00
DIFERENCIAL -18 806

Conclusiones
Es ms conveniente aceptar la Propuesta N 1 ES
DECIR INCREMENTAR EL PRECIO EN 10%
* Disminuye el punto de equilibrio en 33 unid
* Se aumenta la utilidad en 1600 euros
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7. CAPITAL DE TRABAJO
Rubros Unidad de medida Cantidad Precio S/ Total
1 Inversin Fija Tangible 7184.1
a)Maquinarias y equipos 6842
Maquinas tejedoras unidad 4 600 2400
maquina costura plato unidad 1 1200 1200
mesas unidad 2 100 200
sillas unidad 6 12 72
ventilador unidad 1 60 60
plancha unidad 1 120 120
4052
b) Equipos de oficina
Escritorio unidad 1 500 500
Televisin unidad 1 600 600
radio unidad 1 250 250
computadora unidad 1 1150 1150
2500
c)otros
agujas unidad 100 0.9 90
repuestos unidad 20 10 200
290
6842
imprevisto 5% 342.1

2 Inversin fija tangible 682.5

Gastos de organizacin 450
licencia de
funcionamiento 200
650
Imprevistos 5% 32.5
Total inversin fija 7866.6

Capital de trabajo
Rubros total
capital de trabajo activo fijo
20% 1573.32
Total 1573.32
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN

INVERSION FIJA TOTAL

Rubros Total
1 inversin fija tangible 7184.1
2 inversin fija intangible 682.5
3capital de trabajo 20% 1573.32
Total de inversin requerida 9439.92

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Inversin Total Aporte propio Prstamo

20% 80%
9439.92 1887.984 7551.936

FUENTE FINANCIERA DEL PROYECTO

Prstamo 7551.936
Tasa de inters anual %
Tasa de inters mensual 3.29%
Plazo 1 ao
Forma de pago Mensual
Cuotas Constantes
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN
SERVICIO DE LA DEUDA

Inters mensual 3.00%

Servicio de
Periodo Saldo Inters Amortizacin deuda

0 7551.936
1 7019.8 226.6 532.1 758.7
2 6471.7 210.6 548.1 758.7
3 5907.2 194.2 564.5 758.7
4 5325.7 177.2 581.5 758.7
5 4726.8 159.8 598.9 758.7
6 4109.9 141.8 616.9 758.7
7 3474.5 123.3 635.4 758.7
8 2820.1 104.2 654.4 758.6
9 2146.0 84.6 674.1 758.7
10 1451.7 64.4 694.3 758.7
11 736.6 43.6 715.1 758.7
12 0.0 22.1 736.6 758.7
Total 1552.3 7551.9 9104.2

SERVICIO A LA DEUDA ANUAL

servicio de
Periodo Inters Amortizacin la deuda
Ao 1 1552.3 7551.9 9104.2

Son deudas a pagar cada mes con un total de inters 1552.3, el pago anual es de 9104.2

INGRESO PROYECTADO

Ventas de
chompas 29808 29808 29808 29808 29808
Rubros ao 1 ao 2 ao3 ao4 ao5
precio S/ 23 23 23 23 23
cantidad 1296 1296 1296 1296 1296
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN
Ventas de
Ponchos 16320 16320 16320 16320 16320

Rubros ao 1 ao 2 ao3 ao4 ao5

precio S/ 17 17 17 17 17
cantidad 960 960 960 960 960
total
ingresos 46128 46128 46128 46128

DETALLE DE COSTO PARA EL PROYECTO

Rubros ao 1 ao 2 ao3 ao4 ao5

1 Costos de venta 41725.9 41725.9 41725.9 41725.9 41725.9
1.1. Costos de
fabricacin 34080 34080 34080 34080 34080
Materia prima 24000 24000 24000 24000 24000
Mano de obra 4800 4800 4800 4800 4800
Alimentacin 4800 4800 4800 4800 4800
Otros 480 480 480 480 480

1.2. Gastos de
fabricacin 7645.9 7645.9 7645.9 7645.9 7645.9
Depreciacin de
maquina 94 94 94 94 94
amortizacin 7551.9 7551.9 7551.9 7551.9 7551.9

Gastos de
2 administracin 2040 2040 2040 2040 2040
Sueldo de
administrador 480 480 480 480 480

2.1. Gastos diversos 1560 1560 1560 1560 1560

Luz 360 360 360 360 360
Telfono 480 480 480 480 480
Otros 720 720 720 720 720
Total Costos 43765.9 43765.9 43765.9 43765.9 43765.9
 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN
DEPRECIACION TANGIBLE

Ao
Cost vid
N o a Depreciaci Depreciaci Depreciaci Depreciaci Depreciaci
RUBROS Total til n1 n2 n3 n4 n5

Maquinaria
1 s 470 5 94 94 94 94 94
Total 94 94 94 94 94

DEPRECIACION INTANGIBLE

Ao deprec. deprec. deprec. deprec. deprec.

Rubros Costo total vida til 1 2 3 4 5

Gastos de
administracin 137.5 2 68.75 68.75
Total 68.75 68.75

Depreciacin intangible de amortizacin intangible proyectada para 5aos y es de 68.75

 DISEO DE PROYECTOS DE INNOVACIN
FLUJO DE CAJACON FINANCIAMIENTO
Ao de
inversin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Ingreso por ventas 46128 46128 46128 46128 46128

Ingreso por ventas 46128 46128 46128 46128 46128
Egresos 45481 43929 43860 43860 43860
costos de operacin 41726 41726 41726 41726 41726
Gastos de
administracin 2040 2040 2040 2040 2040
Gastos comerciales 69
Depreciacin
intangible 69
Inters 1552 94 94 94 94
depreciacin tangible 94

Ganancias Gravables 647 2199 2268 2268 2268

Impuesto 20% 129 440 454 454 454

Ganancias netas 776 2639 2722 2722 2722

Depreciacin 94 94 94 94 94
Inversin -9439.92
Ajuste por
recuperacin
Crdito recibido
amortizado -6045.7
Utilidad neta -4030.52 870 2733 2816 2816 2816

EVALUACION DEL PROYECTO

Indicadores de evaluacin con financiamiento

VAN 3,654.21
TIR 43.3%