Actividad: Principios y Tipos de auditora, Usted hace parte del equipo auditor

elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditora as como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestin de Calidad y la determinacin de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparacin como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su ltima versin, donde estn las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditora y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:

Principio de auditoria Cmo se evidenciara la aplicacin de

este principio en una auditora liderada
por usted?
Actuando en base a rectitud sinceridad en
1. Integridad cualquier circunstancia y otros principios como
veracidad

Los obstculos significativos encontrados durante

la auditora interna y de las opiniones divergentes
2. Presentacin Ecunime entre el equipo auditor y el auditado, expresando
la comunicacin de forma sincera, exacta,
objetivo, clara y completa.

Ejecutando los trabajos y la emisin de los

3. Debido cuidado informes con el debido cuidado profesional.
profesional

Garantizando la confidencialidad sobre la

4. Confidencialidad informacin obtenida en el curso de sus
actuaciones.
Manteniendo una actitud independiente y una
5. Independencia posicin de objetividad total, especialmente frente
a la propia estructura administrativa.
Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de
6. Enfoque basado en la control y de procedimientos sustantivos.
evidencia
 2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora
(u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditora a Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Cliente de
ejecutar auditora auditora auditora Auditor la
auditora
Determinar si Revisin de La evaluacin Estas Todas las
1- los documentos del control auditoras Empresas.
Auditoria de procedimientos que soportan interno tiene legales
cumplimiento utilizados y las legal, tcnica como objetivo debern der
medidas de financiera y primordial realizadas por
control interno contablemente evaluar el entidades
estn de las sistema de especializadas
acuerdo con operaciones. control que cuenten
las normas interno, su con la
que le son aplicabilidad y autorizacin
aplicables y si su de la
dichos funcionalidad. autoridad
procedimientos laboral
estn competente
operando de del lugar
manera donde
efectiva y son radiquen sus
adecuados instalaciones
para el logro principales
de los segn est
objetivos de la previsto en el
entidad. artculo 23 del
reglamento de
los servicios
de prevencin.
Debe Deben A Estas Todas las
2-Auditorias considerarse la distinguir conformidad auditoras empresas.
de posibilidad de claramente del sistema a legales
certificacin que una entre el de dicha debern der
empresa cumplimiento o norma o realizadas por
quiera ir ms incumplimiento especificacin entidades
all del de los tcnica. especializadas
cumplimiento requisitos que cuenten
de los riesgos legales y con la
legales y aquellos otros autorizacin
decida requisitos que de la
implantar un la empresa autoridad
sistema de voluntariamente laboral
 prevencin se autoimpone competente
que se ajuste a ya (que estn del lugar
los requisitos incluidos en la donde
establecidos norma o radiquen sus
en una especificacin instalaciones
determinada tcnica elegida principales
norma u otra pero no tienen segn est
especificacin por qu estar. previsto en el
tcnica de artculo 23 del
referencia. reglamento de
los servicios
de prevencin.
Planificacin En la que se En la que se Estas Todas las
3-Auditoria de las audita el audita el auditoras empresas.
legal actividades cumplimiento cumplimiento legales
preventivas y de las de las debern der
la organizacin obligaciones obligaciones realizadas por
de los recursos impuestas por impuestas por entidades
para realizar la Ley de la Ley de especializadas
estas Prevencin de Prevencin que cuenten
actividades. Riesgos de Riesgos con la
Laborales. Laborales. autorizacin
de la
autoridad
laboral
competente
del lugar
donde
radiquen sus
instalaciones
principales
segn est
previsto en el
artculo 23 del
reglamento de
los servicios
de prevencin.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La auditora es de mucha importancia en las empresas debido a que sta nos

permite comprobar y verificar que los procesos implicados en la organizacin se
lleven a cabo de manera efectiva. Adems es necesario implementar Auditora
interna y externa para detectar las fallas y falencias que existen en el cumplimiento
de los procesos y las normas correspondientes, para as tomar las medidas
necesarias y corregir los errores con el fin de no volver a cometerlos.
Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

En el men de opciones del curso, seccin Actividades:

o Actividad 1
Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo