FACULTAD DE INGENIERIA

E.A.P. INGENIERIA AMBIENTAL

PRODUCCION Y
COMERCIALIZACION DE BIOGAS
ECOGAS EN AHUAC
CURSO: FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

CODIGO DE SECCION: BI1103

CODIGO DE GRUPO: A - 5

CICLO ACADEMICO: OCTAVO SEMESTRE

INTEGRANTES:
DELGADO ROJAS, Juan Eduardo
GARAY TORRES, Samuel
HUAYLLANI HILARIO, Kael Omar
HUAROCC CCANTO, Sadam
ILARES QUISPE, Henry Pol
CUAQUIRA POMA, Arturo

HUANCAYO, PERU 2014

 IDEAS DE NEGOCIO

1. Venta de Biogs
2. Lavado de Cobijas y Alfombras
3. Ladrillos Ecolgicos
4. Empresa de Topografa
5. Lavado de Autos

OPORTUNIDAD DE NEGOCIO MATRIZ 1

Tabla 1

Idea 2 Idea 3 Idea 4 Idea 5

Idea 1
FACTOR PESO Lavado de
Venta de Ladrillos Empresa de Lavado de
Frazadas y
Biogs ecolgicos Topografa Autos
Alfombras
Innovacin 0.2 10 2 7 1.4 10 2 3 0.6 8 1.6
Viabilidad Comercial 0.2 10 2 10 2 10 2 7 1.4 10 2
Viabilidad Econmica 0.2 7 1.4 3 0.6 10 2 8 1.6 7 1.4
Viabilidad
0.2 6 1.2 7 1.4 8 1.6 10 2 10 2
Tecnolgica
Viabilidad Legal 0.2 10 2 10 2 10 2 10 2 8 1.6
Total 1 8.6 7.4 9.6 7.6 8.6
Fuente: Fuente Propia

OPORTUNIDAD DE NEGOCIO MATRIZ 2

Tabla 2

Lavado de Empresa Lavado

Venta de Ladrillos
Frazadas y de de
PREGUNTAS ORIENTADORAS Biogs ecolgicos
Alfombras Topografa Autos
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
Existe una necesidad que
X X X X X
satisfacer en tu comunidad?
Existe un mercado para este
X X X X X
producto o servicio?
Quieres realizar este proyecto? X X X X X
Es posible producir el producto
X X X X X
en tu distrito o regin?
Este proyecto permitir tener
X X X X X
ganancias?
Total IDEAS con SI 5 0 5 0 5 0 5 0 3 2
Fuente: Fuente Propia

1
 OPORTUNIDAD DE NEGOCIO MATRIZ 3

Tabla 3

Lavado de Empresa
PREGUNTAS Venta de Ladrillos Lavado
Frazadas y de
ORIENTADORAS Biogs ecolgicos de Autos
Alfombras Topografa
Disponibilidad de Materias
5 5 5 4 4
Primas
Existencia de Demanda
5 3 4 3 3
Insatisfecha
Disponibilidad de Mano de
5 5 5 5 5
Obra Calificada
Disponibilidad de Mano de
5 5 5 5 5
Obra a Costo Aceptable
Tecnologa Localmente
3 2 3 2 4
Disponible
Tienes Habilidades Para
5 5 5 5 5
Gestionar el Proyecto
Puntaje Total 28 25 27 24 26
Fuente: Fuente Propia

MATRIZ DE CONSOLIDACIN

Tabla 4

Lavado de
Venta de Ladrillos Empresa de Lavado de
MATRIZ Frazadas y
Biogs ecolgicos Topografa Autos
Alfombras
M1 8.6 7.4 9.6 7.6 8.6
M2 5 5 5 5 3
M3 28 25 27 24 26
PUNTAJE TOTAL 41.6 37.4 41.6 36.6 37.6
Fuente: Fuente Propia

- Basndonos en los puntajes obtenidos de las diferentes matrices

utilizadas como filtro para la valoracin de nuestras ideas de
negocios, se determina que VENTA DE BIOGS con un puntaje
mayor a las dems es la idea de negocio con ms cualidades y
factibilidad para su realizacin.

2
 MODULO I

GENERALIDADES

1. NOMBRE DE PROYECTO.

- ECOGAS

2. GIRO DEL NEGOCIO.

- Giro: Produccin de Gas Natural

- Sector: Produccin - Energa

3. UBICACIN.

- Departamento: Junn
- Provincia: Chupaca
- Distrito: Ahuac

Grafico 1

Fuente: Propia

3
 4. CODIGO CIIU.

- CIUU: 410217

5. PRESENTACION DE LOS PROMOTORES.

Tabla 5

CARRERA
APELLIDOS NOMBRES CODIGO EDAD DNI DOMICILIO CELULAR
PROFESIONAL

Calle Los
DELGADO Nogales 18
JUAN ING. Ambiental 2010203604 20 72709693 962316263
ROJAS san carlos

Urb. El
Mirador
HUAYLLANI Los Lirios
KAEL ING. Ambiental 2011116833 20 72954582
HILARIO 203 el 964856688
tambo

GARAY
Chorrillos -
TORRES SAMUIEL ING. Ambiental 2010203884 25 44744975 945080160
Huancayo

HUAROCC
Jr. Alpa -
CCANTO SADAM ING. Ambiental 2012114379 23 46637298 965979700
320
Jiron la
ILARES Union 644
2010208193
QUISPE POL ING. Ambiental 25 45282117 Ahuac - 964000570
Chupaca
CUAQUIRA
2010203806 27 42143050 Jr. Alpa 992061382
POMA ARTURO ING. Ambiental
s/n
Fuente: Fuente Propia

6. PROBLEMA IDENTIFICADO.

- La necesidad de las personas de contar con un combustible

favorable para su salud y su economa, ya que en la zona
se presentan actividades de agricultura y ganadera, por
ende sus ingresos econmicos no son favorables para
lograr una calidad de vida ptima.
- La disposicin final de los residuos orgnicos generados, ya
que si bien es cierto la Comunidad no cuenta con un plan
de recoleccin de materia orgnica.
- El mal uso del estircol de los animales, no son
aprovechados de una manera adecuada.

4
7. IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DE NEGOCIO.

- La necesidad u oportunidad de nuestro negocio produccin

y comercializacin de biogs, se basa a la obtencin de
nuevo producto hacia la satisfaccin de necesidades a
nuestros consumidores, mtodos de produccin, mercado
nuevo, disposicin de insumos y recursos con su correcta
optimizacin para los procesos, modalidad de organizacin
estructurando la relacin con el entorno social econmico
ambiental.
- Tenemos en cuenta la invencin de nuestro producto en
nuestro mercado objetivo, el inters personal, la
observacin de las tendencias sociales, el descubrimiento
para el uso de nuestros recursos renovables.

8. OBJETIVOS DEL PROYECTO.

A CORTO PLAZO:

Producir Biogs para la poblacin de Ahuac y

comercializarlo a precios bajos.
Atraer La atencin de los clientes, lograr una
acreditacin y reconocimiento en el distrito de Ahuac.
Implementar un plan de responsabilidad social, para
operar eficientemente.

MEDIANO PLAZO:

Establecernos oficialmente como una empresa lder en

el distrito de Ahuac, logrando la sostenibilidad
mediante la produccin de biogs, caracterizndonos
por ser una empresa socialmente responsable.

5
 LARGO PLAZO:

Ser una empresa reconocida a nivel regional y Nacional

competente ser una empresa en la cual nuestros
clientes ya estn totalmente identificados con nuestra
empresa y lograr que se sientan parte de ella.

9. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO.

- Nuestra Empresa presenta la oportunidad de negocio en el

rubro de la venta de gas orgnico, ya que este es producido
con responsabilidad social ambiental econmica, y de
satisfacer las necesidades de la poblacin en general para
el abastecimiento de gas como fuente de energa,
contribuyendo a la econmica de la poblacin de Ahuac, ya
que los precios de nuestro producto ser para el alcance de
bolsillo de nuestros consumidores a comparacin de
nuestros competidores.
- La empresa se ubica en una zona agrcola y ganadera
donde se fijan en gran proporcin nuestra materia prima y
la viabilidad comercial y su nivel de innovacin y creatividad
para optimizar de manera eficiente nuestros recursos.
- La oportunidad de negocio se presenta por que no se ve la
produccin de biogs (planta de procesos) en nuestro
mercado ni la utilizacin de los residuos orgnicos, estircol
y chala para la produccin de biogs.

6
9.1. OPORTUNIDAD DE LA OFERTA.

- Nuestros competidores directos en la venta de gas vienen

hacer 2 empresas la cual lo comprobamos segn la
encuesta realizada en la zona, para lo cual hicimos un
anlisis de caractersticas de los competidores:

Qu tantos competidores existen y quines son?

- Existen varios distribuidores de gas pero los ms principales

son exacto gas y sol gas

Cul es el tamao de la empresa competidora y su

fortaleza financiera?

- El tamao de la empresa Sol Gas Repsol es una empresa

que embarca a nivel nacional con varios aos en el mercado
ya est consolidado, tienen variedades de servicios.
- Exacto gas: Es una empresa con aceptacin en el mercado.

Cul es la calidad del producto, mercanca o servicios

ofrecidos por sus competidores actuales y potenciales?

- Sol Gas Repsol: La calidad es buena ya que est liderando

el mercado peruano con un producto muy valorado por su
duracin y seguridad
- Exacto Gas: Ofrecen a sus clientes control de calidad,
excelente servicio precio justo.

7
 Contra quin se va a competir?

- Vamos a competir contra Sol Gas Repsol, Exacto gas.

9.2. OPORTUNIDAD DE LA DEMANDA.

10. ESTRATEGIAS DEL PROYECTO.

10.1 Estrategia de liderazgo en costos:

La estrategia es ingresar al mercado con los costos ms

bajos de nuestro producto ante nuestras competencias.
11. PRE TEST

Fuente: Fuente Propia

8
Tabla 6 Grafico 2

CUAL ES SU EDAD? 100

80
Total 82
60
MIN 17 40 82
MAX 82 20 43 Series1
PROMEDIO 43 17
0

Grafico 3

Tabla 7
Chart Title
Genero? %
Total 82
Masculino 19 23 23%
Masculino
Femenino 63 77
Femenino
77%

Tabla 8 Grafico 4

Usted %
Cocina
Chart Title
Con Gas? 12%
Total 82
Si 72 88 Si
No 10 12 No
100 88%

Tabla 9

Grafico 5

Qu marca de 80 65
gas utiliza?
60
total 82 %
40
A.- Sol Gas 53 65 15
20 9
B.- Exacto Gas 12 15 0
C.- Llama Gas 7 9 0
D.- otros 0 0 A.- Sol B.- C.- Llama D.- otros
Gas Exacto Gas
Gas

9
 X 10 12
100
Tabla 10 Grafico 6
40 36
Cunto estara dispuesto a pagar
por un baln de gas? 30
21
Total 82 20
10
MIN 10 10
MAX 36 0
PROMEDIO 21 MIN MAX PROMEDIO

Series1

Tabla 11 Grafico 7

Usted ha escuchado %
acerca del BIOGAS?
12%
total 82 24%
Si
Si 20 24
No 52 63 No
x 10 12 x
100
63%

Tabla 12 Grafico 8

Estara dispuesto a comprar un Estaria dispuesto a comprar un

baln de biogs
balon de biogas
SI NO NULO total 100
68 0 10 78
50 87%
87 0 13 100
0 0.00% 13%
SI NO NULO

Fuente: Elaboracin Propia (Todos los cuadros)

10
Teniendo en cuenta los datos obtenidos en la tabla 8 del Pre Test nos
muestra que el 88% de las personas cocinan con gas, dato que nos
proporciona informacin de que ese porcentaje vendran a ser nuestros
consumidores principales, por otro lado la competencia existente, facultara
el uso de las estrategias de LIDERAZGO EN COSTOS, ya que una de las
caractersticas principales de nuestro producto es el bajo costo. Como dato
final de un total de 87 encuestas realizadas para el Pre Test el 87% dio una
respuesta que si estara de acuerdo con comprar nuestro producto.

11
 MODULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2.1 Cuantificacin de la Demanda

2.1.1 Criterios de segmentacin empleados la determinacin del

universo:

2.1.1.1 Segmentacin Geogrfica:

- La ubicacin geogrfica est definida por la zona en la cual se establecer

ECOGAS, por lo tanto la zona de estudio es:

Provincia: Chupaca, en el que se establecer ECOGAS.

a) Distritos: Ahuac

Como propuesta inicial se considera como ubicacin inicial de ECOGAS el

distrito de Ahuac y se tiene proyectado obtener clientes de la zona que se
ubiquen en este distrito, por tanto es indispensable realizar el estudio en
este distrito.

b) Zona: Urbana

Debido a que en este distrito se concentra la mayor parte de la poblacin

de modo centralizado, asimismo en su mayora los posibles consumidores
de ECOGAS se ubican en esta zona.

2.1.2 Universo

TABLA 13

DEPARTAMENTO PROVINCIA DISTRITO

Junn Chupaca Ahuac

Porcentajes 100% 5.24% 13.80%

Total Nmero de
Viviendas de 287035 15054 2078
viviendas
Universo 2078
Fuente: Elaboracin Propia

12
2.1.3 Muestra

2.1.3.1 Mtodo de muestreo

- Aleatorio simple, con poblacin finita

2.1.3.2 Tamao de la muestra

- El tamao de la muestra ser definido por la frmula de poblacin finita:

Frmula:

Clculos:

2.1.3.3 Distribucin de encuestas

Con el fin de distribuir las encuestas en el distrito de Ahuac, se ha cogido

el porcentaje del distrito que representa el universo resultante, y en base a
este porcentaje se ha obtenido el cuadro mostrado a continuacin donde
se aprecia el nmero de encuestas para distrito.

Tabla 14

DISTRIBUCION DE ENCUESTAS
AHUAC
100 %
ENCUESTAS 130
Elaboracin: Propia. Huancayo, Abril 2014

13
2.1.4 Cuestionario de Encuesta Concluyente para BIOGAS

Fuente: Elaboracin Propia

14
ESTUDIO DE MERCADO PARA BIOGAS

2.1.5 Anlisis de resultados de encuesta concluyente

GRAFICO 9

EDAD

27% 28% 27%

10%
8%

20-30 20-31 20-32 20-33 20-34

Fuente: Elaboracin Propia

SEXO

31%

69%

Masculino Femenino

Fuente: Elaboracin Propia

15
 GRAFICO 10

INGRESOS MENSUALES?

51%

36%

10% 3%

Menos de S/ 500 S/.500-600 S/.700-800 S/.800- a Ms.

Fuente: Elaboracin Propia

USTED HACE USO DE GAS?

20%

80%

Si No

Fuente: Elaboracin Propia

16
 GRAFICO 11

QUE MARCA DE GAS UTILIZA?

36%

30%

14%

0%

Sol gas Exacto gas Llama Gas Otros especifique

Fuente: Elaboracin Propia

GRAFICO 12

CADA QUE TIEMPO HACE COMPRA

DE UN BALN DE GAS?

34%

25%

10% 11%

Menos de 15 das 15 das a 20 das 20 das a 30 das 30 das a ms.

Fuente: Elaboracin Propia

17
 GRAFICO 13

CUANTOS BALONES DE GAS COMPRARA AL

MES (VISITA)?

31%

49%

1 Balon de gas 2 Balones de gas

Fuente: Elaboracin Propia

GRAFICO 14

estara de acuerdo Ud. con la ubicacin de

nuestra planta instalada en la localidad?
2%

78%

Si No

Fuente: Elaboracin Propia

18
 GRAFICO 15

CUNTO ESTARA DISPUESTO A PAGAR POR UN

BALN DE GAS?

12%

68%

S/.18 S/.25 S/.30

Fuente: Elaboracin Propia

GRAFICO 16

LE GUSTARA A UD. ADQUIRIR BALONES DE

BIOGS?

80%

Si No

Fuente: Elaboracin Propia

19
 Cuadro De Demanda Proyectada a 5 Aos
TABLA 15

ECOGAS

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE "BIOGAS"

UNIDAD AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

PROYECCIN PORCENTUAL % 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4

MERCADO POTENCIAL N DE PERSONAS 2078 2107 2137 2167 2197

MERCADO DISPONIBLE N DE PERSONAS 1871 1897 1924 1951 1978

MERCADO OBJETIVO N DE PERSONAS 187 190 192 195 198

FRECUENCIA DE CONSUMO ANUAL N DE BALONES 12 12 12 12 12

unida de compra pro visita N DE BALONES 1 1 1 1 1

UNIDADES ESTIMADAS BALONES DE BIOGAS 2245.2 2276.6328 2308.50566 2340.82474 2373.59628

VALOR DE VENTA S/. 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25

VENTAS ESTIMADAS S/. 34239.3 34718.6502 35204.7113 35697.5773 36197.3433

Fuente: Fuente Propia

TABLA 16

precio de venta tentativo (P.V.T) S/. 18.00

P.V.T / IGV
VALOR DE VENTA S/. 15.25
VALOR DE VENTA 18.00/1.18
IGV 1.18
15.2542373
MERCADO OBJETIVO 10%

Fuente: Elaboracin Propia

2.2.2 ANLISIS DEL MACRO ENTORNO

El flujo de econmico la localidad est inmerso en los puntos a tomar en

cuenta de parte de la empresa porque de ella depender la demanda. Por
lo mismo que las instalaciones se ubicaran en la localidad, la empresa
generara una misin en la que el desarrollo de la poblacin sea uno de los
objetivos.

2.2.3 Factores Polticos - Legal

-Todos los gastos de implementacin administrativa a los que se rige la
empresa para su creacin, y en medio del funcionamiento los tributos,
pagos de licencias, pagos de implementacin de ISOS.
-Ley de promocin de la inversin privada dada en noviembre de
1991, a travs del D.L. 757, esta ley garantiza la inversin privada en todos
los sectores de la economa., incluso en aquellos sectores en donde solo
participaba el Estado.
- El Rgimen de estabilidad legal a travs de los decretos legislativos
662 y 757, se autoriza la ejecucin de contratos de estabilidad legal entre
los inversionistas privados y el Estado. Inversionistas y a las compaas
donde ellos participan, que cualquier cambio en la legislacin posterior a
los acuerdos y/o contratos firmados con el Estado, no ser aplicable a
ellos., mientras dure la validez del acuerdo de estabilidad legal.
- Resolucin de la Superintendencia n 151-2003/SUNAT, normas para la
declaracin y/o pago del impuesto
2.2.4 Factores Demogrficos
En esta parte estn inmersas todas las viviendas de la localidad ya que son
el enfoque para la comercializacin de nuestro producto. Y segn los datos
adquiridos de las fuentes secundarias (INEI) en la localidad encontramos
viviendas en zona rural.
2.2.5 Factores Macro Econmicos
- Aumento de la capacidad adquisitiva de la poblacin, La estabilidad
econmica que experimenta el pas, nos sugiere un periodo de rpido
crecimiento por lo mismo que el desarrollo de la empresa.
2.2.6 Factores Socio- Culturales
- Cambios en los hbitos y costumbres debido a la globalizacin.
- Clientes en bsqueda de valor agregado.
- Los cambios sociales y culturales modifican las actitudes con
Respecto al trabajo y al esparcimiento, afectando la demanda de productos
y servicios.
2.2.7 Factores Tecnolgicos
- El uso de sistemas para ptimo desarrollo de tal forma mitigar perdida en
la produccin y comercializacin del producto.

2.3 ANLISIS DE COMERCIALIZACIN:

2.3.1 PRODUCTO.

- Es un gas orgnico que resulta de la degradacin

anaerbica (proceso sin la intervencin de oxigeno) de los
residuos de los animales (estircol de vacuno y cuy) y
agua. Este gas permite mejorar la calidad de vida social
econmico ambiental, aprovechando y dndole una
reutilizacin de estos recursos para obtener energa
renovable satisfaciendo las necesidades bsicas de la
sociedad de manera sostenible.

23
 Bajos
Precios

Venta
Distribuidores EcoGas Directa

salud
ambiental

2.3.1.1Producto principal

Ofrecemos gas orgnico producido de forma natural

por descomposicin, procesos que no generan impactos
negativos en el ambiente, el precio por baln est acorde
del bolsillo de nuestros consumidores.
2.3.1.2 Productos Complementarios

Materia prima Productos Descripcin

complementarios

Este material se usar

como combustible o
Residuos Orgnicos, Biol
como abono orgnico
Estircol de animales, para las siembras.
Residuos de
Humus Este material ser
Cosechas.
usado como abono.

24
2.3.1.3 Marca
El nombre del producto se eligi por los beneficios que se
ofrecen, ECO (ECOnomica, ECOlogico) GAS (por lo
producido)

2.3.1.4 logo
Se opta por este modelo por que se valora los
aspectos ecolgicos y la energa que se produce.

2.3.1.5 Niveles De Producto

Producto Bsico: Gas a bajo precio.
Producto Esperado: Buena atencin a los clientes, Venta
Directa.
Producto Aumentado: producto innovador en energas
limpias.

2.3.1.6 Posicionamiento
Ser los primeros comercializadores de este tipo de producto
innovador en la localidad de Ahuac.

25
2.3.2 PRECIO
Para la fijacin de precio nos basamos en la estrategia de
costos, el cual se determin segn la rivalidad con nuestros
competidores en el mercado. Tambin se consider el precio
segn las condiciones socioeconmicos de nuestros
consumidores (Pregunta Clave)

El precio establecido es de S/. 18 soles

Tabla 24
Competencia Caracterstica Precios
Empresa reconocida
con aos en el mercado
ocupando los primeros
lugares en preferencias S/. 35.00
del cliente, ofreciendo
productos de calidad y
distribucin a domicilio.
Empresa reconocida a
nivel nacional
caracterizndose por la
calidad de sus S/. 36.00
productos y tambin
cuenta con distribucin
a domicilio.
Fuente: Elaboracin Propia

26
 Tabla 25

Fuente: Elaboracin Propia

Para la fijacin de precio nos basamos en la estrategia de costos, el

cual consiste en fijar el precio segn las condiciones
socioeconmicos de nuestros consumidores determinando as la
rivalidad con nuestros competidores en el mercado.

El precio establecido es de S/. 18 soles

Tabla 26

Fuente: Elaboracin Propia

27
2.3.3 PLAZA DISTRIBUCIN
En la venta de nuestro producto tendremos dos opciones de
distribucin.
a) Los clientes vendrn al local de ventas.
b) Venta y distribucin por llamada
La ubicacin de nuestra local de ventas dar una facilidad de
ubicacin a nuestros clientes, y contaremos con la opcin de
asistir pedidos a domicilio por medio de llamadas.

2.3.1Canal de distribucin

Grafico 20

Fuente: Elaboracin Propia

2.3.1.1 Puntos de venta del producto o servicio.

- La distribucin para el caso de esta empresa son
aquellos clientes que visitan en local. Es as que, si los
clientes van a visitar fsicamente nuestro local de
servicios se ofrece: una buena atencin, un ambiente
agradable, infraestructura moderna, y el producto de
calidad son esenciales para causar una buena
impresin en nuestros clientes.
- El canal de distribucin que se emplear para nuestro
caso ser un canal directo (sin intermediarios). Esto se
debe a que nuestros productos son personalizados y los
clientes deben apersonarse a nuestro establecimiento
para para solicitar los balones de gas, establecindose
as una relacin directa entre nosotros (productores) y
ellos (clientes).

28
2.3.4 Publicidad

- Con la publicidad se busca crear demanda primaria.

Para eso, en la etapa introductoria de nuestro producto,
se informar sobre la existencia de la empresa.
Posteriormente la publicidad ser empleada con fines
de recordar a nuestros clientes la presencia de nuestra
marca.
Los mensajes sern transmitidos a travs de los siguientes
medios:

Volantes
Se elaborarn volantes de buena calidad y a colores para
comunicar a los consumidores sobre nuestros productos,
punto de venta, y precios. Estos volantes sern repartidos en
lugares estratgicos.
2.3.2.1 Promociones

A los proveedores de nuestra materia prima se les darn

cupones de descuento con el cual comprar el baln de gas
a menor precio.
A nuestros clientes se les obsequiara por su compra
utensilios que se usara en casa u otros.
Al hacer su compra se le har la instalacin de gas en su
cocina.

29
2.4 Ciclo de Vida Estratgico del Proyecto, considerando
las 4Ps del MKT.
TABLA 27

PRODUCTO
GAS GAS Y BIOL GAS Y BIOL GAS Y BIOL

PRECIO
18. 00 18.00 19.00 20.00

DESCUENTOS POR VENTAS AL

LA COMPRA DE 15% POR MAYOR
PROMOCION DESCUENTOS A REGALOS DE
PROVEEDORES. UTENCILIOS PARA LA
COCINA

VOLANTES VOLANTES Y RADIO RADIO Y TV RADIO

PLAZA

ETAPAS INTRODUCCION CRECIMIENTO MADUREZ DECLINAC.

ESTRATEGIA DEL LIDERAZGO DE LIDERAZGO DE LIDERAZGO DE LIDERAZGO DE

MERCADO COSTOS COSTOS COSTOS COSTOS

PERIDO 1 AO 5 AOS 3 AOS 2 AOS

Fuente: investigacin propia

30
 MODULO III

ESTUDIO TCNICO

3.1 Tamao / Capacidad

3.1.1 Proyeccin de ventas diarias.

Cuadro: 1

ITEM AO 1
Tasa de Creciente Anual (T.C.A) 1.4 %
Mercado Potencial 2078
Mercado Disponible 1871
Mercado Objetivo (10%) 187
Frecuencia de Compra 12
Unidades de Compra por Visita 1
Unidades Estimadas 2245
Valor de Venta 15.25
Demanda Proyectada 34239.3

PERIODO CANTIDAD (Q)

ANUAL 2245
MENSUAL 187
SEMANAL 47
DIARIO 7

FUENTE: Elaboracin Propia

3.1.2. TAMAO TEORICO

Produccin ininterrumpida
70 min 7 balones
1440 min X
X = 144

3.1.3. TAMAO MAXIMO

Produccin interrumpida
70 min 7 balones
480 min X
X = 48 balones de gas

31
 3.1.4. TAMO NORMAL.

7 balones.

3.1.4. CAPACIDAD INSTALADA

T. N.
. = 100
T. M.

7
. . = X100 = 14.58%
48

3.2. REQUERIMIENTO / FLUJOGRAMA

3.2.1 Proceso

3.2.1 Proceso produccin del servicio o producto

a. Diagrama de Flujo del Proceso del Servicio / Producto.

FUENTE: Elaboracin Propia

32
b. Descripcin del proceso productivo del servicio/producto
(en forma literal)

El proceso que se realiza usando el biodigestor

(degradacin anaerbica de los estircoles de los
animales con el agua para la produccin del biogs)
es en cierta forma una rplica de lo que ocurre en la
naturaleza cuando la biomasa enterrada durante
millones de aos se descompone en condiciones
anaerbicas y produce un yacimiento considerable de
gas natural o biogs.
El biodigestor presenta en 10 metros cbicos con una
cmara central la cual tiene tres orificios que estn
conectados: un orificio central que slo se abre una
vez al ao, para la carga inicial y la descarga; un
orificio lateral conectado a un tubo que va cerca del
fondo de la cmara y que sirve para la alimentacin
peridica, y finalmente un tercer orificio conectado a
una cmara lateral por donde sale el bioabono lquido
o biol.
La carga inicial o carga de fondo con la que se
alimenta el biodigestor con los estircoles de los
animales donde tambin se introduce por la boca
central en mezcla el rumen o bazofia proveniente del
estmago del ganado vacuno recin sacrificado; este
material se obtiene de un matadero o camal de la
zona, generalmente de forma gratuita pues es
considerado material de descarte. El rumen o bazofia
contiene una carga alta de microorganismos
anaerbicos responsables del proceso de digestin
anaerbica y la produccin de biogs, en particular de
metano.

33
 Luego se aade agua hasta completar un volumen de
aproximadamente ocho metros cbicos, dejando los
dos metros cbicos restantes para el almacenamiento
del biogs en la parte superior de la cmara central del
biodigestor.
Inmediatamente, se procede a cerrar el orificio central
con una tapa pesada sobre la cual incluso se colocan
piedras para evitar que sea levantada por la presin
del biogs producido.
Cada semana se alimenta el biodigestor con una
mezcla de estircol de cuy y agua, en proporcin de
1:3, lo que nos permite contar con un volumen
suficiente de gas para toda la semana.
Luego se embalsa el biogs a los balones para su
posterior comercializacin.
Al cabo de 3 meses de la alimentacin inicial del
biodigestor se hace la descarga, obtenindose el
bioabono slido o biol.
Una vez que el biodigestor comienza a producir, esta
energa puede ser utilizada como combustible en la
cocina o para el alumbrado en forma directa, mediante
lmparas de gas. Si se cuenta con un generador
elctrico que funciona con gasolina, previa
modificacin del carburador, se puede hacerlo
funcionar con el biogs (metano) para producir
electricidad.
Por otro lado, obtenemos de manera constante
bioabono lquido o biol, que no slo es un excelente
abono orgnico para nuestros cultivos, sino que, por
su contenido de fitohormonas, es un valioso activador
del crecimiento y floracin de las plantas, en particular
de los frutales.

34
 Dado el creciente inters por los biodigestores, este
funciona en descarga y se vuelve a cargar.
Biodigestor como parte de las labores de reciclaje que
realizamos utilizando todos los residuos orgnicos.

3.2.2 Requerimiento de Gastos Administrativos

Los requerimientos de gastos Administrativos se muestran
en los siguientes cuadros:
Tabla: 1

Gastos Operativos
plazas S/. P1 P2 P3 P4 P5

Gastos de Ventas 38 38 38 38 38

Promotores 4% S/. 20.00 38 38 38 38 38

Gastos Administrativos 4,188 4,188 4,188 4,188 4,188
Administrador 1% S/. 10,800 108 108 108 108 108

Alquiler 15% S/. 200 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440

Utiles de oficina 100% S/. 25 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200

Utiles de limpieza 100% S/. 30 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440

Total 4,226.40 4,226.40 4,226.40 4,226.40 4,226.40
FUENTE: ELABORACION PROPIA

Tabla: 2
Gastos Suministros
Items Unidad Cantidad costo total en S/.

Agua m3 S/. 80 S/. 960

Electricidad KWT S/. 200 S/. 2,400
Telfono S/. 120 S/. 1,440

TOTAL SUMINISTROS EN S/. S/. 4,800

FUENTE: ELABORACION PROPIA

35
 Tabla: 3
Requerimiento De Personal
SUELDO SUELDO SUELDO
BRUTO REMUNERACION
CARGOS CANTIDAD BRUTO BRUTO ASIG.FAMILIAR GRATIFICACION SNP ESSALUD SENATI TOTAL NETO
GRAVABLES NETA
S/. EN US$ EN S/.

Tcnicos 1 250 0 750 1500 1403 135 11.25 146 1549

750.00 97.50
ING Industrial 1 300 0 900 1800 1683 162 13.5 176 1859
900.00 117.00
Recepcionista 1 250 0 750 1500 1403 135 11.25 146 1549
750.00 97.50
Produccin
2 250 0 750 1500 1403 135 11.25 146 1549
de Gas 750.00 97.50

Total En S/. 3150 0 3150 6300 410 5891 567 47 614 6505

FUENTE: ELABORACION PROPIA

3.2.3 Requerimiento de Tangibles

Los requerimientos de gastos de ventas se muestran en el

siguiente cuadro:
TABLA: 4
Vida P. P. T
Item Q til Unit. (s/.) P.T ($)
Maquinaria 19,700.00 6,566.67
construccin de pozas para la
produccin de biogs 2 10 aos 7350 14,700.00 4,900.00
Equipo de envasadora de gas automtico, 1 7 aos 5000 5,000.00 1,666.67

Edificaciones 1500 500.00 166.67

Equipo 14,469.00 4,823.00
Laptop 2 10 aos 2500 5,000.00 1,666.67
Impresora 2 10 aos 200 400.00 133.33
cmara profesional 1 10 aos 600 600.00 200.00
cmara digital 1 10 aos 400 400.00 133.33
Filmadora 3 10 aos 200 600.00 200.00
20
Balones de gas 0 10 aos 30 6,000.00 2,000.00
bicicletas 4 10 aos 200 800.00 266.67
Archivadoras 8 10 aos 10 80.00 26.67
GORRA para cubrirnos del sol 24 10 aos 10 240.00 80.00
USB 3 10 aos 23 69.00 23.00
INTERRUPTOR 20 10 aos 7 140.00 46.67
TOMACORRIENTE 20 10 aos 7 140.00 46.67
Muebles y Enseres 446.00 148.67

36
 Escritorios 1 10 aos 120 120.00 40.00
Sillas (para gerente) 1 10 aos 50 50.00 16.67
Sillas simples 4 10 aos 24 96.00 32.00
Armarios 1 10 aos 80 80.00 26.67
Lnea y equipo telefnico 1 10 aos 100 100.00 33.33
Moto lineal 5 10 aos 3000 3,000.00 1,000.00
Equipos de Cmputo 1,000.00 333.33
Computadora 1 5 aos 1000 1,000.00 333.33
39,115. 13,038.
Total 00 33
FUENTE: Elaboracin Propia

3.2.4 Requerimiento de Intangibles

La inversin de los intangibles se muestra en el siguiente cuadro:

TABLA: 5
Item S/. P.T ($)
Obtencin del RUC 0.00 0.00

Libros de Contabilidad 12.00 4.00

Legalizacin de los Libros Contables 12.00 4.00

Licencia de Funcionamiento 224.00 74.67
Constancia de zonificacin y usos 60.00 20.00

Registro de Marca 702.00 234.00

Registro Sanitario 500.00 166.67

0.00

Gastos de Gestin 100.00 33.33

Gastos de Estudio 500.00 166.67

0.00

0.00

Total 2,110.00 703.33

FUENTE: Elaboracin Propia

37
 3.3 Localizacin

3.3.1 Localizacin del Negocio

a. Criterios de seleccin de la ubicacin de la empresa.
Es una zona de fcil acceso.
Es una zona alejada de la poblacin.
La zona est cerca a nuestros proveedores de la
materia prima.
Una zona amplia para los adecuados procesos de
produccin del biogs.

b. Presentacin del mapa/croquis con la ubicacin

seleccionada
Nuestra empresa se ubicara en la provincia de Chupaca

Grafico 1

UBICACIN DE
NUESTRA ENPRESA

FUENTE: Elaboracin Propia

38
3.3.2 Macro Localizacin

Grafico2

FUENTE: Elaboracin Propia

Grafico 3

FUENTE: Elaboracin Propia

39
 3.4 Matriz de Impacto Ambiental

IMPACTOS GENERADOS DISEO INSTALACION OPERACIN ABANDONO

Contaminacin
Sobre el agua
Disminucin del
caudal
Cambio de uso x

Contaminacin x
Sobre el aire
Incremento de ruido

Presencia de malos x
olores
Cambio de
Sobre el Clima temperatura
Aumento de las
lluvias
Aumento de la
evaporacin
Prdida de suelo X X X

Sobre el suelo Acidificacin

Salinizacin

Generacin de
pantanos
Problemas de
drenaje
Prdida de
Sobre la biodiversidad
vegetacin y la Efectos sobre
fauna especies endmicas
Efectos sobre
especies protegidas
Sobre poblacin
Sobre poblacin
Prdida de base de X X X
recursos
Traslado de poblacin

FUENTE: Elaboracin Propia

40
 MODULO IV

Estudio Legal y Organizacional

4.1 Forma Societaria

Tipo de empresa:

POR LA FORMA DE CONSTITUCION LEGAL.

- Sociedad de responsabilidad limitada.

POR EL NUMERO DE PERSONAS QUE LO CONFORMAN.

- Societarias.

POR EL TAMAO.

- Por tamao Pequea empresa

Pequeas empresas: poseen entre 10 y 50 trabajadores, tienen
como objetivo ser rentables e independientes, no poseen una
elevada especializacin en el trabajo, su actividad no es intensiva en
capital y sus recursos financieros son limitados

POR EL REGIMEN TRIBUTARIO.

- Rgimen especial a la renta.

4.1.1 Sociedad de Responsabilidad Limitada

En este tipo de sociedad el capital est dividido en participaciones

iguales, que no son acciones y que tampoco pueden ser
incorporadas en ttulos valores.
Los socios no pueden exceder de veinte (20) y no responden
personalmente por las obligaciones de la empresa.
La Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.) tiene

41
 una denominacin, pero puede utilizar adems un nombre
abreviado al que se debe aadir la indicacin Sociedad Comercial
de Responsabilidad
Limitada o su abreviatura (S.R.L.).
El capital social est compuesto por las aportaciones de los socios,
denominadas participaciones , y deber estar suscrito
totalmente, es decir, por el nmero total de participaciones.
El aporte de cada uno de los socios se consignar en el Contrato
Social, y deber ser cancelado en por lo menos 25 por ciento. Para
constituir la sociedad no se exige un monto mnimo de capital
social. La administracin de la sociedad se encarga a uno o ms
gerentes, socios o no, quienes la representan. Los rganos o
integrantes de la empresa constituyen la Junta General de Socios,
y la Gerencia es conformada por un mnimo de dos socios
(personas naturales o jurdicas) y un mximo de veinte.

4.1.2 PROCEMIENTO PARA CONSTITUIR LA EMPRESA -

TRAMITES EN LA SUNAT NOTARIA SUNERP
MUNICIPALIDAD DIRECCION REGIONAL DE TRABAJO.

2. Bsqueda y reserva del nombre de la empresa en Registros

Pblicos (solo Persona Jurdica)

- En primer lugar acudimos a la Oficina de Registros Pblicos,

en este caso la Superintendencia Nacional de los Registros
Pblicos (SUNARP), y verificar que no exista en el mercado un
nombre o razn social igual al que queremos para nuestra
empresa.

- Una vez realizada la bsqueda y confirmado que no existen

nombres iguales o similares al que queremos utilizar, pasamos
a reservar nuestro nombre para que otra empresa no pueda

42
inscribirse con el mismo, siendo efectiva la reserva por un plazo
de 30 das.

Elaboracin de la minuta

- La minuta es un documento en el cual los miembros de la

sociedad manifiestan su voluntad de constituir la empresa.

- Los elementos fundamentales que tuvimos en cuenta para la

minuta son:

Los generales de ley de cada socio (sus datos

personales, nombres, edades, documentos de
identificacin, etc.).
El giro de la sociedad.
El tipo de empresa o sociedad (E.I.R.L, S.R.L, S.A, etc.).
El tiempo de duracin de la sociedad (plazo fijo o
indeterminado).
La fecha en la que se va a dar inicio a las actividades
comerciales.
El lugar en donde va a funcionar la sociedad (domicilio
comercial).
La denominacin o razn social de la sociedad.
El lugar en donde van a funcionar las agencias o
sucursales (si es que las hubieran).
La persona que va a administrar o representar la
sociedad.
Los aportes de cada socio. Los cuales pueden ser:

- Bienes dinerarios: dinero y sus medios sustitutos

tales como cheques, pagars, letras de cambios,
etc.
- Bienes no dinerarios: inmuebles o muebles tales
como escritorios, mesas, sillas, etc.

43
 otros acuerdos que establezcan los socios.

Es recomendable elaborar la minuta con la ayuda de un abogado

de confianza.

3. Elevar minuta a escritura pblica

- Una vez redactada la minuta, lo llevamos a una notara para

que un notario pblico la revise y la eleve a escritura pblica.

- Por lo general, los documentos que debemos llevar junto con

la minuta son:

La constancia o el comprobante de depsito del capital

aportado en una cuenta bancaria a nombre de la empresa.
Un inventario detallado y valorizado de los bienes no
dinerarios.
El certificado de Bsqueda Mercantil emitido por la Oficina de
Registros Pblicos de la inexistencia de una razn social igual
o similar.

Una vez elevada la minuta, sta no se puede cambiar. Al final, se

genera la Escritura Pblica, Testimonio de Sociedad o
Constitucin Social, que es el documento que da fe de que la
minuta es legal, la cual debe estar firmada y sellada por el notario.

4. Inscribir Escritura Pblica en Registros Pblicos

- Una vez que hemos obtenido la Escritura Pblica, debemos

llevarla a la Oficina de Registros Pblicos en donde se realizarn
los trmites necesarios para inscribir la empresa en los Registros
Pblicos.

- La Persona Jurdica existe a partir de su inscripcin en los

Registros Pblicos.

44
5. Obtencin del nmero de RUC

- El Registro nico de Contribuyentes (RUC) es lo que identifica a

una persona o empresa ante la Superintendencia Nacional de
Administracin Tributaria (SUNAT) para el pago de los impuestos.

- Toda Persona Natural como Jurdica est obligada a inscribirse

en el RUC, de lo contrario ser sancionada de acuerdo con el
Cdigo Tributario, igual que los inscritos en el RUC que no
presenten la declaracin.

- Para obtener el RUC debemos acudir a la SUNAT, llenar un

formulario de justificacin y esperar notificacin.

6. Elegir rgimen tributario

- En la misma SUNAT, a la vez que tramitamos la obtencin del

RUC, debemos determinar a qu rgimen tributario nos vamos a
acoger para el pago de los impuestos, ya sea al Rgimen nico
Simplificado (RUS), al Rgimen Especial de Impuesto a la Renta
(RER), o al Rgimen General.

- Una vez que contamos con nuestro nmero de RUC y hemos

elegido un rgimen tributario, podemos imprimir los comprobantes
de pago (boleta y/o factura) que vamos a utilizar.

7. Comprar y legalizar libros contables

- En este paso compramos los libros contables necesarios

dependiendo del rgimen tributario al cual nos hayamos acogido y,
posteriormente, los llevamos a una notara para que sean
legalizados por un notario pblico.

45
8. Inscribir trabajadores en EsSalud

- En este paso registramos a nuestros trabajadores ante el Seguro

Social de Salud (EsSalud) a travs de un formulario que podemos
obtener en la misma SUNAT.

- Este registro les permite a nuestros trabajadores acceder a las

prestaciones que otorga dicha entidad.

9. Solicitud de licencia municipal

- En este paso acudimos a la municipalidad del distrito en donde va

a estar ubicada fsicamente nuestra empresa, y tramitamos la
obtencin de la licencia de funcionamiento.

- Por lo general, los documentos que debemos presentar son:

Una fotocopia del RUC.

El certificado de Zonificacin (zona industrial, zona
comercial, zona residencial, etc.).
Un croquis de la ubicacin de la empresa.
Una copia del contrato de alquiler o del ttulo de propiedad
del local.
Una copia de la Escritura Pblica.
El recibo de pago por derecho de licencia.
El formulario de solicitud.

4.2 Rgimen Laboral

PARA EL PERSONAL
Nuestra empresa las condiciones de trabajo estarn
determinadas por el horario de trabajo administrativo y el
operativo. El trabajo administrativo estar encargado a la
gerencia y la parte contable de la empresa, cuyas
funciones del gerente han de ser administrar, supervisar,

46
 controlar la empresa y promocionar el servicio que brinda
la empresa en el mercado del Distrito de Ahuac. Asimismo
la parte contable se encargar de llevar toda la contabilidad
de nuestra empresa, reportando al gerente, el cual nos
permite tener un control financiero de la marcha de la
empresa.

SALARIO DE LOS TRABAJADORES

El empleador y el trabajador pueden convenir libremente el
salario en sus diversas modalidades como por unidad de
tiempo, por obra, o a destajo y por tarea, etc., pero siempre
respetando el salario mnimo legal o el fijado en los pactos,
convenciones colectivas y fallos arbitrales.

4.3 Rgimen Tributario

Rgimen especial a la renta. El RER est dirigido a las

Personas Naturales y Personas Jurdicas que realicen
actividades de Comercio e Industria entendindose por
tales, a la venta de los bienes que adquieran, produzcan o
manufacturen, as como la de aquellos recursos naturales
que se extraigan para actividades de servicios.

4.4 Organigrama Funcional

DIRECTORIO

GERENTE GENERAL

GERENTE DE GERENTE DE GERENTE GERENTE DE GERENTE DE

LOGISTICA PRODUCCION FINANCIERO RR.HH MERCADOTECNIA

GRAFICO: Organigrama ECO GAS - FUENTE: Elaboracin Propia

47
4.5 Manual de Organizacin y Funciones

Para una buena gestin y organizacin del negocio, el nivel

Administrativo ha de estar conformado por los miembros de la
empresa: El directorio, el rgano mximo de la empresa y tiene
a su cargo la decisin sobre la marcha del negocio y todas las
actividades de la empresa. Se contara con 5 gerencias.
Por lo tanto el organigrama de la empresa, que sirve para
asignar cuales son las funciones y responsabilidades de cada
miembro del equipo que conforma nuestra empresa, ser de
forma siguiente:
GERENTE
Cuyo perfil ha de ser profesional en
administracin, contabilidad o economa, con
experiencia mnima de un ao en el sector.
Las funciones del gerente ser la de administrar,
supervisar, controlar la empresa y promocionar
el servicio que brinda la empresa en el mercado
del distrito de AHUAC, asimismo vigilar toda la
contabilidad de la empresa.

GERENTE DE LOGISTICA
Profesional en Ingeniera Industrial, Administracin de
Empresas y/o afines.
Contar con especializacin, diplomado o post grado en
Logstica, gestin de almacenes.

48
 GERENTE DE PRODUCCION
Es el responsable de llevar a cabo el proyecto ideado
por el productor. Es el responsable del equipo de
produccin, que suele formarlo junto al Jefe de
Produccin y un nmero determinado de asistentes. El
director de produccin es el encargado de elaborar las
estrategias de esa rea, tomar decisiones y planificar
los procesos.
El gerente de produccin debe tener un perfil directivo
y financiero, adems de un profundo conocimiento de
todas las disciplinas de produccin incluyendo un claro
entendimiento de las interacciones entre todas ellas
durante el proceso de produccin.
Esto incluye la capacidad de contratar personal,
materiales, servicios, comunicaciones, relaciones
laborales, permisos, reservas, agendas, seguros y en
general una gestin y administracin de dichas
operaciones fiable y segura.

GERENTE FINANCIERO
Es responsable de la planificacin, ejecucin e
informacin financieras. Generalmente reporta
directamente al director ejecutivo de la empresa.
Entre sus funciones podemos destacar:
Mantenimiento y mejora de la calidad de los
procedimientos y protocolos financieros en la
empresa.
"Guardin" de la bonanza financiera de la empresa.
Responsable y catalizador de las nuevas actuaciones
financieras que se van a llevar a cabo.
Estratega. El director financiero deber implementar
buenas y pioneras estrategias, por ejemplo para

49
 asegurar un eficiente aprovechamiento de los
recursos financieros de la empresa, para sacar el
mximo partido de los mismos.
Otras responsabilidades importantes que deber
asumir son las siguientes:
Determinar polticas de estrategia y operacin del
sistema financiero de la empresa
Anlisis de resultados operacionales y de gestin de
la empresa
Generar indicadores que evalen al desarrollo de la
empresa
Dirigir las decisiones financieras de la empresa, que
aseguren el mejor rendimiento de los recursos de la
empresa.

GERENTE DE RR.HH
El objetivo bsico que persigue la funcin del gerente
de Recursos Humanos con estas tareas es alinear el
rea o profesionales de RRHH con la estrategia de la
organizacin, lo que permitir implantar la estrategia
organizacional a travs de las personas, quienes son
consideradas como los nicos recursos vivos e
inteligentes capaces de llevar al xito organizacional y
enfrentar los desafos que hoy en da se percibe en la
fuerte competencia mundial. Es imprescindible
resaltar que no se administran personas ni recursos
humanos, sino que se administra con las personas
vindolas como agentes activos y proactivos dotados
de inteligencia, creatividad y habilidades
Generalmente la funcin del Gerente de Recursos
Humanos est compuesta por reas tales como
reclutamiento y seleccin, contratacin, capacitacin,

50
 administracin o gestin del personal durante la
permanencia en la empresa. Dependiendo de la
empresa o institucin donde la funcin de Recursos
Humanos opere, pueden existir otros grupos que
desempeen distintas responsabilidades que pueden
tener que ver con aspectos tales como la
administracin de la nmina de los empleados o el
manejo de las relaciones con sindicatos, entre otros.
Para poder ejecutar la estrategia de la organizacin es
fundamental la administracin de los Recursos
humanos, para lo cual se deben considerar conceptos
tales como la comunicacin organizacional, el
liderazgo, el trabajo en equipo, la negociacin y la
cultura organizacional.

GERENTE DE MERCADOTECNIA

La direccin de marketing es la aplicacin prctica de las

tcnicas de marketing. Es el anlisis, planeacin,
implementacin y control de programas diseados para
crear, construir y mantener intercambios de beneficio mutuo
con los mercados objetivo. El director de marketing tiene la
tarea de influir sobre el nivel, el tiempo y la composicin de
la demanda de modo que pueda alcanzar los objetivos
organizacionales.

4.6 Reglamento de Organizacin y Funciones

INGRESO Y SALIDAS: Las horas de entrada y salida de

los trabajadores son las que a continuacin se expresan
as: Das laborables. (Ejemplo: los das laborables para el
personal administrativo son de lunes a sbado medio da y
para el personal operativo de lunes a domingo).

51
 Personal administrativo
Lunes a viernes
Maana: 8:00 a.m. a 12:00 m.
Hora de almuerzo: 12:00 m. a 1:00 p.m.
Tarde: 1:00 p.m. a 5:00 p.m.
Sbado
- Hora de entrada: 6:00 am
- Hora de salida: 6:00 pm
Personal operativo: por turnos rotativos
- Primer turno: 6:00 a.m. a 12:00 m.
- Segundo turno: 12:00m. a 3:00 p.m.
- Tercer turno: 3:00 p.m. a 6:00 p.m.

Personal que laboran el da domingo. Por cada domingo

o festivo trabajado se reconocer un da compensatorio
remunerado a la semana siguiente.
FALTAS Y TARDANZAS
Se establecen las siguientes clases de faltas leves,
graves y sus sanciones disciplinarias, as:
- El retardo hasta de quince (15) minutos en la hora
de entrada sin excusa suficiente, cuando no
cause perjuicio de consideracin a la empresa,
implica por primera vez, multa de la dcima parte
del salario de un da; por la segunda vez, multa
de la quinta parte del salario de un da; por tercera
vez suspensin en el trabajo en la maana o en
la tarde segn el turno en que ocurra, y por cuarta
vez suspensin en el trabajo por tres das.
- La falta total al trabajo durante el da sin excusa
suficiente, cuando no cause perjuicio de
consideracin a la empresa, implica, por primera
vez, suspensin en el trabajo hasta por ocho das

52
 y por segunda vez, suspensin en el trabajo hasta
por dos meses.

CONSTITUYEN FALTAS GRAVES

El retardo hasta de 15 minutos en la hora de entrada al

trabajo sin excusa suficiente, por quinta vez.
La falta total del trabajador en la maana o en el turno
correspondiente, sin excusa suficiente, por tercera vez.
La falta total del trabajador a sus labores durante el da sin
excusa suficiente, por tercera vez.

4.7 Gastos de Formalizacin Empresarial

- Presupuesto que se necesita para la formalizacin y constitucin de la

empresa.

N PASOS MONTO DESCRIPCION

1 Bsqueda del nombre S/. 9.00
2 Reserva del nombre S/. 18.00
3 Minuta S/. 200.00
4 elevar la minuta a Escritura Pblica S/. 150.00
Elevar escritura pblica en la sunarp S/. 90.00
Nombramiento de Representante S/. 22.00
5 Por Constitucin S/. 39.00
3* Capital Social/1000 S/. 87.77
Copia Literal S/. 4.00 Por hoja
6 Inscripcin del RUC S/. -
7 Impresin de comprobantes S/. 100.00
8 Legalizacin de Libros Contables S/. 12.00 Cada libro contable
9 Acogimiento a la Ley MYPE S/. 9.60
10 Contrato de Trabajadores S/. 74.33 06 trabajadores
Licencia Municipal S/. 258.00
11 Licencia Bsica S/. 412.00
De 1m2 -5m2 de rea S/. 119.00
S/. 1,604.70

Gastos de formalizacin de la empresa.

FUENTE: Elaboracin Propia

53
 MODULO V

ESTUDIO ECONOMICO

ESTIMACION EN VENTAS

ECOGAS

Estimacin de la demanda
Tasa de Crecimiento de habitantes 1.40% 1.40% 1.40% 1.40%
tems Factor Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Unidad
Mercado potencial 2078 2107 2137 2167 2197 Personas
Mercado Disponible 90% 1870 1896 1923 1950 1977 Personas
Mercado Efectivo 10% 187 190 192 195 198 Personas
Mercado Objetivo 4.11% 4.31% 4.53% 4.76% 5.00%
8 8 9 9 10 Personas
Frecuencia de Visita 1 8 8 9 9 10 visitas al mes
Meses al ao 12 92 98 105 111 119 visitas al ao
Consumo por visita 1 92 98 105 111 119 Balones
N de Balones 12 8 8 9 9 10 Balones al Ao
Tasa de Crecimiento Acumulada 5.0% 5.0% 5.0% 5.0%

Datos Valor Unidad

Tipo de Cambio 2.70 soles
Precio Producto Principal (PP) 16.00 soles
Precio PP en US$ 5.93 US$
Consumo Adicional 6.00 soles
Consumo Adicional en US$ 2.22 US$

Ingresos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Por Balon de Gas 546 582 620 660 703
Por Consumo Adicional 205 218 232 248 264
TOTAL VENTAS 751 800 852 908 967

Ingresos del proyecto

Ingresos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Por Balon de gas 546 582 620 660 703
Por Consumo Adicional 205 218 232 248 264
TOTAL Ingreso 751 800 852 908 967
Fuente: Elaboracin Propia

54
 COSTOS Y GASTOS
Costos de Materiales Directos XX Unidades de
Produccin 1er ao En US$
Costo Cost
Unitari o
Items Unidad Cantidad o Total
Balones Balon 12 16.00 192
costo
consumo
adicional 124

Total de
Materiales
Directos En
US$ 316

Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos

Ao
Items Ao 1 Ao 2 Ao 3 4 Ao 5
Costo
Anual en
Materiales 316 146 156 165 176
Directos En
US$

Gratificacio
nes 4
Essalud 12%
CTS 1.1667
Mano de Obra Directa (MOD)
Costo
Sueldo del
Sueldo Sueldo Gratif anual + emplead
mensual anual icaci gratificacion or en
Cargos Cantidad en US$ en US$ ones es Essalud CTS US$
Tecnico 1 750 9000 3000 12000 1440 875 14315
Ing.
Industrial 1 900 10800 108 10908 1309 1050 13267
Recepcioni
sta 1 750 9000 90 9090 1091 875 11056
Total MOD
En US$ 27582

Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa

Ao
Item Ao 1 Ao 2 Ao 3 4 Ao 5
personal de 2758
cocina 27582 27582 27582 2 27582
2758
Total 27582 27582 27582 2 27582

Costos Totales Anuales Indirectos de Fabricacin

Ao
Item Ao 1 Ao 2 Ao 3 4 Ao 5
CIF Total
En US$ 34 36 39 41 44

55
 Sueldos del Area de Administracin
Costo
Sueldo del
Sueldo Sueldo Gratif anual + emplead
mensual anual icaci gratificacion or en
Cargos Cantidad en US$ en US$ ones es Essalud CTS US$
Rcepcionist
a 1 750 9000 1500 10500 1260 875 12635
Total En US$ 12635

Otros Gastos del rea de Administracin

Precio Gast
unitari o
o En Total
Items Unidad Cantidad US$ US$
Gasto en
licencia Trmites 1 703 703
tiles de
Escritorio Pack 1 120 120
Alquiler Paquete 1 250 3000
Total En
US$ 3823

Proyeccin de Gastos Administrativos

Ao
Item Ao 1 Ao 2 Ao 3 4 Ao 5
Sueldos del
Area de
Administra 1263
cin 12635 12635 12635 5 12635
Otros
Gastos del
rea de
Administra
cin 3823 3823 3823 3823 3823
Gastos de
Administra
cin en 1645
US$ 16458 16458 16458 8 16458

56
 Sueldos del rea de Ventas
Costo
Sueldo Sueldo del
mensual Sueldo Gratif anual + emplead
promedio anual icaci gratificacion or en
Cargos Ao US$ en US$ ones es Essalud CTS US$
Tcnico 1 750 9000 1500 10500 1260 875 12635
2 103 1240 207 1447 174 121 1741
3 104 1243 207 1450 174 121 1744
4 104 1245 208 1453 174 121 1748
5 104 1248 208 1456 175 121 1753

Proyeccin de Gastos de Ventas

Ao
Item Ao 1 Ao 2 Ao 3 4 Ao 5
Promocion 15 16 17 18 19
Tecnico 12635 1741 1744 1748 1753
Gastos de
Ventas En
US$ 12650 1757 1762 1767 1772

Fuente: Elaboracin Propia

ANEXO COSTOS Y GASTOS

Costo de Materiales:
Concepto Costo $ Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Balones 1.67 13 13 15 15 17
costo consumo adicional 1.35 124 132 141 150 160
Totales 137 146 156 165 176

Costo de Mano de obra directa

Empleados Cantidad Sueldo mensual (US$)

Tecnico 1 750
Ing.Industrial 1 900
recepcionista 1 750

Costos indirectos de fabricacin

CIF Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Total 34 36 39 41 44

Gastos de personal, area de administracion:

Empleados Cantidad Sueldo mensual (US$)

Administrador 1 100
Contador 1 50

57
 Otros gastos de administracin
Gasto en licencia 703 US$/anuales
tiles de Escritorio 120 US$/anuales
Alquiler 250 US$/ mensuales

Gastos de Venta Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Tecnico 1200 1200 1200 1200 1200
Tec (5%) 38 40 43 45 48
Promocion (2%) 15 16 17 18 19
Totales 1253 1256 1260 1264 1268

Item Valor de Adquisicin (US$) Depreciacin (%) Vida til

Equipos 3000 10% 10
Mobiliario 1000 10% 10
Equipos de Oficina 260 20% 5
Equipos de Seguridad 200 20% 5
4460

Item Valor de Adquisicin (US$) Amortizacin (%)

Gasto de Constitucin 703 10%
Licencia Inicial/Registro Sanitario 170 10%
Marca 142 10%
Promocin de Lanzamiento 1350 10%
Software 300 10%

INVERSION

Inversin y Reinversin de Activos Tangibles

Items Precio Unitario En US$ Q Inicial Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Equipos 3000 1 3000

Mobiliario 1000 1 1000

Equipos de Oficina 260 1 260

Equipos de Seguridad 200 1 200

Totales En US$ 4460 4460 0 0 0 0 0

58
 Depreciacin de Activos Tangibles

Items Tasa5 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Equipos 10% 300 300 300 300 300

Mobiliario 10% 100 100 100 100 100

Equipos de Oficina 20% 52 52 52 52 52

Equipos de Seguridad 20% 40 40 40 40 40

Totales En US$ 492 492 492 492 492

Inversin y Reinversin de Activos Intangibles

Items Precio Unitario En US$ Q Inicial Ao 0

Gasto de Constitucin 703 1 703

Licencia Inicial/Registro Sanitario 170 1 170

Marca 142 1 142

Promocin de Lanzamiento 1350 1 1350

Software 300 1 300

Totales En US$ 2665 1 2665

Amortizacin de Activos Intangibles

Items Tasa5 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Gasto de Constitucin 10% 70 70 70 70 70

Licencia Inicial/Registro Sanitario 10% 17 17 17 17 17

Marca 10% 14 14 14 14 14

Promocin de Lanzamiento 10% 135 135 135 135 135

Software 10% 30 30 30 30 30

Totales En US$ 267 267 267 267 267

59
 Clculo y Recuperacion del Capital de Trabajo (us $)

Items Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Costo de Materiales Directos 316 146 156 165 176

Costo de Mano de Obra Directa 27582 27582 27582 27582 27582

CIF 34 36 39 41 44

Gastos de Administracin 16458 16458 16458 16458 16458

Gastos de Ventas 12650 1757 1762 1767 1772

Costo Total en Desembolsable 57040 45979 45996 46013 46032

Factor 1 mes = 1/12 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%

Req Capital de trabajo 1 mes 4753 3832 3833 3834 3836

Variaciones 4753 -922 1 1 2

Inversion en Capital de Trabajo -4753 922 -1 -1 -2 0

Recuperacin Capital Trabajo 3836

Estructura de inversiones

Items En US$ En Porcentaje

Activo Fijo 4460 37.55%

Activo Intangible 2665 22.44%

Capital de Trabajo 4753 40.02%

Total Inversin inicial 11878 100.00%

Fuente: Elaboracin Propia

60
 FINANCIAMIENTO

Estructura de Financiamiento
Items En US$ En Porcentaje
Capital Propio 3564 30.00%
Prstamo 8315 70.00%
Total 11878 100.00%

Datos Generales del Financiamiento

Concepto Datos
Monto del
Prstamo 8314.86

Plazo en meses 36
Inters Anual en
% 12%
Inters Mensual
en % 0.94887929%

Perodo de
gracia en meses 3

Cronograma de pagos
N Saldo Inicial Amortizacin Inters Cuota Saldo Final
0 8315
1 8315 79 8394
2 8394 80 8473
3 8473 80 8554
4 8554 222 81 303 8332
5 8332 224 79 303 8108
6 8108 226 77 303 7882
7 7882 228 75 303 7653
8 7653 231 73 303 7423
9 7423 233 70 303 7190
10 7190 235 68 303 6955
11 6955 237 66 303 6718
12 6718 239 64 303 6479
13 6479 242 61 303 6237
14 6237 244 59 303 5993
15 5993 246 57 303 5747
16 5747 249 55 303 5498
17 5498 251 52 303 5247
18 5247 253 50 303 4994
19 4994 256 47 303 4738
20 4738 258 45 303 4480
21 4480 261 43 303 4219
22 4219 263 40 303 3956
23 3956 266 38 303 3691
24 3691 268 35 303 3423
25 3423 271 32 303 3152

61
 26 3152 273 30 303 2879
27 2879 276 27 303 2603
28 2603 278 25 303 2325
29 2325 281 22 303 2044
30 2044 284 19 303 1760
31 1760 286 17 303 1473
32 1473 289 14 303 1184
33 1184 292 11 303 892
34 892 295 8 303 598
35 598 297 6 303 300
36 300 300 3 303 0
Fuente: Elaboracin Propia

ESTADO RESULTADOS

Estado de Resultados en US$ sin financiamiento

Items Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

751 800 852 908 967

Ventas

27932 27764 27777 27788 27803

Costo de Ventas

-27181 -26964 -26925 -26881 -26836

Utilidad bruta

16458 16458 16458 16458 16458

Gastos de
Administracin

12650 1757 1762 1767 1772

Gastos de
Ventas

492 492 492 492 492

Depreciacin

267 267 267 267 267

Amortizacin de
Intangibles

-57048 -45937 -45903 -45864 -45824

UAI

-17114 -13781 -13771 -13759 -13747

Impuesto

-39934 -32156 -32132 -32105 -32077

UDI
Fuente: Elaboracin Propia

62
FLUJO DE CAJA

Flujo de Capital en US$

Items Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

-4460
Inversin en Activo Tangible

-2665
Inversin en Activo Intangible

-4753 922 -1 -1 -2
Capital de Trabajo Inicial

2000
Recuperacin inversion fija

Recuperacin inversion 0
intangible

Recuperacin de Capital de 3836

Trabajo

Flujo de Capital en US$

-11878 922 -1 -1 -2 5836

Flujo Operativo en US$

Items Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos 751 800 852 908 967

-316 -146 -156 -165 -176

Costo de Materiales
Costo de MOD -27582 -27582 -27582 -27582 -27582
CIF -34 -36 -39 -41 -44

-16458 -16458 -16458 -16458 -16458

Gastos de Administracin

-12650 -1757 -1762 -1767 -1772

Gastos de Ventas
Impuesto 17114 13781 13771 13759 13747

- - -
-39175 -31373
Flujo Operativo en US$
31398 31346 31318

FLUJO DE CAJA ECONMICO EN US$

Items Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Flujo de Capital -11878 922 -1 -1 -2 5836

- - - -
-31398
Flujo Operativo 39175 31373 31346 31318

-11878 38253 31399 31375 31348 25482

Flujo de Caja Econmico en US$

63
 FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA
Items Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Prstamo 8315
Amortizacin -2075 -3056 -3423

-892 -581 -215

Intereses despus de impuestos

Escudo Fiscal 268 174 64

Flujo de Servicio de la Deuda En 8315 -2699 -3463 -3573 0 0

US$

FLUJO FINANCIERO
Items Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Flujo de Caja Econmico

-11878 -38253 -31399 -31375 -31348 -25482

Flujo de Servicio de la Deuda

8315 -2699 -3463 -3573
Flujo Financiero
-3564 40953 34862 34948 31348 25482

Indicadores Econmicos y Financieros

Indicador Econmico Indicador Financiero

VANE 105187 VANF 103379

TIRE 308% TIRF 1135%

B/C econmico 7.86 B/C fin 28.01

Fuente: Elaboracin Propia

64
 CONCLUSIONES

- Realizar un proyecto de inversin, tiene vital importancia. Desde el

punto de vista empresarial, una idea por s sola no tiene ningn

valor. Es necesario probarla, saber cules son sus oportunidades y

necesidades en el mercado, establecer su viabilidad econmica, sus

posibilidades y requisitos tecnolgicos, su aporte como elemento

innovador. Y lo ms importante llevarla a su ejecucin.

- Precisamente nuestro proyecto de inversin pretende ser una

herramienta para tener un rumbo intencionalmente definido por el

emprendedor, para construir el futuro a travs del proceso de toma

de decisiones. Adems, nuestro plan de emprendimiento en el

negocio se enfoc al anlisis de mercado seguido de un anlisis

tcnico, productivo, econmico y financiero con el propsito de

determinar la viabilidad comercial y su nivel de innovacin y

creatividad para optimizar de manera eficiente nuestros recursos.

- Por ltimo, es responsabilidad del emprendedor hallar la mejor

manera de desarrollar y llevar a cabo su plan de negocio y a la vez

buscar constantemente la innovacin, el cambio y la mejora de

este.

65
 RECOMENDACIONES

- Es recomendable que al momento de realizar el plan de negocio,

se proceda con la investigacin a profundidad a los posibles

clientes, competencia, proveedores, y a todos los agentes

internos y externos que impliquen una accin directa con nuestro

negocio.

- Los inversionistas o socios de cualquier empresa no buscan

productos, sino ms bien oportunidades de negocios. En

consecuencia, los planes de negocios deben demostrar la

existencia de oportunidades y no ser la descripcin de productos

o servicios.

- Debe ser fundamental que encuentre la relacin entre el

producto, el mercado y los recursos disponibles. Un negocio existe

en la medida que haya coherencia entre el producto ofrecido, el

mercado atrado y los recursos disponibles.

66