1.

Diseo del programa de auditoras: el programa de auditora que disee

debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance del programa de auditora.

Objetivos:

I. Determinar la conformidad con los criterios de auditora del SGC del

auditado.
II. Determinar cuando el SGC del auditado se ha implementado y
mantenido apropiadamente.
III. Identificar las reas de mejora potencial.
IV. Evaluar el SGC de una organizacin cuando existe un deseo de
establecer una relacin contractual, como la que se da con un
proveedor potencial o un socio empresarial.

b. Cronograma de las auditoras a realizar en el ao.

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Auditoria interna sistema de gestin ambiental

Auditoria interna sistema de gestin de calidad

Debemos recordar que la norma ISO 9001-2015 dice min una auditoria interna
cada ao pero no dice el nmero mximo a poder realizar dejando esta
decisin a la alta direccin de la empresa

c. Criterios de auditora.

I. La auditora interna debe estar ubicadas a un alto nivel jerrquico de la

organizacin.

II. El auditor Interno como el grupo de profesionales deben ser

competentes en funciones propias de la organizacin, con perfiles
adecuados, entrenamiento tcnico e idoneidad profesional.

III. La estructura de la oficina de auditora Interna debe ajustarse de manera

equitativa y proporcional a la propia de la entidad y sus procesos;
adems, debe contar con un equipo multidisciplinario para el desarrollo
de sus funciones asesora de toda la entidad. Debe contar con
 profesionales calificados que conozcan todo el proceso de la
organizacin para poder prestar una asesora oportuna y eficiente en
cada proceso.
IV. Los integrantes de la Oficina de Auditora Interna debe mantener una
permanente capacitacin y socializacin en los temas y mbitos en
materia de control interno y reas de la organizacin.

V. Como gua y fuente de consulta sobre sus actividades y roles, la

auditora interna debe concebir como propio un manual de funciones,
procesos y procedimientos.

d. Auditores seleccionados por procesos.

I. Auditor lder
II. Auditor interno

e. Recursos necesarios.

I. Sala de reuniones.
II. Manuales.
III. Documentacin del sistema de gestin.
IV. Informe de auditoras anteriores.
V. Informe de revisin por la direccin.
VI. Resultados de auditoras previas.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditora.

I. Dao
II. Fracaso
III. Vulnerable
IV. Desastre
V. Amenaza

Una de las maneras que a mi parecer se pueden evaluar los riesgos es

mediante una matriz de riesgos de procesos

2. Diseo del plan de auditora: el plan de auditora que disee debe contener
lo siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditora.

I. Determinar la conformidad con los criterios de auditora del SGC del

auditado.
II. Determinar cuando el SGC del auditado se ha implementado y
mantenido apropiadamente.
III. Identificar las reas de mejora potencial.
 IV. Evaluar el SGC de una organizacin cuando existe un deseo de
establecer una relacin contractual, como la que se da con un
proveedor potencial o un socio empresarial

b. Procesos a ser auditados.

I. Financiera
II. Administrativa
III. Procesos

c. Criterios de auditora y documentacin de referencia.

I. Identificacin de la organizacin auditada y del cliente.

II. Objetivos y alcance acordados de la auditora.
III. Periodo cubierto por la auditora.
IV. La(s) fecha(s) en que la auditora fue realizada.
V. La identificacin del equipo auditor.
VI. La identificacin de los representantes del auditado que participaron en
la auditora.
VII. Un resumen del proceso de auditora, incluyendo cualquier obstculo
enfrentado.
VIII. Las conclusiones de la auditora.
IX. Las declaraciones de confidencialidad de los contenidos.

d. Ubicacin, fechas, tiempo esperado y duracin de las actividades de

auditora.

N rea/puesto de trabajo Dias

Lunes Martes Mircoles
1 Reunin de apertura 8:30- 9:00
2 Representante de la 9:00- 10:00
direccin
3 Encargado de 9:00- 11:00
mantenimiento
4 Asistente contable 9:00 12:00
5 Asistente de computo 2:00 6:00
6 Asisten tcnico 11:00 12:00

e. Mtodos de auditora a utilizar.

I. Mtodo basado en conocimiento

II. Metodologa commonKads
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

I. Consultar y consensuar con el cliente el alcance de la auditora.

II. Obtener la informacin de respaldo relevante como: los detalles de
actividades, los productos, los servicios en la empresa y sus reas de
actuacin, los detalles de auditoras previas realizadas al auditado.
III. Preparar las comunicaciones.
IV. Dirigir las actividades del equipo auditor.
V. Coordinar la preparacin de los documentos y procedimientos detallados
de trabajo y reunir al equipo auditor.
VI. Representar al equipo auditor en discusiones con el auditado, antes,
durante y despus de la auditora.
VII. Realizar los informes de la auditora para el cliente

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.

Durante el desarrollo de esta actividad obtuve un conocimiento ms amplio

acerca de las auditorias formas y procesos de poder llevarlas a cabo,
desarrollando actividades en diferentes reas funcionales donde laboro