TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCION ........................................................................................................

1.EL CHEQUE ..............................................................................................................

1.1QU ES EL CHEQUE? ..............................................................................
1.2REQUISITOS DEL CHEQUE. ....................................................................
1.3PAGO ....................................................................................................
1.4Caractersticas ...............................................................................................
1.5TIPOS DE CHEQUE ....................................................................................
1.5.1Cheque Al Portador: .......................................................................
1.5.2Cheque nominativo .........................................................................
1.5.3Cheque Cruzado ..............................................................................
1.5.4Cheque Cruzado Especial ...............................................................
1.5.5Cheque Viajero ...............................................................................
1.5.6Cheque caja......................................................................................
1.5.7Cheque abono en cuenta .................................................................
1.5.8Cheque ventanilla ............................................................................
1.5.9Cheque Gerencia..............................................................................

CONCLUSION ..............................................................................................................
BIBLIOGRAFIA.............................................................................................................
 INTRODUCCION

El siguiente trabajo tiene como objetivo mostrar la funcin que cumple el cheque;
a continuacin podemos encontrar qu es, sus caractersticas, los diferentes
tipos del mismo que se pueden encontrar, etc.
 HISTORIA

Historia de cheques la historia dice que es una invencin los judos cuando
fueron expulsados de Francia por Felipe augusto en 1183, y su necesidad era
proteger sus caudales de los religiosos por lo que se refugiaron en Lombarda y
emitieron las primeras cartas a distancia lo que significaban los primeros "giros"
creando as un nuevo sistema de transferencia en valores. Esto es un precursor
del cheque moderno. Pero los primeros maestros del manejo de las letras de
cambio fueron los monjes Templarios. Los caballeros del temple cuando una
persona deba viajar o comenzar una peregrinacin, depositaba en la
Encomienda Templara ms cercana el dinero que calculaba iba a necesitar en
su viaje y los templarios le daban un recibo (documento) mediante el cual iba
retirando sus fondos a lo largo del camino en cualquier casa Templara a medida
que los necesitaba. Slo tena que pagar unos mnimos intereses. Lo interesante
es que se lo cambiaban en la moneda de curso legal de cada pas que
atravesaba. Este es el primer uso verdadero del cheque tal cual lo usamos hoy
en da. El cheque es un invento compartido por ambas religiones. Ya que los
judos lo idearon y los cristianos lo implementaron. Un cheque es un documento
contable de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de
una cuenta, extiende a otra persona una autorizacin para retirar una
determinada cantidad de dinero de su cuenta la cual se expresa en el
documento, prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria.

Personas que Intervienen

Librador o Firmante
El Banco
Beneficiario
Endosante
 1. EL CHEQUE

1.1 QU ES EL CHEQUE?

Un cheque es un documento contable de valor en el que la persona que es

autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular),
extiende a otra persona una autorizacin para retirar una determinada
cantidad de dinero de su cuenta, la cual se expresa en el documento,
prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria. El cheque es
un ttulo de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una
persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institucin de
crdito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una
tercera persona llamada beneficiario.

Para Rafael J. Aguilar Salinas: El cheque, es un Ttulo Valor mediante el

cual una persona ordena a un banco el pago de una suma de dinero, siempre
que tenga saldo a su favor.

Para emitir un cheque, el emitente debe contar con fondos a su disposicin

en la cuenta corriente correspondiente, suficientes para su pago, ya sea por
depsitos constituido en ella o por tener autorizacin del banco para
sobregirar la indicada cuenta.

Contenido del cheque

El nmero o cdigo de identificacin que le corresponde.

La indicacin del lugar y de la fecha de su emisin.
La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero,
expresada ya sea en nmeros, o en letras, o de ambas formas.
El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la
indicacin que se hace al portador.
El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el cheque.
 La indicacin del lugar de pago.
El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado principal.
Lugar de Pago como requisito no esencial.

1.2 REQUISITOS DEL CHEQUE

El cheque slo puede ser expedido cuando se renan los requisitos

siguientes:

La institucin de crdito celebrar un contrato con el librador: Los bancos

reciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando
el cliente lo requiera. Para documentar las rdenes de pago de los clientes
se utilizan los cheques.

Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco que se obliga a recibir

dinero de su cuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposicin de
ste, y a pagar los cheques que el cliente libre con cargo al saldo de la cuenta.
A la cuenta de cheques se le denomina en la prctica bancaria cuenta corriente
de cheques, porque l cuenta-habiente hace entregas que se le abonan y libra
cheques que se le cargan al ser pagados; por lo que la cuenta tiene una
secuencia indefinida. La cuenta de cheques es un presupuesto de la normalidad,
no de la esencia del cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la
cuenta y el tenedor podr ejercitar las acciones correspondientes contra los
obligados, e incluso el librador recibir una sancin. Y si el banco se negare a
pagar un cheque sin causa justa, a no ser que est indispuesto u obrando,
infringiendo sus obligaciones derivadas del contrato de cheque, tambin deber
pagar al librador una pena por el cheque desatendido.

Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es tambin

un presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia
no influye sobre la eficacia del ttulo, y cuya ausencia es sancionada
tambin.
 Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques
a cargo de la cuenta del librador.

1.3 PAGO

El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado.

Como ttulo de crdito que es, el pago del cheque debe hacerse
precisamente contra su entrega. Responsabilidad del librador: El librador
es el principal responsable del pago del cheque. Por eso en el cheque la
accin cambiaria directa se ejercita contra el librador y sus avalistas (se
equipara al librador como el aceptante de la letra de cambio) y la accin
de regreso en contra de los endosantes y sus avalistas. El librado (entidad
financiera) no tiene responsabilidad en virtud del documento porque
nunca formaliza la aceptacin, a diferencia de la letra de cambio. El
librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por
causa a l imputable, es responsable de los daos y perjuicios que sufra
el tenedor. Responsabilidad del librado: La institucin de crdito que
autorice a una persona para expedir cheques est obligada a cubrirlos
hasta el importe de las sumas que tenga a disposicin del librador.
Cuando la institucin se niegue sin justa causa a pagar un cheque debe
resarcir al librador de los daos y perjuicios. Se dice que un cheque rebot
cuando no hubo fondos.

1.4 CARACTERISTICAS

Las caractersticas de los cheques son:

Literalidad:
Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el
cheque de manera especfica.
 Valor:
Otra caracterstica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por
s mismo en el documento como el ttulo valor que es. Esto significa por
ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el
cheque cuente con endoso, no tiene que dar explicacin al banco de por
qu lo est cobrando. Esta caracterstica hace que un cheque sea como
un billete, que tiene un valor por s mismo ms el portador a la causa
validada en un solo cheque sea como un billete. Adems se llena un
formulario especial a travs del cual el librado le ordena al librador que
dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de
manera conjuntiva y ordenada.

A la vista:
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de
cundo deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo
cumple la funcin de dejar constancia de cundo el emisor tena la
intencin de que ese cheque sea cobrado. No obstante el banco est
obligado a hacer efectivo un cheque el da en que se presenta al cobro,
sin importar que la fecha que aparezca plasmada en ste an no haya
llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que
los cheques prescriben y por ende caducan.

1.5 TIPOS DE CHEQUE

1.5.1 Cheque Al Portador:

Un cheque es un documento que extiende y entrega una

persona a otra, para que la segunda pueda retirar una cantidad
de fondos que la primera tiene en el banco. El cheque al
portador es el ms comn. Segn el Banco de Espaa es,
concretamente, aquel cuyo beneficiario (el que lo puede cobrar)
es la persona que lo tenga. Es decir, podr cobrarlo cualquiera
que lo tenga en posesin y lo presente en el banco.
 Para qu se utilizan?

Los cheques al portador se utilizan, generalmente para pagar

cantidades pequeas. Tambin puede ser utilizado cuando el
emisor del mismo no sepa con seguridad quien va a ser el que
vaya a efectuar el cobro.

Quin interviene?
En la emisin y cobro de un cheque al portador intervienen,
normalmente, 3 personas:

El librador:
ser la persona o empresa la cual emite y firma el cheque al
portador. Es decir, quien va a pagarlo.
El librado:
es la entidad bancaria que va a realizar el pago del importe
del cheque al portador.
El tenedor o beneficiario:
es aquella persona o empresa la cual puede cobrar el
cheque al portador, que en este caso va a ser aquel que lo
posea.

Consejos para emitir un cheque al portador

o No rellenes el cheque hasta el momento de entrega.

o No escribas cheques en blanco; es decir, firmados sin especificar
el importe.
o Es imprescindible escribir dos veces el importe a pagar: una en
letra y otra en nmeros, con la finalidad de obtener la mayor
seguridad posible y que nadie cambie las cifras. Adems, delante
y detrs de la cifra es aconsejable escribir un smbolo para que
nadie pueda aadir palabras o nmeros en el cheque al portador.
Por ejemplo: #1.000# - #mil euros#.
o No olvides firmar el cheque al portador una vez vaya a emitirlo.
 1.5.2 Cheque nominativo

Habiendo comprendido los trminos de cheque a la orden o cheque al portador,

llegamos a lo que se entiende como cheque nominativo y podemos decir que es
lo contrario a estas primeras dos definiciones mencionadas. El cheque
nominativo es el documento que solo puede ser cobrado por la persona a cuya
orden fuera emitido el mismo. En la prctica, para emitir un cheque nominativo
quien lo redacte debe colocar en el lugar donde dice Pguese a, el nombre de
la persona a quien va dirigido el mismo seguido por la leyenda no a la orden.

Efectos de este cheque

El efecto inmediato de la entrega de un cheque nominativo a un tercero es el de
la prohibicin de que este documento sea cobrado por una persona que no sea
el nombrado en la orden de pago. Esto es, que la nica persona que puede
cobrar el cheque nominativo es el destinatario original y esto es traslativo a los
documentos que se depositan al cobro en un banco. En otras palabras, el cheque
nominativo slo puede ser depositado en una cuenta corriente o de ahorros que
se encuentre a nombre de quien sea el destinatario del mismo o de lo contrario
ser devuelto por el banco.

Caractersticas del cheque nominativo

La principal caracterstica del cheque nominativo es que se trata de un
documento intransferible por endoso como en los dems cheques y slo en
algunos pases y segn sus leyes, puede ser transferido por cesin de derechos
de cobro en forma expresa. En este caso, como por ejemplo en la cesin de
cobranzas, expresamente el titular del cheque nominativo puede autorizar a que
el producto de la cobranza sea depositado en cuenta de un tercero. Otra
caracterstica del cheque nominativo es que se trata de una condicin que no
puede ser modificada bajo ningn concepto y esto se encuentra amparado por
ley.
1.5.3 Cheque Cruzado

Qu es?
Los cheques son documentos que amparan una cierta cantidad de dinero que el
banco al que pertenece debe pagar a quien lo presente en ventanilla, siempre
que ste se encuentre respaldado por los fondos suficientes en la cuenta de
quien lo expide. Los cheques cruzados son una modificacin que se hace a
cualquier cheque con la finalidad de que su importe no pueda ser cobrado en
efectivo.

Cmo reconocer un cheque cruzado?

Saber si un cheque est cruzado o no es muy sencillo. Como su nombre lo indica,

el cheque cruzado, contiene dos lneas paralelas que lo marcan para el propsito
de ser depositado en una cuenta. En los ltimos tiempos, marcar los cheques de
esta manera se ha vuelto una prctica tan popular que incluso los mismos
bancos ofrecen a sus clientes talonarios que ya tienen las lneas impresas.
Recomendaciones

Al cruzar un cheque se debe tener mucho cuidado de no cometer

errores,
puesto que ningn cheque puede cobrarse si muestra correcciones.

El cuidado debe ser ms riguroso cuando se trate de cruzado especial, ya

que si el nombre del banco no est bien escrito, el cheque resulta de igual
manera invlido.

En los cheques cruzados podemos especificar tambin si deseamos que

slo
se abonen en la cuenta del beneficiario. En este caso, debemos anotar
para abono en cuenta junto a las lneas que lo cruzan.
1.5.4 Cheque Cruzado Especial

En el cruzado especial se anota, en el espacio entre las dos lneas, el nombre

del banco donde deber depositarse.

1.5.5 Cheque Viajero

Qu son?
Los cheques de viajero son un medio de cambio que puede ser empleado en
lugar de la moneda corriente. Por lo general los emplea la comunidad de viajeros
que estn en territorios con monedas extranjeras. Fueron inventados a finales
del siglo XIX por American Express.

Por qu son seguros?

Cada uno de los cheques de viajero contiene un nmero, igual que en un cheque
convencional. Si te los roban o los pierdes simplemente se cancelan y estos se
reportan. Tambin llevan tu firma, as que no es tan sencillo que alguien cobre
tus cheques.
Cundo usarlos?

Cuando vayas a viajar por territorios que manejen otras monedas o cuando las
condiciones de tu viaje no sean muy seguras. Por ejemplo, en territorios donde
los asaltos son comunes o donde no puedas garantizar que puedes llegar a salvo
con dinero.

Tienen alguna desventaja?

La nica desventaja de los cheques de viajero es que no los aceptan en todos

los locales comerciales, as que es muy probable que antes de gastar debas
visitar un banco para cambiar los cheques de viajero por la moneda corriente del
lugar en el que te encuentres.
1.5.6 Cheque caja
El cheque es un documento mediante el cual se solicita a un banco el pago de
cierta cantidad de dinero. El cheque de caja es una orden de pago que el banco
realiza para que sea cobrada ah mismo, o en su caso, para que su importe sea
depositado en la cuenta bancaria que el beneficiario tenga en esa institucin.
Representa una de las formas de pago que mayor seguridad ofrece para quien
lo cobra, porque garantiza que siempre existen fondos para cobrarlo.

Quines intervienen en la elaboracin de cheques de caja y de cules son

sus obligaciones?

El banco como institucin a la que se le solicita la emisin o elaboracin

del cheque. El banco tiene la obligacin de emitir un cheque de caja por
el monto que el interesado haya solicitado y deber pagarlo al momento
de recibirlo.

El usuario, o comprador del cheque es la persona que paga al banco, o

realiza el depsito por el importe por el que elabor tal cheque. Es la
persona que acude al mostrador del banco para solicitar la compra de un
cheque de caja.

Cmo obtener un cheque de caja?

Un cheque de caja se obtiene de dos formas:

Cuando no se tiene cuenta bancaria en la institucin que lo

emite, se debe entregar una cantidad de dinero en efectivo
igual al monto por el que se expedir el cheque de caja.

Cuando se tiene una cuenta en el banco, slo se le indica a

ste que cargue en dicha cuenta, el monto por el cual se
expide el cheque de caja.
 En ambos casos el banco cobra una comisin por la emisin de
estos cheques. El beneficiario de este tipo de cheques cuenta con
la ventaja de que nadie ms que l mismo podr cobrarlo,
suponiendo, por ejemplo, que lo extrave o le sea robado.

1.5.7 Cheque abono en cuenta

Qu es?
Es la colocacin de estas palabras en el documento y significa que el cheque no
puede ser pagado en efectivo, sino solamente puede ser depositado en una
cuenta (de cualquier banco) a nombre del beneficiario.

Qu funcin tiene?
En caso de robo o extravo no podr cobrarlo persona alguna que no sea el
beneficiario en la cuenta y nombre sealados, pues solamente la persona
indicada en el documento puede hacer valido el cheque.

Qu caractersticas tiene?
Al contrario que el cheque cruzado este no puede ser negociable, con lo cual
tendr la seguridad de que este cheque no ser pagado en efectivo por el banco,
sino que slo se podr abonar su importe en la cuenta del beneficiario. Una vez
que la leyenda para abono en cuenta haya sido escrita en el cheque, sta no
se puede borrar o alterar, de lo contrario el documento no ser vlido para su
cobro en el banco, por lo que es recomendable estar completamente seguro
antes de realizar esta indicacin.

1.5.8 Cheque ventanilla

Esqueleto de cheque que proporciona el banco a su cliente cuando ste no tiene

cheques para girar.
Descripcin

Cheque emitido por un cliente de un banco que no posee una cuenta corriente
pero s dinero depositado en el mismo. A la hora de realizar una transferencia
debe comprarle un cheque al banco, a cambio de una comisin, para que el pago
se efecte.

1.5.9 Cheque Gerencia

Un cheque de gerencia, tambin llamado cheque de caja o cheque certificado,

es un certificado financiero (documento contable de valor) que se puede utilizar
en lugar del efectivo, crdito, cheques regulares u otro medio de pago. Funciona
de forma similar a un cheque regular aunque con algunas diferencias. En algunos
pases, por ejemplo Espaa, se suele conocer como cheque bancario, aunque
este nombre puede dar lugar a confusiones debido a que todos los cheques son,
de algn modo u otro, cheques bancarios. Los cheques de gerencia son emitidos
por un institucin financiera, generalmente por un banco o entidad de crdito, y
el dinero es retirado de la cuenta del remitente en la fecha de emisin, no en la
fecha de cobro, y el librador del dinero es la entidad emisora, generalmente el
director de la sucursal bancaria emisora, por lo que el cheque de gerencia
representa una garanta. Es, adems, nominativo pudiendo ser cobrado slo por
la persona indicada en el cheque.
 CONCLUSION

El posterior trabajo tuvo como intencin recordar la funcin que cumple el cheque
y dar por entender una explicacin sobre su manejo, en qu momento se debe
usar y su diligenciamiento.

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 BIBLIOGRAFIA

elpoderdelosnumeros.org
www.gerencie.com
www.finanzaspracticas.com.co
www.inversion-es.com
http://www.economia48.com
www.enciclopediafinanciera.com