FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO: Diciembre 2016
RUC:20260236611
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: NISSOL S.A.C.

REFERENCIA DE LA OPERACIN

CODIGO
FECHA DE LA NUMERO DE
N
OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO DEL LIBRO NUMERO
DOCUMENTO CODIGO DENOMINACIN
O CORREL
SUSTENTATORI
REGISTRO ATIVO
O
(TABLA 8)

1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 10.1 Caja
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 10.41 Cuentas Corrientes Operativas
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 12.12 Emitidas en Cartera
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 12.31 En Cartera
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 14.11 Prstamos
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 18.21 Seguros Pagados por Adelantado
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 20.11 Mercaderias Manufacturadas
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 28.1 Mercaderas
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 33.211 Costo de adquisicin o construccin
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 33.411 Costo
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 33.511 Costo
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 33.611 Costo
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 39.131 Edificaciones
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 39.133 Equipo de transporte
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 39.134 Muebles y enseres
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 39.136 Herramientas y unidades de reemplazo
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 40.111 IGV - Cuenta Propia
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 41.11 Sueldos y Salarios por Pagar
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 42.12 Emitidas
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 42.3 Letras por Pagar
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 45.11 Instituciones Financieras
1 1/12/2016 Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio 03 1 VARIOS 50.11 Acciones
2 31/12/2016 Por centraliz de los ingresos del Libro Caja Efectivo 01 10.1 Caja
2 31/12/2016 Por centraliz de los ingresos del Libro Caja Efectivo 01 12.12 Emitidas en Cartera
2 31/12/2016 Por centraliz de los ingresos del Libro Caja Efectivo 01 14.11 Prstamos
3 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 40.111 IGV - Cuenta Propia
3 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 40.172 Renta de Cuarta Categora
3 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 42.4 Honorarios por Pagar
3 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 43.11 No Emitidas
3 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 46.1 Reclamaciones de Terceros
3 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 46.99 Otras Cuentas por Pagar
3 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Caja Efectivo 01 10.1 Caja
4 31/12/2016 Por centraliz de los ingresos del Libro Cta Cte 10.4 Cuentas Corrientes en Instituciones Financiera
4 31/12/2016 Por centraliz de los ingresos del Libro Cta Cte 12.12 Emitidas en Cartera
5 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Cta Cte 10.2 Fondos Fijos
5 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Cta Cte 40.111 IGV - Cuenta Propia
5 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Cta Cte 42.12 Emitidas
5 31/12/2016 Por centraliz de los ingresos del Libro Cta Cte 46.54 Inmueble, Maquinaria y Equipo
5 31/12/2016 Por centraliz de los egresos del Libro Cta Cte 41.11 Sueldos y Salarios por Pagar
5 31/12/2016 Por centraliz de los ingresos del Libro Cta Cte 10.4 Cuentas Corrientes en Instituciones Financiera
6 31/12/2016 Por la centralizacin del Libro de planillas 31 S/PLANILLA 62.11 Sueldos y Salarios
6 31/12/2016 Por la centralizacin del Libro de planillas 31 S/PLANILLA 62.71 Rgimen de Prestaciones de Salud
6 31/12/2016 Por la centralizacin del Libro de planillas 31 S/PLANILLA 40.31 Essalud 9%
6 31/12/2016 Por la centralizacin del Libro de planillas 31 S/PLANILLA 40.32 Oficina de Normalizacin Previsional ONP
6 31/12/2016 Por la centralizacin del Libro de planillas 31 S/PLANILLA 40.7 Administradora de Fondo de Pensiones
6 31/12/2016 Por la centralizacin del Libro de planillas 31 S/PLANILLA 41.11 Sueldos y Salarios por Pagar
7 31/12/2016 Por Distribucin de Gastos de Plla de Sueldos 94.1 Gastos Aministrativos
7 31/12/2016 Por Distribucin de Gastos de Plla de Sueldos 95.1 Gastos de Ventas
7 31/12/2016 Por Distribucin de Gastos de Plla de Sueldos 79.1 Cargas Imputables a Cuenta de Costos
8 31/12/2016 Por La centralizacin del registro de VENTAS 14 F.0001-236 12.12 Emitidas en Cartera
8 31/12/2016 Por La centralizacin del registro de VENTAS 14 F.0001-236 40.111 IGV - Cuenta Propia
8 31/12/2016 Por La centralizacin del registro de VENTAS 14 F.0001-236 70.11 Mercaderias Manufacturadas
9 31/12/2016 Por Registro de las Ventas a Crdito del Mes 14 F.0001-236 12.3 Letras por Cobrar
9 31/12/2016 Por Registro de las Ventas a Crdito del Mes 14 F.0001-236 12.12 Emitidas en Cartera
10 31/12/2016 Por la Centralizacin del Registro de Compras 08 F.001-1231 33.51 Muebles
10 31/12/2016 Por la Centralizacin del Registro de Compras 08 F.001-1231 33.61 Equipo para Procesamiento de Informacin (de Cmputo)
10 31/12/2016 Por la Centralizacin del Registro de Compras 08 F.001-1231 60.11 Mercaderas Manufacturadas
10 31/12/2016 Por la Centralizacin del Registro de Compras 08 F.001-1231 63.61 Energa Electrica
10 31/12/2016 Por la Centralizacin del Registro de Compras 08 F.001-1231 40.111 IGV - Cuenta Propia
10 31/12/2016 Por la Centralizacin del Registro de Compras 08 F.001-1231 42.12 Emitidas
10 31/12/2016 Por la Centralizacin del Registro de Compras 08 F.001-1231 46.54 Inmueble, Maquinaria y Equipo
11 31/12/2016 Por la Registro de Compra al Credito 40% F/ 001-420 08 F.001-1231 42.12 Emitidas
11 31/12/2016 Por la Registro de Compra al Credito 40% F/ 001-420 08 F.001-1231 42.3 Letras por Pagar
12 31/12/2016 Por Registro de Variacion de Existencias 20.111 Costo
12 31/12/2016 Por Registro de Variacion de Existencias 61.11 Mercaderias Manufacturadas
13 31/12/2016 Por Destino del gasto de Energia Electrica 94.1 Gastos Aministrativos
13 31/12/2016 Por Destino del gasto de Energia Electrica 79.1 Cargas Imputables a Cuenta de Costos
14 31/12/2016 Por Pago de del Asesor Contable RHP R/H N075 63.23 Auditoria y Contable
14 31/12/2016 Por Pago de del Asesor Contable RHP R/H N076 42.4 Honorarios por Pagar
15 31/12/2016 Por Destino del gasto del pago del Contador 94.1 Gastos Aministrativos
15 31/12/2016 Por Destino del gasto del pago del Contador 79.1 Cargas Imputables a Cuenta de Costos
16 31/12/2016 Por la Determinacion de Costo de Venta 69.11 Mercaderas Manufacturadas
16 31/12/2016 Por la Determinacion de Costo de Venta 20.11 Mercaderias Manufacturadas
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 68.141 Edificaciones
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 68.143 Equipo de Transporte
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 68.144 Muebles y Enseres
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 68.145 Equipos Diversos
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 39.131 Edificaciones
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 39.133 Equipo de transporte
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 39.134 Muebles y enseres
17 31/12/2016 Por la Depreciacion del Activo fijo 39.136 Herramientas y unidades de reemplazo
18 31/12/2016 Destino de Gasto de Depreciacin 94.51 Depreciacin
18 31/12/2016 Destino de Gasto de Depreciacin 79.1 Cargas Imputables a Cuenta de Costos
######
DEBE HABER

2,000.00
10,000.00
6,000.00
8,000.00
2,300.00
3,000.00
35,000.00
10,000.00
61,000.00
15,000.00
10,000.00
7,000.00
3,600.00
2,200.00
1,500.00
500.00
2,100.00
4,000.00
11,900.00
10,000.00
13,500.00
120,000.00
20,380.00
18,080.00
2,300.00
960.00 -
 190.00
1,900.00
2,950.00
944.00
177.00 -
7,121.00
26,766.00
26,766.00
500.00
2,100.00
5,930.00
7,670.00
3,241.50
- 19,441.50
3,700.00
333.00
211.50
333.00
247.00
3,241.50
2,016.50 -
2,016.50 -
4,033.00
82,819.00 -
- 11,769.00
- 71,050.00
11,124.00
11,124.00
2,500.00 -
10,000.00 -
8,300.00 -
150.00 -
3,771.00
- 9,794.00
- 14,927.00
7,080.00
7,080.00
8,300.00
- 8,300.00
 150.00
150.00
1,900.00 -
1,900.00
1,900.00
1,900.00
32,500.00
32,500.00
1,830.00
3,000.00
1,250.00
4,250.00
1,830.00
3,000.00
1,250.00
4,250.00
10,330.00
10,330.00
442,228.50 442,228.50