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SICA
FASE DE PLANEACION
ACP0 Indice archivo corriente planeacin
AT
AT
A 1 1
ACP2 A 1 1
Asignacin de actividades
(SICA) A 1 2
A 1 3
A 1 4
A 1 5
ACP4 Cronograma actividades fase de planeacin A 2 1
A 2 1
ACP6 Conocimiento de la entidad A 2 2
A 2 3
A 2 4
A 4 1
Evaluacin de controles (Evaluacin Control interno,
A 3 1
ACP7 Evaluacin del Riesgo Combinado, pruebas de recorrido,
Asociar Macroprocesos, Procesos y Factores de Riesgo) A 3 2
A 3 3
A 4 2
ACP8 Plan de trabajo y anexos
A 4 3
A 4 3
ACP10 Programas de auditoria
A 5 1
FASE EJECUCION
ACE0 Indice Archivo Corriente Ejecucin
ACE2 A 2 4
Evaluacin de la calidad y eficiencia del Control Interno
ACE4 a Desarrollo procedimiento por Macroprocesos y Procesos A 5 2
ACE10 Significativos A 5 3
A 6 1
ACE12 Actualizacin Matriz y Justificacin de Cambios
A 6 2
ACE13 Matriz de evaluacin de la gestin y resultados A 6 3
Generar Memorando de Preparacin y Resumen de
AC14 A 7 2
Auditora MPRA
FASE INFORME
ACI0 Indice Archivo Corriente Informe
ACI2 A 8 3
Formato de trazabilidad de hallazgos
ACI4 Formato de entrega hallazgos fiscales A 8 3
ACI6 Reportes de resultados de Auditoria (Gerencias) A 8 3
ACI8 Informe Final y anexos A 8 3
SUPERVISION
ACS0 Indice Archivo Corriente Supervisin
A 6 3
ACS2 Comunicaciones oficiales
A 8 3
A 9 2
ACS4 Papeles de trabajo de supervisin
S Visacin Visacin Actividades
ACS6 Autoevaluacin del equipo auditor A 9 2
NOTAS: 1. Lo nmeros impares estn previstos para utilizarse al momento en que se requiera incorporar Macroprocesos, Informacin u otros asuntos no previstos en e
2. Es necesario normalizar la nomenclatura de los diferentes archivos que se adjuntan en SICA, as Iniciar con la referenciacin y enseguida el nombre del doc
archivos magnticos.
3. El Papel de Trabajo debe contener: Encabezado (Logode la CGR ; Unidad Ejecutora, Entidad Auditada, Auditores, Responsable de Auditora o Lder, Superv
Firmas;
CONVENCIONES
AT Modulo asignacin de trabajo
A Mdulo de auditoria
S Mdulo de Supervisin
ELABOR: Sandra Liliana Aragn Trujillo/Martha Constanza Ovalle Rubio/Leonardo Payan Potes/Leon Arturo Quijano Aponte
Maribel Cuadrado/ Jaime Rodriguez Tibocha
Lo nmeros impares estn previstos para utilizarse al momento en que se requiera incorporar otros Macroprocesos.
FUENTES DE CRITERIO:
CRITERIOS DE AUDITORA:
Fecha de
No. PROCEDIMIENTOS Inicio Fecha Termina Auditor REF. P/T
1 Descripcin del Procedimiento No. 1 ACE4C - 1
2 Descripcin del Procedimiento No. 2 ACE4C - 2
3 Descripcin del Procedimiento No. 3 ACE4C - 3
4 Descripcin del Procedimiento No. 4 ACE4C - 4
5 Descripcin del Procedimiento No. 5 ACE4C - 5
6 Descripcin del Procedimiento No. 6 ACE4C - 6
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
TRALORIA DELEGADA PARA ________________________________
ENTIDAD: _________________________________
Vigencia: ___________
eferenciacin y enseguida el nombre del documento. Ejemplo: ACP8 PLAN DE TRABAJO. Esta denominacin, tambin incluye los documentos recibidos del auditado, en
es, Responsable de Auditora o Lder, Supervisor Encargado y Fecha de Elaboracin); Conclusiones; Referenciacin y Marcas de Auditora ( en Rojo)
SUPERVISOR
ACE8 4/4 ACEP10 4/4
ACE4 C - 1 3/3
ACE4 C -3 5/5
ACE4 C - 1 2/3
ACE4 C - 3 4/5
ACE4 C - 1 1/3
ACE4 C - 3 3/5
ACE4 C - 3 2/5
ACE4 C - 3 3/5
ACE4 C - 3 2/5
ACE4 C - 6 1/2
CO (Documental
ital - CD)
N Carpeta
auditado, en
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
CONTRALORIA DELEGADA PARA EL SECTOR/ GERENCIA DEPARTAMENTAL COLEGIADA_____________
ENTE OBJETO DE CONTROL FISCAL: ________________________________
Vigencia: ___________
SICA
AG0 Indice
Conocimiento en detalle del Ente objeto de
AG2 Informes de la administracin A 2 1 control fiscal o Asunto a auditar
CONVENCIONES
AT Mdulo asignacin de trabajo
A Mdulo de auditoria
S Mdulo de Supervisin
ELABOR: Sandra Liliana Aragn Trujillo/Martha Constanza Ovalle Rubio/Leonardo Payan Potes/Leon Arturo Quijano Aponte
Maribel Cuadrado/ Jaime Rodriguez Tibocha
UBLICA
GIADA________________________________________
____________________
RAL - AG
N Folios N Carpeta
Nmero de
Nombre archivo y formato (pdf, excel, word, )
Pginas
De Hasta
En SICA ubicadas en las actividades: A-6-3 Comentario del trabajo efectuado, A-8-1 Envio
de observaciones y A-8-2 recepcin de respuesta del servicio.
AG8
AG8-1
AG8-2
AG8-3
AG8-4
AG8-5
AG8-6
AG8-7
AG8-8
AG8-9
N Folios N Carpeta
Nmero de
Nombre archivo y formato (pdf, excel, word, )
Pginas
De Hasta
En SICA ubicadas en las actividades: A-6-3 Comentario del trabajo efectuado.
AG14
AG14-1 Ayuda de Memoria 001
AG14-2 Ayuda de Memoria 002
AG14-3 Ayuda de Memoria 003
AG14-4 Ayuda de Memoria 004
AG14-5 Ayuda de Memoria 005
AG14-6 Ayuda de Memoria 006
AG14-7 Ayuda de Memoria 007
AG14-8 Ayuda de Memoria 008
AG14-9 Ayuda de Memoria 009