Vous êtes sur la page 1sur 5

Sistema SAP

______________________________________________________________

HY BOOKAUDIT_ALL
____________________________________________________
Qu es el SISTEMA DE INFORMACIN DE AUDITORA?
El SIA es una caja de herramientas para el auditor en el entorno SAP.
El SIA contribuye a mejorar el proceso y la calidad de la verificacin.
Se compone de una cantidad de roles simples y es una
- agrupacin
- estructuracin
- parametrizacin previa
de programas estndar.
Mediante una organizacin estndar (orientada al balance) el auditor tiene acceso a programas
de evaluacin con datos de control prefijados para cada campo de verificacin.

Los siguientes tratamientos de verificacin son ideales para realizarse con el SIA:
@5C@Controles online en las siguientes reas
-Sistema de auditora
-Auditora comercial
@5C@Exportacin de datos de los ficheros planos para
-informaciones de documento
-saldos de cuentas
-datos maestros
El sistema se puede utilizar para
-verificaciones actuales
-controles previos
-verificaciones de cierre

Grupo destino
El auditor
-auditora, revisin de cuentas
-auditora interna
-verificacin de sistema
-proteccin de datos

Fuentes de informacin
Sistema de auditora
Documentacin: Manual de seguridad
Curso: ADM950, ADM960, CA940
Auditora comercial
Documkentacin: Documentacin online SIA
Curso: AC900, WDE680

______________________________________________________________
SAP AG 1
Sistema SAP
______________________________________________________________

Cooperacin
Por iniciativa y colaboracin de los miembros del rea de trabajo de AUDITORA, SAP ha
desarrollado el SIA. Los temas son tratados de forma individual por los grupos de trabajo y los
resultados del estudio tienen consecuencias directas en el SIA. Los miembros de estos grupos
de trabajo ponen a disposicin su experiencia.
La colaboracin contina.
Encontrar informacin referente al grupo de trabajo Auditora en
DSAGNet http://www.dsag.de

______________________________________________________________
SAP AG 2
Sistema SAP
______________________________________________________________

Auditora en tiempo real


Requisitos:
Nuevos acercamientos metdicos a la revisin mediante el uso de tcnicas modernas de
informacin y comunicacin para mejorar la calidad de la verificacin.
Solucin:
El Sistema de Informacin de Auditora es un elemento del sistema en tiempo real SAP. El
auditor trabaja en la pantalla en el entorno de produccin.

Perspectiva
La perspectiva se orienta al estndar de verificacin y a las necesidades de verificacin del
auditor y auditores.

Auditora comercial
Considerando los "Principios de los sistemas de contabilidad regular asistidos por ordenador",
el libro mayor, como comprobante global de todas las operaciones contables, es el objeto de
anlisis, y representa el componente central y actual de la presentacin de cuentas. El
comprobante de cada una de las operaciones est disponible en tiempo real para cada evento
en los datos de PyG/balance, las cifras de movimiento de las cuentas, partidas individuales y
etapas de proceso.
El software SAP se utiliza a nivel mundial, por lo que en el diseo del SIA se han tenido en
cuenta las necesidades del auditor en los distintos pases.

Estructura de SIA en el rea auditora comercial


La estructura soporta las valoraciones de la verificacin:
-aditora orientada al balance
-auditora orientada a procesador
Gracias a esta organizacin estndar, el auditor encuentra programas de
evaluacin con datos de control prefijados para cada campo de
verificacin.

Consultas individuales
Las consultas individuales a la base de datos se corresponden con el QuerySAP. Los campos
de datos relevantes para la verificacin se preparan en InfoSets. La estructura del registro, los
criterios de seleccin y de clasificacin, la creacin de totales, las estadsticas, las listas
ranking y el layout de una evaluacin los determina el auditor. El download de datos netos
permite una continuacin del proceso sin problemas.

Download
La transferencia de los datos de balance, los saldos y la informacin de los documentos en el
PC del auditor se ha realizado para los siguientes pasos de continuacin del proceso:
-Tratamiento de verificacin estocstico (ACL, IDEA, Excel, ...)
-Creacin de informes (software de creacin de informes)

______________________________________________________________
SAP AG 3
Sistema SAP
______________________________________________________________

Autorizaciones necesarias
El SIA se compone de una cantidad de roles individuales.
Para poder trabajar con el SIA, el auditor necesita en el sistema SAP un registro maestro de
usuario con una asignacin de los roles individuales relevantes.
Los roles individuales se dividien en dos grupos:
Roles de transaccin
Los roles de transaccin incluyen un men, pero no tienen valores de autorizacin.
Roles de autorizacin
Los roles de autorizacin incluyen valores de autorizacin, pero no no tienen men.
Fondo:
Los valores propuestos de autorizacin para las transacciones deberan modificarse
considerablemente para estos roles. En una correccin o ampliacin posterior de los roles se
debe evitar una mezcla inintencionada de valores propuestos de autorizacin con derechos de
modificacin. Los roles separados simplifican el tratamiento.

Feedback
Comunquenos qu evaluaciones adicionales deseara mediante qu set de datos y en qu
lugar exactamente del SIA.
Explquenos la evaluacin desde el punto de vista de la auditora.
Haremos lo posible por satisfacer sus deseos tan pronto como nos sea posible.

Direcciones de contacto
@0V@
Direccin del proyecto SIA
AUDITORA comercial
Auditora fiscal
Peter Schiwek, SAP AG
FAX: +49 6227 78-16378
E-Mail.: peter.schiwek@sap.com

@0V@
Auditora de calidad
Gestin de productos
SAP Security
E-Mail: security@sap.com

@0V@
Contactos regionales
Vase SAPNet
http://service.sap.com/ais
Contactos

______________________________________________________________
SAP AG 4
Sistema SAP
______________________________________________________________

______________________________________________________________
SAP AG 5