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P= Int + A + SD + SM
A la suma de los intereses del periodo (Int) y la Amortizacin (A) se le llama tambin Cuota
Financiera (C)
Siendo:
La tasa de inters (i) y el nmero total de cuotas (n) deben estar expresados en la misma
unidad de tiempo; es decir, si, por ejemplo, las cuotas son mensuales, la tasa de inters
efectiva debe ser la Tasa de Inters Efectiva Mensual (TEM). Si se cuenta con una Tasa de
Inters Efectiva Anual (TEA) y se desea calcular la Tasa de Inters Efectiva Mensual (TEM), se
utiliza la siguiente frmula:
La Cuota Financiera (C) calculada anteriormente se divide en una parte que corresponde al
pago de intereses del periodo (Int) y otra parte que corresponde al pago del capital o
amortizacin (A).
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S = Saldo del Prstamo (inicialmente es el Monto Solicitado)
La amortizacin del capital ser la diferencia entre la Cuota Financiera (C) y los Intereses del
perodo (Int).
Ejemplo:
i = TEM Compensatoria
C = Cuota Financiera
A = Amortizacin de Capital
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Clculo del Saldo del Prstamo (S) luego de la primera cuota:
Este nuevo Saldo del Prstamo se utilizar para calcular los intereses de la segunda Cuota
Financiera, y as sucesivamente.
SD = Seguro de Desgravamen
SD = tmr x MS
SD = 0.083% x 1000
SD = S/ 0.83
P = Int + A + SD + SMR
P = 39.944 + 66.576 + 0.83 + 0.7
P = S/ 108.05
Aplicndolo al Ejemplo, si el cliente solicita un mes de gracia (ng), el Inters de Gracia (IG)
ser:
Este Inters de Gracia (IG) se distribuir a lo largo del nmero de cuotas del crdito (n),
aplicndosele la Tasa de Inters Efectiva correspondiente:
Este Monto Adicional por Intereses de Gracia (MAIG) se agregar al valor de la Cuota (P) para
obtener el monto final de cuota a pagar.
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CLCULO DE INTERESES EN CASO DE INCUMPLIMIENTO EN EL PAGO:
Aplica sobre la Cuota Financiera Vencida (Cj) a partir del da siguiente de su vencimiento.
Aplicndolo al Ejemplo, suponiendo que el cliente paga 15 das despus del vencimiento de la
primera cuota:
La penalidad por incumplimiento de pago se aplicar por las acciones y costos que el banco
incurra en la recuperacin de la deuda a partir del da 1 de vencida la cuota
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Nota Importante:
a. A partir del 01 de abril del 2011 el ITF es 0.005% segn Ley 29667 publicada el
20/02/2011.
b. Las tasas utilizadas en los ejemplos son referenciales, para el detalle de otras tarifas,
consultar el Tarifario General disponible en www.financiero.pe o en nuestra Red de
Oficinas.
c. Esta informacin se proporciona de acuerdo a la Ley N 28587 y al Reglamento de
Transparencia de Informacin y Disposiciones aplicables a la contratacin con usuarios
del Sistema Financiero.
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