HOJA DE TRABAJO - FLUJO DE EFECTIVO 2012

DICIEMBRE DICIEMBRE DIFERENCIA

2012 2011 2011 - 2012
ACTIVO
Fondos Disponibles (Disponible) 9,042,527.84 9,538,644.02 (496,116.18)
Inversiones Negociables (Inversiones a venci 1,925,351.98 2,035,587.84 (110,235.86)
Colocaciones Brutas 32,447,863.85 32,493,633.21 (45,769.36)
Provisin por Incobrabilidad (provisiones para (2,005,806.86) -1,763,764.28 (242,042.58)
Rendimientos Devengados (Rend. Deveng. Cr 402,196.99 433,222.96 (31,025.97)
Intereses Capitaliz. Crditos Refinanciados (67,707.94) -82,734.30 15,026.36
Ctas. por Cobrar 595,270.10 553,458.70 41,811.40
Provisin Cuentas por Cobrar (405,270.97) (386,703.68) (18,567.29)
Bienes Adjudicados y Otros Realiz. 714,065.19 843,801.25 (129,736.06)
Provisin Bs. Adjudicados (714,065.19) (843,801.25) 129,736.06
Inversiones Permanentes 129.50 127.64 1.86
Inmueble Mob. Y Equipo 1,035,768.30 1,031,297.32 4,470.98
Depreciacin Acumulada -
Otros Activos - Neto 1,400,348.79 1,200,631.83 199,716.96
TOTAL ACTIVO 44,370,671.58 45,053,401.26 (682,729.68)

PASIVO Y PATRIMONIO
Depsitos y Obligaciones 37,887,208.51 37,708,642.47 178,566.04
Fondos Interbancarios -
Adeudado a Bcos. Y Otras Inst. Financ. 4,455.00 1,197.10 3,257.90
Cuentas por Pagar 699,462.48 364,655.99 334,806.49
Otros Pasivos 132,856.54 172,163.67 (39,307.13)
Provisines 45,890.58 45,925.61 (35.03)
Provisin para Impuesto a la Renta y Contin - - -

Capital Social 8,615,400.00 8,615,400.00 -

Capital Adicional 365,886.59 13,086.59 352,800.00
Reservas 152,343.17 152,343.17 -
Utilidades no Distribuidas (1,929,270.67) (1,284,674.12) (644,596.55)
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio (1,603,560.62) (735,339.22) (868,221.40)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 44,370,671.58 45,053,401.26 (682,729.68)

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS COMPARATIVO

Dec-12 Dec-11 DIFERENCIA

INGRESOS FINANCIEROS 8,586,939.79 7,725,220.22 861,719.57

GASTOS FINANCIEROS (2,023,950.63) (2,165,938.67) 141,988.04
MARGEN FINANCIERO BRUTO 6,562,989.16 5,559,281.55 1,003,707.61
PROV. INCOBRABILIDAD CRED. (968,624.17) (406,068.52) (562,555.65)
INGRESOS POR SERV. FINANC. 677,230.58 699,360.07 (22,129.49)
GASTOS POR SERV.FINANC. (37,507.56) (60,918.28) 23,410.72
MARGEN OPERACIONAL 6,234,088.01 5,791,654.82 442,433.19
GASTOS DE PERSONAL (6,015,706.66) (5,107,895.20) (907,811.46)
GASTOS DE DIRECTORIO (11,003.25) (34,779.30) 23,776.05
GASTOS - SERV. REC. TERCEROS (2,321,809.90) (1,989,991.45) (331,818.45)
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES (89,625.37) (79,587.35) (10,038.02)
MARGEN OPERACIONAL NETO (2,204,057.17) (1,420,598.48) (783,458.69)
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES (218,943.12) (248,791.94) 29,848.82
RESULTADO DE OPERACIN (2,423,000.29) (1,669,390.42) (753,609.87)
OTROS INGRESOS Y GASTOS 819,439.67 934,051.20 (114,611.53)
RESULTADO EXP. INFLACION -
RESULT.EJERC.ANT.PART.IMP. (1,603,560.62) (735,339.22) (868,221.40)
DISTRIB. LEGAL RENTA - PARTICIP. - - -
IMPUESTO A LA RENTA - - -
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (1,603,560.62) (735,339.22) (868,221.40)
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Caja Rural de Ahorro y Crdito "Los Libertadores de Ayacucho" S. A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS PERIODOS DEL 01.01.2012 AL 31.12.2012
(Expresado en Nuevos Soles)
2012
S/.

CONCILIACION DEL RESULTADO NETO DE LA EMP. CON EL EFECTIVO Y

EQUIVALENTE PROVENIENTES DE LAS ATIVIDADES DE OPERACION

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (1,603,560.62)

AJUSTE AL RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

Depreciacin y Amortizacin del periodo 194,509.99

Provisin para Cartera de Crditos 968,624.17
Otras Provisiones - Ctas. por Cobrar 23,066.92
Otras Provisiones - Adjudic. -
Otras Provisiones - CTS 360,196.99
Prdida (Ganancia) Vta. Bs. Adjudicados (92,714.41)

CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN EL ACTIVO Y PASIVO

Disminucin (Aumento) en intereses, comisiones y otras ctas, por cobrar (41,811.40)
Aumento (Disminucin) en intereses,comisiones y otras ctas. por pagar 334,806.49
Aumento (Disminucin) en Otros Pasivos (39,307.13)
Disminucin (Aumento) en Otros Activos (199,716.96)
Disminucin (Aumento) en Bienes Adjudicados 129,736.06

A: AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE A:

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN 33,830.10

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

(Adquisicin de Otros Activos no Financieros) -
(Adquisin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo) (199,720.52)

B: AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE B:

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION (199,720.52)

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento (Disminucin) Neto de Depositos y Obligaciones 178,566.04

Aumento (Disminucin) Neto de Prstamos Provenientes de Bcos. y Corresp. 3,257.90
Aumento (Disminucin) del Capital Social -
Aumento (Disminucin) del Capital Adicional 352,800.00
Disminucin (Aumento) Neto en la cartera de crditos (864,849.70)
Dividendos Recibidos (pagados) -
Disminucin (Aumento) de Otros Activos Financieros -

C: AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE C:

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (330,225.76)

AUMENTO (DISMMINUCION) NETO DE EFECTIVO

Y EQUIVALENTE (A+B+C) (496,116.18)

SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL

EJERCICIO 9,538,644.02

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO 9,042,527.84

 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Caja Rural de Ahorro y Crdito "Los Libertadores de Ayacucho" S. A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS PERIODOS DEL 01.01.2012 AL 31.12.2012
(Expresado en Miles de Nuevos Soles)
2012
S/.

CONCILIACION DEL RESULTADO NETO DE LA EMP. CON EL EFECTIVO Y

EQUIVALENTE PROVENIENTES DE LAS ATIVIDADES DE OPERACION

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (1,603.56)

AJUSTE AL RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

Depreciacin y Amortizacin del periodo 194.51

Provisin para Cartera de Crditos 968.62
Otras Provisiones - Ctas. por Cobrar 23.07
Otras Provisiones - Adjudic. -
Otras Provisiones - CTS 360.20
Prdida (Ganancia) Vta. Bs. Adjudicados (92.71)

CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN EL ACTIVO Y PASIVO

Disminucin (Aumento) en intereses, comisiones y otras ctas, por cobrar (41.81)
Aumento (Disminucin) en intereses,comisiones y otras ctas. por pagar 334.81
Aumento (Disminucin) en Otros Pasivos (39.31)
Disminucin (Aumento) en Otros Activos (199.72)
Disminucin (Aumento) en Bienes Adjudicados 129.74

A: AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE A:

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN 33.83

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

(Adquisicin de Otros Activos no Financieros) -
(Adquisin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo) (199.72)

B: AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE B:

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION (199.72)

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento (Disminucin) Neto de Depositos y Obligaciones 178.57

Aumento (Disminucin) Neto de Prstamos Provenientes de Bcos. y Corresp. 3.26
Aumento (Disminucin) del Capital Social -
Aumento (Disminucin) del Capital Adicional 352.80
Disminucin (Aumento) Neto en la cartera de crditos (864.85)
Dividendos Recibidos (pagados) -
Disminucin (Aumento) de Otros Activos Financieros -

C: AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE C:

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (330.23)

AUMENTO (DISMMINUCION) NETO DE EFECTIVO

Y EQUIVALENTE (A+B+C) (496.12)

SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL

EJERCICIO 9,538.64

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO 9,042.53

DIRECTOR DIRECTOR GERENTE GENERAL CONTADOR

 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Caja Rural de Ahorro y Crdito "Los Libertadores de Ayacucho" S. A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS PERIODOS DEL 01.01.2009 AL 31.1
(Expresado en Nuevos Soles)

CONCILIACION DEL RESULTADO NETO DE LA EMP. CON EL EFECTIVO Y

EQUIVALENTE PROVENIENTES DE LAS ATIVIDADES DE OPERACION

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

AJUSTE AL RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN EL ACTIVO Y PASIVO

A:

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

B:

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

C:
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Caja Rural de Ahorro y Crdito "Los Libertadores de Ayacucho" S. A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS PERIODOS DEL 01.01.2009 AL 31.12.2009
(Expresado en Nuevos Soles)
2009
S/.

CONCILIACION DEL RESULTADO NETO DE LA EMP. CON EL EFECTIVO Y

EQUIVALENTE PROVENIENTES DE LAS ATIVIDADES DE OPERACION

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (1,083,019.32)

AJUSTE AL RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

Depreciacin y Amortizacin del periodo 204,070.98

Provisin para Cartera de Crditos
Otras Provisiones - Adjudic. CTS y Ctas. por Cobrar) 348,891.36
Prdida (Ganancia) Vta. Bs. Adjudicados 146.09

CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN EL ACTIVO Y PASIVO

Disminucin (Aumento) en intereses, comisiones y otras ctas, por cobrar (2,962.38)
Aumento (Disminucin) en intereses,comisiones y otras ctas. por pagar 114,240.69
Aumento (Disminucin) en Otros Pasivos (380,027.56)
Disminucin (Aumento) en Otros Activos (59,001.34)
Disminucin (Aumento) en Bienes Adjudicados 81,822.08

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN (775,839.40)

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

(Adquisicin de Otros Activos no Financieros) -
(Adquisin de Inmuebles, Mobiliario y Equipo) (149,673.21)

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION (149,673.21)

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento (Disminucin) Neto de Depositos y Obligaciones (1,495,796.82)

Aumento (Disminucin) Neto de Prstamos Provenientes de Bcos. y Corresp. (385,015.61)
Aumento (Disminucin) del Capital Social 136,200.00
Aumento (Disminucin) del Capital Adicional 1,500,037.71
Disminucin (Aumento) Neto en la cartera de crditos (1,920,524.26)
Dividendos Recibidos (pagados) (12,153.51)
Disminucin (Aumento) de Otros Activos Financieros -

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE

PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (2,177,252.49)

AUMENTO (DISMMINUCION) NETO DE EFECTIVO

Y EQUIVALENTE (A+B+C) (3,102,765.10)

SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL

EJERCICIO 12,645,716.84

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL FINALIZAR EL EJERCICIO 9,542,951.74