Guia de Ingresos

GUA DE USUARIO (GESTIONES DE INGRESOS)
DIRECCIN DE ASISTENCIA A LA
ADMINISTRACIN FINANCIERA
MUNICIPAL
GUIA DE USUARIO
(GESTIONES DE INGRESOS)
GUATEMALA, JUNIO DE 2015
Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

Departamento de Anlisis y Evaluacin
NDICE
1. INGRESO POR APORTE CONSTITUCIONAL .................................................................. 1

1.1 Creacin de la Cabecera del Registro .......................................................................... 1
1.2 Ingreso de Recibos 7-B ................................................................................................... 3
1.3 Ingreso de Rubros ............................................................................................................ 4
1.4 Verificacin de los Traslados Automticos ................................................................... 5
1.5 Aprobacin del expediente.............................................................................................. 7
1.6 Anulacin de un expediente............................................................................................ 8
1.7 Modificacin de un rubro presupuestario...................................................................... 9
1.8 Borrar Recibo .................................................................................................................. 10
1.9 Revertir expediente ........................................................................................................ 13
1.10 Reportes bsicos a revisar............................................................................................ 15
2. INGRESO BANCARIO .......................................................................................................... 16
2.1 Creacin de la Cabecera del Registro ........................................................................ 16
2.2 Ingreso de Recibos 7-B ................................................................................................. 18
2.3 Ingreso de Rubros .......................................................................................................... 19
2.4 Aprobacin del Expediente ........................................................................................... 21
2.5 Anulacin de un expediente.......................................................................................... 22
2.6 Copiar Expediente .......................................................................................................... 23
2.7 Modificar o Borrar rubros presupuestarios ................................................................. 25
2.8 Modificar o Borrar recibos ............................................................................................. 27
2.9 Revertir Expediente ........................................................................................................ 30
3. INGRESO DE UN EXPEDIENTE NORMAL ...................................................................... 33
3.1 Creacin de la Cabecera del Expediente ................................................................... 33
3.2 Ingreso de Rubros .......................................................................................................... 35
3.3 Aprobacin del Expediente ........................................................................................... 37
3.4 Modificacin o Eliminar de rubros presupuestarios .................................................. 37
3.5 Eliminar Expediente ....................................................................................................... 40


4. EXPEDIENTE DE DISMINUCIN (TOTAL) ...................................................................... 43
4.1 Creacin y Aprobacin del Expediente ....................................................................... 43
4.2 Eliminar Expediente ....................................................................................................... 45
5. EXPEDIENTE DE DISMINUCIN (PARCIAL) ................................................................. 47
5.1 Creacin y Aprobacin del Expediente ....................................................................... 47

1 GUA DE USUARIO (GESTIONES DE INGRESOS)
1. INGRESO POR APORTE CONSTITUCIONAL

Se realiza cuando las municipalidades reciben peridicamente el ingreso
correspondiente a los aportes trasladados por parte del Gobierno Central. Para
proceder al ingreso se debe contar con los siguientes documentos:
El o los recibos 7-B

Estado de Cuenta o movimientos de la cuenta bancaria especfica donde se
tiene el acreditamiento del Aporte Constitucional.
Estado de Cuenta de la Cuenta nica del Tesoro Municipal, donde refleje el
traslado realizado del Aporte Constitucional.
Para el registro del ingreso por aporte constitucional, luego de estar en la pantalla
inicial se debe seguir la siguiente ruta:
Gestin
Ingresos
Aportes Constitucionales
1.1 Creacin de la Cabecera del Registro
1.1.1 Al seguir la ruta anterior, se tendr la siguiente pantalla, en donde se debe

seleccionar la opcin Crear.

1.1.2 Desplegar la siguiente pantalla, donde se debe ingresar los datos que a
continuacin se describen:
Moneda: La moneda en que se realiza la transaccin

Fecha Real Ingreso: Fecha del da en que se est realizando el registro.
Bancos: El cdigo del Banco en el que se realiza el depsito o
acreditamiento del Aporte Constitucional.
Cuenta monetaria: Cuenta bancaria especfica donde se realiz el
depsito o acreditamiento del Aporte Constitucional.
Cuenta escritural: Cuenta del sistema que corresponde a la cuenta
monetaria seleccionada.
Monto Ingreso: Monto total del Aporte Constitucional.
Descripcin: Explicacin de forma detallada y ordenada de la gestin.
Tipo Doc. Respaldo: Puede ser depsito o nota de crdito segn
corresponda.
No. Documento: El que corresponde, segn el estado de cuenta bancario.
NIT Beneficiario: NIT de la entidad que recibe el beneficio.
1.1.3 Luego de ingresar cada uno de los datos anteriores, se debe dar clic en la
opcin Crear, para que el sistema grabe la cabecera del nuevo
expediente, desplegando la siguiente pantalla:

1.2 Ingreso de Recibos 7-B
1.2.1 En esta pantalla aparecen dos pestaas Recibos y Traslados

Automticos, se da clic en la opcin crear de la pestaa de Recibos.
1.2.2 Desplegar la siguiente pantalla en la cual debe ingresarse los datos del o
los recibos 7-B con que se recibi el Aporte Constitucional y luego dar clic
en la opcin Modificar.

1.2.3 Los dos pasos anteriores debern repetirse de acuerdo al nmero de

recibos 7-B que se tengan.
1.3 Ingreso de Rubros
1.3.1 El siguiente paso debe ser seleccionar dentro de la siguiente pantalla el

expediente y dar clic en la opcin Rubros.
1.3.2 El sistema desplegar la siguiente pantalla, en la cual se debe seleccionar

la opcin Crear.
1.3.3 A continuacin se seleccionan e ingresan los datos como sigue:
Concepto: Corresponde a la estructura de ingresos segn datos del recibo

7-B.
Monto Parcial: El monto correspondiente a cada uno de los conceptos
ingresados:
Ejemplo:
16.2.10.1.0 22-0101-0001 Situado Constitucional para Funcionamiento Q.100,000.00
17.2.10.1.0 22-0101-0001 Situado Constitucional para Inversin Q.900,000.00
Comentario: Explicacin relacionada con el concepto que se ingresa. 4

opcin Modificar.
1.3.5 Al terminar de ingresar los conceptos del recibo 7-B, se debe dar clic en la
opcin Salir.
1.3.6 El sistema devolver a la pantalla anterior, en la cual se debe verificar la

informacin relacionada con los conceptos ingresados del recibo 7-B y
luego si los datos son correctos se debe dar clic en la opcin nivel
anterior.
1.3.7 Los pasos del 1.3.1 al 1.3.7 deben repetirse las veces que sean necesarias
de conformidad con el nmero de recibos 7-B correspondientes al Aporte
Constitucional.
1.4 Verificacin de los Traslados Automticos

5
1.4.1 Luego de terminar de ingresar los rubros de cada uno de los recibos 7-B, se
debe dar clic en la pestaa Traslados Automticos.

1.4.2 Se desplegar la siguiente pantalla en la que se debe verificar los datos

relacionados con los traslados automticos realizados por el sistema hacia
la Cuenta nica del Tesoro y cada una de las cuentas escriturales
afectadas.
1.4.3 Si todo est correcto, se debe dar clic en la opcin Salir, para proceder a
realizar la aprobacin del expediente.

1.5 Aprobacin del expediente
1.5.1 Se debe seleccionar el expediente y dar clic en la opcin Aprobar.
1.5.2 El sistema devolver la siguiente pantalla, donde se debe verificar la

informacin relacionada con los datos ingresados.
1.5.3 Luego de revisar los datos, se debe proceder a dar clic en la opcin de
Aprobacin Total del Expediente.

1.5.4 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando aprobado en su

totalidad el expediente.
1.6 Anulacin de un expediente
1.6.1 Un expediente de ingreso por Aporte Constitucional puede ser anulado,

cuando se encuentra en etapa Creado. Para realizar esta accin se debe
seguir la ruta que a continuacin se detalla:
Gestin
Ingresos
1.6.2 En la pantalla siguiente, se debe seleccionar el expediente creado y luego

dar clic en la opcin Anular Expediente.

1.6.3 El sistema desplegar la siguiente pantalla en la que se debe seleccionar la

opcin Anulacin Total del Expediente sin Aprobacin.
1.6.4 El sistema devolver el mensaje de Operacin realizada con xito,

quedando anulado el expediente seleccionado.
1.7 Modificacin de un rubro presupuestario
1.7.1 Para realizar la modificacin de un rubro presupuestario, el expediente

debe estar en etapa Creado. Este procedimiento es necesario, cuando por
un error se seleccion un rubro incorrecto y se detect previo a la
aprobacin del expediente. Se debe seleccionar el expediente y luego dar
clic en la opcin Recibos.
1.7.2 En la pantalla siguiente, se debe seleccionar la opcin Rubros.

1.7.3 A continuacin se debe seleccionar el rubro registrado de manera

incorrecta y luego dar clic en la opcin Modificar.
1.7.4 En la siguiente pantalla, se debe seleccionar el rubro correcto, si fuera

necesario se puede modificar el monto, el comentario y luego dar clic en la
opcin Modificar Registros.
1.7.5 El sistema devolver el mensaje Operacin realizada con xito, quedando

modificado el registro seleccionado.
1.8 Borrar Recibo
1.8.1 Este procedimiento se puede realizar cuando el expediente est en etapa

de Creado. Para realizar esta accin se debe seleccionar el expediente y
luego dar clic en la opcin Recibos.
10

1.8.2 Previo a borrar el recibo, se deben borrar los rubros asociados al recibo.
Para ello, se debe seleccionar el recibo que se desea borrar y luego dar clic
en la opcin Rubros.
1.8.3 A continuacin se debe seleccionar cada uno de los rubros asociados al

recibo y dar clic en la opcin Borrar.
11

1.8.4 El sistema desplegar la siguiente pantalla, en la que se debe seleccionar

la opcin Eliminar Registros.
1.8.5 Despus de borrar todos los rubros asociados al recibo, se debe regresar,
seleccionando la opcin Nivel anterior.
1.8.6 Luego de verificar que el monto del recibo es Q.0.00, se debe seleccionar el
recibo y luego dar clic en la opcin Borrar.
12

1.8.7 Al realizar la accin anterior, el sistema desplegar la siguiente pantalla en

la que se debe seleccionar la opcin Eliminar Registro.

quedando borrado el recibo.
1.9 Revertir expediente
1.9.1 Procede realizar una reversin, cuando un expediente fue ingresado con
informacin incorrecta, se encuentra en etapa Aprobado y corresponde a
un mismo ejercicio fiscal. Para realizar este procedimiento, de inicio se
debe identificar el nmero de expediente y luego seleccionar la siguiente
ruta:
Gestin
Ingresos
13

1.9.2 A continuacin, se debe dar clic en Filtros, seleccionar el campo

Expediente e ingresar el nmero de expediente en el campo Valor y
luego dar clic en la opcin Aplicar Criterios como se muestra en la pantalla
siguiente:
1.9.3 Al realizar la accin anterior, el sistema mostrar el expediente, el que se

debe seleccionar y luego dar clic en la opcin Revertir.
1.9.4 El sistema desplegar la siguiente pantalla, en la que se deber dar clic en

la opcin Reversin Total del Expediente.
14
quedando revertido el expediente (presupuesto, contabilidad y tesorera) y
en etapa Anulado.

1.10 Reportes bsicos a revisar
1.10.1 A continuacin se lista una serie de reportes a revisar al realizar la gestin

del ingreso por Aporte Constitucional:
Presupuesto
o Ejecucin Presupuestaria por Perodo
o Tarjeta de Ejecucin Presupuestaria
o Recibos utilizados
Contabilidad
o Libro Mayor Auxiliar de Cuentas
o Estado de Resultados
o Balance General
Tesorera
o Boletn de caja movimiento diario por cuenta corriente
o Boletn de caja consolidado diario por cuenta corriente
15

2. INGRESO BANCARIO
Se realiza cuando las municipalidades reciben un ingreso por cualquier concepto

diferente del Aporte Constitucional, y del cual se realiza un depsito o nota de
crdito.
Para proceder al ingreso se debe contar con los siguientes documentos:
El Recibo 7-B
El estado de cuenta donde se refleje el depsito o nota de crdito.
Para el ingreso bancario, luego de estar en la pantalla inicial se debe seguir la

siguiente ruta:
Gestin
Ingresos
Ingresos Bancarios
2.1 Creacin de la Cabecera del Registro
2.1.1 Al seguir la ruta anterior el sistema desplegar la pantalla siguiente, donde

se debe seleccionar la opcin Crear.
16

2.1.2 A continuacin en la pantalla siguiente se debe proceder a ingresar los

datos que a continuacin se describen:
Moneda: La moneda en que se realiza la transaccin

Fecha Real Ingreso: Fecha del da en que se est realizando el registro.
Bancos: El cdigo del Banco en el que se realiza el depsito o
acreditamiento.
Cuenta monetaria: Cuenta bancaria especfica donde se realiz el
depsito o acreditamiento.
Cuenta escritural: Cuenta del sistema que corresponde a la cuenta
monetaria seleccionada, o en el caso de la Cuenta nica del Tesoro, la
escritural especfica a la que corresponde el ingreso.
Monto Ingreso: Monto total del ingreso recibido.
Descripcin: Explicacin de forma detallada y ordenada.
Tipo Doc. Respaldo: Puede ser depsito o nota de crdito segn
corresponda.
No. Documento: El que corresponde, segn el estado de cuenta bancario.
NIT Beneficiario: NIT de la entidad que recibe el beneficio.
opcin Crear, para que el sistema grabe la cabecera del nuevo
expediente, desplegando la siguiente pantalla:
17

2.2 Ingreso de Recibos 7-B
2.2.1 Para proceder a realizar el registro del recibo se debe dar clic en la opcin
Crear.
2.2.2 El sistema desplegar la siguiente pantalla, en la cual se debe ingresar los

datos que aparecen en el recibo 7-B y luego dar clic en la opcin
Modificar.
18

2.2.3 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando grabado el expediente

del recibo 7-B y luego se debe dar clic en Aceptar.
2.3.1 Para el ingreso de rubro o rubros, se debe seleccionar el expediente y

luego dar clic en la opcin de Rubros.
2.3.2 En la pantalla siguiente, para iniciar con el ingreso de rubros, se debe dar
clic en la opcin Crear.
2.3.3 A continuacin se seleccionan e ingresan los datos como sigue:
Concepto: Corresponde a la estructura de ingresos segn datos del recibo

7-B.
19
Monto Parcial: El monto correspondiente a cada uno de los conceptos
ingresados:

Ejemplo:
15.01.31.1.0 31-0151-0001 Intereses generados por Cuentas Monetarias Q.1,000.00
Comentario: Explicacin relacionada con el concepto que se ingresa.
2.3.4 Luego de ingresar los datos anteriores se debe dar clic en la opcin
Modificar.
2.3.5 Los dos pasos anteriores deben repetirse de conformidad con el nmero de
rubros que se tengan como parte del ingreso. Al terminar de ingresar los
rubros, se debe dar clic en la opcin Salir.
2.3.6 El sistema regresar a la siguiente pantalla, donde debe verificarse la

informacin ingresada y luego se debe dar clic en la opcin Nivel anterior.
20

2.3.7 Se desplegar la pantalla siguiente, y si todo est correcto, se debe dar clic
en la opcin Salir para proceder a la aprobacin del expediente.
2.4 Aprobacin del Expediente
2.4.1 Para la aprobacin se debe seleccionar el expediente y luego dar clic en la

opcin Aprobar.
2.4.2 El sistema desplegar la siguiente pantalla, donde se debe verificar la

informacin relacionada con el ingreso y los recibos 7-B, si todo est
correcto, se debe dar clic en la opcin Aprobacin Total del Expediente. 21

2.4.3 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando aprobado el

expediente.
2.5 Anulacin de un expediente
2.5.1 Un expediente de ingreso bancario puede ser anulado, cuando se

encuentra en etapa Creado y por diversas circunstancias ya no se
realizar el registro. Para realizar esta accin se debe seguir la ruta que a
continuacin se detalla:
Gestin
Ingresos
Ingresos Bancarios
2.5.2 El sistema desplegar la pantalla siguiente, en la que se debe seleccionar 22
el expediente creado y luego dar clic en la opcin Anular Expediente.

2.5.3 A continuacin se debe seleccionar la opcin Anulacin Total del

Expediente sin Aprobacin.

anulado el expediente seleccionado.
2.6 Copiar Expediente
2.6.1 Este proceso se puede realizar cuando un expediente se encuentra en

Etapa Anulado; y se puede realizar por un ingreso de caractersticas
similares. Para iniciar con este proceso, se debe identificar el nmero de
expediente (en el caso de estar anulado), ingresando a la siguiente ruta:
Gestin
Ingresos
Ingresos Bancarios 23

2.6.2 En la siguiente pantalla, se debe dar clic en Filtros, ingresar el nmero del
expediente y luego dar clic en la opcin Aplicar Criterios.
2.6.3 A continuacin se debe seleccionar el expediente anulado, y luego dar clic

en la opcin Copiar.
2.6.4 El sistema desplegar la pantalla siguiente en la que se debe dar clic en

Proceso de Copia de documentos Anulados
24

2.6.5 El sistema devolver el mensaje Operacin realizada con xito,

generando un nuevo expediente en estado Creado que al momento de
ingresar a la gestin del ingreso bancario se mostrar de la siguiente
manera:
2.6.6 Posteriormente se debe proceder a realizar las modificaciones que sean

necesarias en el concepto, recibos y rubros para realizar su posterior
aprobacin.
2.7 Modificar o Borrar rubros presupuestarios
2.7.1 Este proceso se puede realizar cuando el expediente se encuentra en

estado Creado. Para iniciar con el proceso se debe seleccionar el
expediente y luego dar clic en la opcin Recibos.
25

2.7.2 En la pantalla siguiente se debe seleccionar el recibo y luego dar clic en

Rubros.
2.7.3 A continuacin, si lo que se desea es modificar el rubro presupuestario; se

debe seleccionar el rubro y luego dar clic en la opcin Modificar.
2.7.4 En la pantalla siguiente, se puede realizar la modificacin del concepto,

monto parcial y el comentario y luego dar clic en Modificar Registros.
26
2.7.5 Si lo que se desea es borrar el rubro presupuestario, se debe seleccionar y

luego dar clic en la opcin Borrar.

2.7.6 El sistema desplegar la pantalla siguiente, en la que se debe seleccionar

2.8 Modificar o Borrar recibos
2.8.1 Para realizar este proceso, el expediente debe estar en etapa Creado.
Para iniciar se debe seleccionar el expediente y luego dar clic en la opcin
Recibos.
27
2.8.2 Si lo que se desea es nicamente modificar informacin del recibo, se debe
seleccionar y luego dar clic en la opcin Modificar.

2.8.3 Luego el sistema desplegar la siguiente pantalla, en la que se pueden

realizar las modificaciones que sean necesarias y luego dar clic en la
opcin Modificar Registros.
2.8.4 Si lo que se desea es borrar el recibo, lo primero que se tiene que realizar
es borrar cada uno de los rubros asignados al recibo; para ello se debe
seleccionar el recibo y luego dar clic en la opcin Rubros.
28

2.8.5 A continuacin, se debe seleccionar cada uno de los rubros y luego dar clic
en la opcin Borrar.

2.8.7 Despus de borrar todos los rubros asignados, se debe regresar,

seleccionando la opcin Nivel anterior.
2.8.8 Para continuar con el proceso, luego de verificar que el monto del recibo 29
sea Q.0.00, se debe seleccionar y dar clic en la opcin Borrar.

2.8.9 Al realizar la accin anterior, se desplegar la siguiente pantalla, en la que

se debe seleccionar la opcin Eliminar Registro.

borrado el recibo.
2.9 Revertir Expediente
2.9.1 Procede realizar una reversin, cuando un expediente fue ingresado con
informacin incorrecta, se encuentra en etapa Aprobado y corresponde a
un mismo ejercicio fiscal. Para realizar este procedimiento, de inicio se
debe identificar el nmero de expediente y luego seleccionar la siguiente
30
ruta:
Gestin
Ingresos

Ingresos bancarios
2.9.2 A continuacin, se debe dar clic en Filtros, seleccionar el campo

Expediente e ingresar el nmero de expediente en el campo Valor y
luego dar clic en la opcin Aplicar Criterios.
2.9.3 Posteriormente se debe seleccionar el expediente aprobado y luego dar clic

en la opcin Revertir.
31
2.9.4 El sistema desplegar la siguiente pantalla, en la que se debe seleccionar

la opcin Reversin Total del Expediente.


revertido el expediente (presupuesto, contabilidad y tesorera) y en etapa
Anulado.

del ingreso bancario:
Presupuesto
o Tarjeta de Ejecucin Presupuestaria
o Recibos utilizados
Contabilidad
o Balance General
Tesorera
o Boletn de caja movimiento diario por cuenta corriente
o Boletn de caja consolidado diario por cuenta corriente
32

3. INGRESO DE UN EXPEDIENTE NORMAL
Este tipo de ingresos se realiza cuando por una circunstancia extraordinaria, un

cierre diario de caja o rendicin de recibos 31-B, no se sincroniz en la
herramienta SICOINGL y por lo tanto la persona encargada debe registrarlo de
forma manual, o debe corregirse un rubro del cual previamente se hizo un
expediente de disminucin.
Para el ingreso manual del expediente, se debe seguir la ruta que a continuacin
se detalla:
Ejecucin
Ingresos
Ejecucin Presupuestaria de Ingresos
3.1 Creacin de la Cabecera del Expediente
3.1.1 Al seguir la ruta anterior, el sistema desplegar la pantalla siguiente, en

donde se debe dar clic en la opcin Crear.
33

3.1.2 En la pantalla siguiente, se debe seleccionar en clase de modificacin la

opcin NOR e ingresar los datos que a continuacin se detallan:
Tipo Doc. Respaldo: En el caso de ser un solo recibo, se seleccionar

Recibo Autorizado, si fueran varios recibos se debe seleccionar la opcin
Resumen de Ingresos.
No. Doc. Respaldo: Se debe ingresar el nmero del recibo 7-B o en el
caso de un resumen de ingresos un nmero que identifique el cierre diario
de caja o rendicin de 31-B.
Descripcin: Una breve explicacin relacionada con el tipo de ingreso que
se est ingresando.
Luego de ingresar los datos anteriores, se debe dar clic en la opcin

Crear, quedando grabado el expediente.
3.1.3 A continuacin se debe dar clic en la opcin Salir, para poder dar
seguimiento al proceso de ingreso.
34

3.2.1 En la pantalla siguiente se debe seleccionar el expediente y luego dar clic

en la opcin Rubros.
3.2.2 El sistema desplegar la pantalla siguiente, en la que para iniciar con el

registro de los rubros presupuestarios de ingresos se debe dar clic en la
opcin Crear.
3.2.3 A continuacin el sistema desplegar la siguiente pantalla en la cual se

debe proceder a seleccionar la clase, seccin, grupo, auxiliar1, auxiliar2,
fuente de financiamiento y luego ingresar el monto correspondiente a cada
uno de los rubros, dando clic en la opcin Crear.
35

3.2.4 El paso anterior debe repetirse las veces que sean necesarias, en base al
nmero de rubros que formen parte del expediente que se est ingresando
y luego dar clic en la opcin Salir.
3.2.5 El sistema regresar a la pantalla siguiente, donde debe verificarse cada

uno de los rubros y montos ingresados, y si todo est correcto se debe dar
clic en la opcin Nivel Anterior, para proceder a la aprobacin del
expediente.
36

3.3 Aprobacin del Expediente
3.3.1 Para la aprobacin del expediente, en la pantalla siguiente se debe

seleccionar el expediente y luego dar clic en la opcin Aprobar.

expediente.
3.4 Modificacin o Eliminar de rubros presupuestarios
3.4.1 Este proceso es necesario realizarlo cuando por error se ingres un rubro
presupuestario de forma incorrecta o el monto ingresado al rubro no es el
correcto. La modificacin o eliminacin de un rubro nicamente puede
realizarse cuando el expediente se encuentra en estado Creado. Para
este proceso, se debe iniciar seleccionando el expediente y dar clic en la
opcin Rubros.
37

Modificacin
3.4.2 Si lo que se desea realizar es una modificacin de rubro o del monto

ingresado, se debe seleccionar el rubro presupuestario y luego dar clic en la
opcin Modificar.
3.4.3 A continuacin se realiza la modificacin que corresponda y luego se debe

dar clic en la opcin Modificar.
3.4.4 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando realizada la

38
modificacin realizada.

Eliminacin
3.4.5 Si lo que se desea es eliminar un rubro presupuestario, se debe seleccionar

y luego dar clic en la opcin Eliminar.

la opcin Eliminar.
3.4.7 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando eliminado el rubro

39
presupuestario seleccionado.

3.5 Eliminar Expediente
3.5.1 Este tipo de proceso corresponde realizarlo cuando por alguna

circunstancia en particular, el expediente en estado Creado ya no se
aprobar. Para realizar este proceso, se debe seleccionar el expediente y
luego dar clic en la opcin Eliminar.
3.5.2 Al realizar la accin anterior, el sistema devolver el siguiente mensaje,

quedando eliminado el expediente seleccionado.
3.6.1 Corresponde revertir un expediente normal, cuando al realizar las

revisiones y anlisis, se detecta un error total o la duplicidad de un
expediente. El expediente debe corresponder a un mismo ejercicio fiscal y
debe tener estado Aprobado. Para realizar este proceso, se debe ingresar
a la ruta siguiente:
40

3.6.2 Posteriormente se debe utilizar el Filtro, ingresando el nmero de

expediente que se desea revertir y luego dar clic en la opcin Aplicar
Criterios.
3.6.3 A continuacin se debe seleccionar el expediente tipo NOR y luego dar

clic en la opcin Revertir.
41

3.6.4 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando revertido el

expediente seleccionado.

de este tipo de expedientes:
Presupuesto
Contabilidad
42

4. EXPEDIENTE DE DISMINUCIN (TOTAL)
Este tipo de expediente se registra cuando dentro de las revisiones y anlisis

presupuestarios se detecta que existe un error en el ingreso total de un expediente
de cualquier tipo, sea este manual o automtico. No se puede realizar ms de una
vez la disminucin de un mismo expediente.
4.1 Creacin y Aprobacin del Expediente
4.1.1 Para el ingreso de este tipo de expediente, lo primero que se debe realizar,
es la identificacin del tipo y nmero de expediente (por ejemplo: Tipo de
expediente: NOR o Cierre de Caja, Nmero: el que corresponda).
A continuacin se debe seguir la ruta que a continuacin se detalla:
Ejecucin
Ingresos
4.1.2 Al seguir la ruta anterior, desplegar la siguiente pantalla, en la que se debe

dar clic en la opcin Crear.
43

4.1.3 En la pantalla siguiente, se debe elegir la clase de modificacin DIS y en

la opcin Documento Disminucin se debe seleccionar el expediente
identificado, y luego se debe dar clic en la opcin Crear.
4.1.4 Posteriormente a crear el expediente, se debe elegir la opcin Salir.
4.1.5 A continuacin se debe seleccionar el expediente creado y luego dar clic en

la opcin Aprobar.
4.1.6 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando el expediente tipo

DIS aprobado.
44

4.2 Eliminar Expediente
4.2.1 Se puede eliminar un expediente, cuando se encuentre en estado Creado.

Para realizar este proceso, se debe seleccionar el expediente y luego dar
clic en la opcin Eliminar.
4.2.2 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando en estado Anulado

el expediente seleccionado.
4.3.1 Este proceso se realiza cuando por error, se realiz la disminucin a un

expediente que no corresponda. Se debe identificar el nmero de
expediente y luego utilizar el filtro dando clic en la opcin Aplicar Criterios.
45

4.3.2 Despus de realizar la accin anterior, se debe seleccionar el expediente y

luego dar clic en la opcin Revertir.

NOTA: Luego de haber revertido el expediente, podr realizarse

nuevamente una disminucin (total o parcial) al mismo si fuere necesario.

Presupuesto
Contabilidad
46

5. EXPEDIENTE DE DISMINUCIN (PARCIAL)
Este tipo de expediente se registra cuando dentro de las revisiones y anlisis

presupuestarios realizados se detecta que existe uno o varios rubros (no todos)
presupuestarios de ingresos mal aplicados o que no pertenecen al ingreso
respectivo.
5.1 Creacin y Aprobacin del Expediente
5.1.1 Para el ingreso de este tipo de expediente, lo primero que se debe realizar,
es la identificacin del tipo y nmero de expediente (por ejemplo: Tipo de
expediente: Cierre de Caja, Nmero: el que corresponda).
A continuacin se debe seguir la ruta que a continuacin se detalla:
Ejecucin
Ingresos
5.1.2 Al seguir la ruta anterior, desplegar la siguiente pantalla, en la que se debe

dar clic en la opcin Crear.
47

5.1.3 En la pantalla siguiente, se debe elegir la clase de modificacin DIS y en

la opcin Documento Disminucin se debe seleccionar el expediente
identificado, y luego se debe dar clic en la opcin Crear.
5.1.4 El siguiente paso es dar clic en la opcin Salir, para continuar con el
proceso.
Eliminacin de Rubros
Los rubros que deben eliminarse son los correctos, pues se disminuirn los rubros
incorrectos y esos son los nicos que deben dejarse previo a la aprobacin.
5.1.5 En la pantalla siguiente se debe seleccionar el expediente creado y luego

dar clic en la opcin Rubros.
48

5.1.6 Se desplegar la siguiente pantalla en la que se debe seleccionar la cuenta

o rubro y luego dar clic en la opcin Eliminar.
5.1.7 El sistema mostrar la siguiente pantalla, donde se debe dar clic

nuevamente en la opcin Eliminar.
5.1.8 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando eliminado el rubro

seleccionado.
49
NOTA: Se debe tener el cuidado de no eliminar los rubros que deseen
disminuirse. Los pasos del 4.2.2 al 4.2.4 deben repetirse de acuerdo al
nmero de rubros a eliminar.

5.1.9 El siguiente paso previo a la aprobacin es verificar en la siguiente pantalla

que queden nicamente el o los rubros que deben disminuirse y luego dar
clic en la opcin Nivel anterior.
Aprobacin del Expediente
5.1.10 Para la aprobacin, en la pantalla siguiente se debe seleccionar el

expediente y luego dar clic en la opcin Aprobar.

expediente.
50

5.2.1 Este proceso se realiza cuando por error, se efectu la disminucin (parcial)
a un expediente que no corresponda. Se debe identificar el nmero de
expediente y luego utilizar el filtro dando clic en la opcin Aplicar Criterios.
5.2.2 Despus de realizar la accin anterior, se debe seleccionar el expediente y

luego dar clic en la opcin Revertir.

NOTA: Luego de haber revertido el expediente, podr realizarse

nuevamente una disminucin (total o parcial) al mismo si fuere necesario.
51


Presupuesto
Contabilidad
52


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GUA DE USUARIO (GESTIONES DE INGRESOS)

GUATEMALA, JUNIO DE 2015

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1. INGRESO POR APORTE CONSTITUCIONAL .................................................................. 1

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

3.7 Reportes bsicos a revisar............................................................................................ 42

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1. INGRESO POR APORTE CONSTITUCIONAL

El o los recibos 7-B

1.1 Creacin de la Cabecera del Registro

1.1.1 Al seguir la ruta anterior, se tendr la siguiente pantalla, en donde se debe

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

Moneda: La moneda en que se realiza la transaccin

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.2 Ingreso de Recibos 7-B

1.2.1 En esta pantalla aparecen dos pestaas Recibos y Traslados

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.2.3 Los dos pasos anteriores debern repetirse de acuerdo al nmero de

1.3 Ingreso de Rubros

1.3.1 El siguiente paso debe ser seleccionar dentro de la siguiente pantalla el

1.3.2 El sistema desplegar la siguiente pantalla, en la cual se debe seleccionar

1.3.3 A continuacin se seleccionan e ingresan los datos como sigue:

Concepto: Corresponde a la estructura de ingresos segn datos del recibo

16.2.10.1.0 22-0101-0001 Situado Constitucional para Funcionamiento Q.100,000.00

17.2.10.1.0 22-0101-0001 Situado Constitucional para Inversin Q.900,000.00

Comentario: Explicacin relacionada con el concepto que se ingresa. 4

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.3.6 El sistema devolver a la pantalla anterior, en la cual se debe verificar la

1.4 Verificacin de los Traslados Automticos

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.4.2 Se desplegar la siguiente pantalla en la que se debe verificar los datos

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.5 Aprobacin del expediente

1.5.1 Se debe seleccionar el expediente y dar clic en la opcin Aprobar.

1.5.2 El sistema devolver la siguiente pantalla, donde se debe verificar la

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.5.4 El sistema devolver el siguiente mensaje, quedando aprobado en su

1.6 Anulacin de un expediente

1.6.1 Un expediente de ingreso por Aporte Constitucional puede ser anulado,

1.6.2 En la pantalla siguiente, se debe seleccionar el expediente creado y luego

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.6.3 El sistema desplegar la siguiente pantalla en la que se debe seleccionar la

1.6.4 El sistema devolver el mensaje de Operacin realizada con xito,

1.7 Modificacin de un rubro presupuestario

1.7.1 Para realizar la modificacin de un rubro presupuestario, el expediente

1.7.2 En la pantalla siguiente, se debe seleccionar la opcin Rubros.

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.7.3 A continuacin se debe seleccionar el rubro registrado de manera

1.7.4 En la siguiente pantalla, se debe seleccionar el rubro correcto, si fuera

1.7.5 El sistema devolver el mensaje Operacin realizada con xito, quedando

1.8 Borrar Recibo

1.8.1 Este procedimiento se puede realizar cuando el expediente est en etapa

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.8.3 A continuacin se debe seleccionar cada uno de los rubros asociados al

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.8.4 El sistema desplegar la siguiente pantalla, en la que se debe seleccionar

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.8.7 Al realizar la accin anterior, el sistema desplegar la siguiente pantalla en

1.8.8 El sistema devolver el mensaje de Operacin realizada con xito,

1.9 Revertir expediente

Ministerio de Finanzas Pblicas | Direccin de Asistencia a la Administracin Financiera Municipal

1.9.2 A continuacin, se debe dar clic en Filtros, seleccionar el campo

1.9.3 Al realizar la accin anterior, el sistema mostrar el expediente, el que se