Direccin Universitaria de Educacin a Distancia

EP Ciencias Contables

0304-03201

REDACCION Y DOCUMENTACION EMPRESARIAL

Nota:
Docente: Mg. CPC. BERNABE GARNIQUE CRUZ
2016-I Ciclo: III Seccin: I Mdulo I
Datos del alumno: FORMA DE PUBLICACIN:
Apellidos y nombres:
TERRONES SUAREZ Publicar su archivo(s) en la opcin TRABAJO ACADMICO que figura en
ENRIQUE MIGUEL el men contextual de su curso

Cdigo de matrcula:
2016140452 Panel de control
Uded de matrcula:
PIURA
Fecha de publicacin en campus
virtual DUED LEARN:

HASTA EL DOM. 29 DE
MAYO 2016
A las 23.59 PM
(Hora peruana)

Recomendaciones:

1. Recuerde verificar la
correcta publicacin
de su Trabajo
Acadmico en el
Campus Virtual antes
de confirmar al
sistema el envo
definitivo al Docente.
Revisar la previsualizacin de
su trabajo para asegurar
archivo correcto.

2. Las fechas de publicacin de trabajos acadmicos a travs del campus virtual DUED LEARN estn definidas
en la plataforma educativa, de acuerdo al cronograma acadmico 2016-I por lo que no se aceptarn
trabajos extemporneos.

1TA20161DUED
3. Las actividades de aprendizaje que se encuentran en los textos que recibe al matricularse, servirn para su
autoaprendizaje mas no para la calificacin, por lo que no debern ser consideradas como trabajos
acadmicos obligatorios.

Gua del Trabajo Acadmico:

4. Recuerde: NO DEBE COPIAR DEL INTERNET, el Internet es nicamente una fuente de
consulta. Los trabajos copias de internet sern verificados con el SISTEMA
ANTIPLAGIO UAP y sern calificados con 00 (cero).

5. Estimado alumno:
El presente trabajo acadmico tiene por finalidad medir los logros alcanzados en el desarrollo del curso.
Para el examen parcial Ud. debe haber logrado desarrollar hasta _04__y para el examen final debe haber
desarrollado el trabajo completo.

Criterios de evaluacin del trabajo acadmico:

Este trabajo acadmico ser calificado considerando criterios de evaluacin segn naturaleza del curso:

Presentacin adecuada del Considera la evaluacin de la redaccin, ortografa, y presentacin del

1 trabajo
2 Investigacin bibliogrfica:
trabajo en este formato.
Considera la revisin de diferentes fuentes bibliogrficas y electrnicas
confiables y pertinentes a los temas tratados, citando segn la normativa
APA.
Se sugiere ingresar al siguiente enlace de video de orientacin:

Situacin problemtica o caso Considera el anlisis contextualizado de casos o la solucin de

3 prctico: situaciones problematizadoras de acuerdo a la naturaleza del curso.

Considera la aplicacin de juicios valorativos ante situaciones y

4 Otros contenidos
escenarios diversos, valorando el componente actitudinal y tico.

TRABAJO ACADMICO

Estimado(a) alumno(a):
Reciba usted, la ms cordial bienvenida al presente ciclo acadmico de la Escuela
profesional de Ciencias Contables y Financieras en la Universidad Alas Peruanas.
En la gua de trabajo acadmico que presentamos a continuacin se le plantea
actividades de aprendizaje que deber desarrollar en los plazos establecidos y
considerando la normativa e indicaciones del Docente Tutor.

PREGUNTAS:

1. REDACCIN, ORTOGRAFA, Y PRESENTACIN DEL TRABAJO EN ESTE FORMATO. 2 PTOS

2. LA EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC DEDICADA A LA VENTA DE BIENES

X-Y CON NUMERO DE RUC 20050040088 DOMICILIADA EN JR. CALLAO 218SAN
MARTIN DE PORRAS LE SOLICITA ELABORAR LOS DOCUMENTOS

2TA20161DUED
 COMERCIALES DEL MES DE ENERO PARA LO CUAL LE ENTREGA LA SGTE
INFORMACION. CABE INDICAR QUE LA EMPRESA ES AGENTE DE PERCEPCION.
10 PTOS

COMPRAS DEL MES: NO INCLUYE IGV

Fecha RUC Documento Proveedor Forma de Pago

05/01/12 20010512132 Fact 001- 3125 SOLIS SAC CH # 001 - BBVA
04 UNID X C/U 850 Jr. Chota
02 UNID Y C/U 650 1280- Rimac

10/01/12 20036212142 Fact 001- 3125 ACUARIO AL CREDITO/

35UNID X C/U 750 SAC Jr. LT # 001360
Laureles 125 A 30 DIAS
Victoria
15/01/12 20045122725 Fact 001- 3152 ROMA SAC CH # 002 BBVA
15 UNID XY C/U 950 Jr. Lomas
12UNID Y C/U 700 1280 SMP

18/01/12 20034542122 Fact 001- 8745 RIPLEY 2 LETRAS 30 DIAS C/U

15 UNID Y C/U 850 SAC Jr. LT # 0011580
12 UNID X C/U 700 Violetas 125 LT # 0011581
VES
20/01/12 20036121542 Fact 001- 4123 TORRES CH # 003 BBVA
10 UNID Y C/U 800 SAC Jr.
07 UNID X C/U 750 Ucayali 235
12UNID XY C/U 850 Lima

3TA20161DUED
EJERCICIO N 1 (SOLUCION)

LA EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC HACE UNA COMPRA A SU

PROVEEDOR SOLIS SAC Y ESTE EMITE UNA FACTURA. LA EMPRESA COMERCIAL
GUZMAN SAC EMITE UN CHEQUE EL CUAL SE COBRARA EN EL BANCO BBVA
CONTINENTAL. POR EL MONTO DE S/. 5,546.00 SOLES.

EMPRESA COMERCIAL SOLIS S.A.C.

R.U.C. 20010512132
JR. CHOTA N 280
RIMAC FACTURA
001 - N 3125

SEOR (ES) : EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC Lima 05 de ENERO del 2012

DIRECCION: JR. CALLAO 218 - SAN MARTIN DE PORRES RUC : 20010512132 GUIA_____

CANT
(UU) DETALLE P. UNIT. TOTAL
4 FRIO BAR LG MODELO DF 5678 S/.850.00 S/.3,400.00
2 TELEVISOR SAMSUNG MOD 5411 S/.650.00 S/.1,300.00

SON : CINCO MIL QUINIENTOS CUARENTA Y SEIS Y 00/100 NUEVOS SOLES

CANCELADO SUB TOTAL S/.4,700.00
IMPRENTA GRAFICA "LORENZO" Lima, __05__ de ______ENERO_____del 2012 I.G.V (18)% S/.846.00
RUC : 10102745008 TOTAL S/. S/.5,546.00
N AUT. IMPRESI N : 76546667899
IMPRESA : DEL 3000 AL 3200
Empresa Comercial SOLIS

BBVA
SAN ISIDRO - PERU ENERO DEL 2012
FECHA

PAGUESE ESTE CHEQUE A : S/. 5,546.00

SOLIS SAC MONEDA NACIONAL

(CINCO MIL QUINIENTOS CUARENTA Y SEIS 00/100 NUEVOS SOLES)

FIRMA
CONCEPTO DE CHEQUE
NUMERO CHEQUE 001

4TA20161DUED
EJERCICIO N 2 (SOLUCION)
LA EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC HACE UNA COMPRA A SU
PROVEEDOR ACUARIO SAC A CREDITO A PAGARLO EN TREINTA DIAS FECHA,
EMITIENDOLE UNA LETRA DE CAMBIO POR EL DE S/. 30,975.00 NUEVOS SOLES.

EJERCICIO N 3 (SOLUCION)
LA EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC HACE UNA COMPRA A SU
PROVEEDOR ROMA SAC EL DIA 15 DE ENERO DEL 2012, Y ESTE EMITE UNA
FACTURA N 01-3152, ASI MISMO LA EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC EMITE
UN CHEQUE EL CUAL SE COBRARA EN EL BANCO BBVA CONTINENTAL. POR EL
MONTO DE S/. 26,727.00 NUEVOS SOLES.

EMPRESA COMERCIAL ROMA S.A.C.

R.U.C. 20045122725
JR. LOMAS N 1280
SAN MARTIN DE PORRES FACTURA
001 - N 3152

SEOR (ES) : EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC Lima 15 de ENERO del 2012

DIRECCION: JR. CALLAO 218 - SAN MARTIN DE PORRES RUC : 20050040088 GUIA_____

CANT
(UU) DETALLE P. UNIT. TOTAL
15 FRIO BAR LG MODELO DF 5678 S/.950.00 S/.14,250.00
12 TELEVISOR SAMSUNG MOD 5411 S/.700.00 S/.8,400.00

SON : VEINTISEISMIL SETECIENTOS VEINTISIETE Y 00/100 NUEVOS SOLES

CANCELADO SUB TOTAL S/.22,650.00
IMPRENTA GRAFICA "LORENZO" Lima, __15__ de ______ENERO_____del 2012 I.G.V (18)% S/.4,077.00
RUC : 10102745008 TOTAL S/. S/.26,727.00
N AUT. IMPRESI N : 76546667899
IMPRESA : DEL 3000 AL 3200
5TA20161DUED
Empresa Comercial ROMA SAC
BBVA
SAN ISIDRO - PERU ENERO DEL 2012
FECHA

PAGUESE ESTE CHEQUE A : S/. 26,727.00

ROMA SAC MONEDA NACIONAL

(VEINTISEISMIL SETECIENTOS VEINTISIETE CON 00/100 NUEVOS SOLES)

FIRMA
CONCEPTO DE CHEQUE
NUMERO CHEQUE 002

6TA20161DUED
EJERCICIO N 4 (SOLUCION)
LA EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC , REALIZA UNA COMPRA EL DIA 18 DE
ENERO DEL 2012 , POR EL MONTO 24,957 NUEVOS SOLES EL CUAL SE PAGARA EN
DOS LETRAS DE 30 DIAS CADA UNA.

7TA20161DUED
EJERCICIO N 5 (SOLUCION)
LA EMPRESA GUZMAN SAC HIZO UNA COMPRA EL DIA 20 DE ENERO DEL 2012 A
LA EMPRESA TORRES SAC POR EL MONTO DE S/. 27, 246.20 NUEVOS SOLES EL
CUAL FIGURA EN LA FACTURA N 001-4123 Y LA EMPRESA PROVEEDORA COBRO
CON CHEQUE N 03 EN EL BANCO BBVA.

EMPRESA COMERCIAL ROMA S.A.C.

R.U.C. 20036121542
JR. UCAYALI N 235
LIMA FACTURA
001 - N 4123

SEOR (ES) : EMPRESA COMERCIAL GUZMAN SAC Lima 20 de ENERO del 2012

DIRECCION: JR. CALLAO 218 - SAN MARTIN DE PORRES RUC : 20050040088 GUIA_____

CANT
(UU) DETALLE P. UNIT. TOTAL
10 FRIO BAR LG MODELO DF 5678 S/.800.00 S/.8,000.00
7 TELEVISOR SAMSUNG MOD 5411 S/.750.00 S/.5,250.00
12 REFRIGERADOR SAMSUNG S/.850.00 S/.10,200.00

SON : VEINTISEISMIL SEISCIENTOS SETENTA Y UNO Y 00/100 NUEVOS SOLES

CANCELADO SUB TOTAL S/.23,450.00
IMPRENTA GRAFICA "LORENZO" Lima, __20__ de ______ENERO_____del 2012 I.G.V (18)% S/.4,221.00
RUC : 10102745008 TOTAL S/. S/.27,671.00
N AUT. IMPRESI N : 76546667899
IMPRESA : DEL 3000 AL 3200
Empresa Comercial TORRES SAC

BBVA
SAN ISIDRO - PERU ENERO DEL 2012
FECHA

PAGUESE ESTE CHEQUE A : S/. 27,671.00

TORRES SAC MONEDA NACIONAL

(VEINTISIETE MIL SEISCIENTOS SETENTA Y UNO CON 00/100 NUEVOS SOLES)

FIRMA
CONCEPTO DE CHEQUE
NUMERO CHEQUE 003

8TA20161DUED
 VENTAS DEL MES: NO INCLUYE IGV
Fecha RUC Documento CLIENTE Forma de Pago
05/01/12 20035442445 Fact 001- 001 COM. NORTEO Contado
06 UNID Y C/U 950 SAC. Jr. Gardenias
02 UNID X C/U 800 1820 VMT

07/01/12 20045212314 Fact 001- 002 COM. SUREO SAC CH # 165 Banco
02UNID Y C/U 1000 Jr. Filipendulas 1290- de Crdito
SMP
15/01/12 20078121422 Fact 001- 003 COM. ANDINO SAC CH # 258 Banco
04 UNID XY C/U 1200 Jr. Las Rosas 625 Scotiabank
02UNID X C/U 850 Lince

20/01/12 20093374776 Fact 001- 004 COM. EL CONTADO

15UNID X C/U 850 SELVATICO SAC . Jr.
Laureles 1160 La
Victoria
25/01/12 20054212232 Fact 001- 004 COM. LA TRIBU SAC 2 LT A 30 DIAS
02UNID Y C/U 1100 Jr. Robles 1560 San LT # 001-001
Borja LT # 001-002

EJERCICIO N 1 (SOLUCION)
LA EMPRESA COM NORTEO REALIZA UNA COMPRA EN LA EMPRESA GUZMAN
SAC POR UN MONTO DE S/. 8,614.00 NUEVOS SOLES, EL DIA 05 DE ENERO 2012,
CON FORMA DE PAGO AL CONTADO, Y SIENDO LA EMPRESA GUZMAN SAC
AGENTE DE PERCEPCIONES ESTE DESCUENTA EL 2% DEL TOTAL DE LA VENTA A
FIN DE ASEGURAR EL PAGO DEL IGV CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO.

EMPRESA COMERCIAL GUZMAN S.A.C.

R.U.C. 20050040088
JR. CALLAO N 218
SAN MARTIN DE PORRES FACTURA
001 - N 001

SEOR (ES) : COM NORTEO SAC Lima 05 de ENERO del 2012

DIRECCION: JR. GARDENIAS 1820 -VILLA MARIA DEL TRIUNFO RUC : 20035442445 GUIA_____

CANT
(UU) DETALLE P. UNIT. TOTAL
6 FRIO BAR LG MODELO DF 5678 S/.950.00 S/.5,700.00
2 TELEVISOR SAMSUNG MOD 5411 S/.800.00 S/.1,600.00

SON : OCHO MIL SEISCIENTOS CATORCE Y 00/100 NUEVOS SOLES

CANCELADO SUB TOTAL S/.7,300.00
IMPRENTA GRAFICA "LORENZO" Lima, __05__ de ______ENERO_____del 2012 I.G.V (18)% S/.1,314.00
RUC : 10102745008 TOTAL S/. S/.8,614.00
N AUT. IMPRESI N : 76546667899
IMPRESA : DEL 3000 AL 3200
Empresa Comercial GUZMAN SAC

9TA20161DUED
 R.U.C. 20050040088
COMPROBANTE
DE PERCEPCION

001- N 9070
FECHA DE EMISION : 05/01/2012
SEOR (ES) : COM NORTEO SAC
R.U.C. : 20035442445

NUMERACION (SERIE Y MONTO TOTAL COBRADO IMPORTE PERCIBIDO(0.0099)

TIPO DE DOCUMENTO NUMEROS CORRELATIVOS) FECHA DE EMISION (INCLUYE PERCEPCION DEL IGV) DEL MONTO TOTAL COBRADO
01 FACTURA 001- 001 5/01/2012 S/.8,614 S/.172.28

S/.8,614 S/.172.28
Imprenta El Zorral SAC
RUC 209901020554
Serie 001-0001 al 1000 Son Ciento setenta y dos y 28/100 Nuevos soles.
Aut. N 32221654 12-01-2012

EJERCICIO N 2 (SOLUCION)
LA EMPRESA COM SUREO SAC REALIZA UNA COMPRA EN LA EMPRESA
GUZMAN SAC POR UN MONTO DE S/. 2360.00 NUEVOS SOLES, EL DIA 07 DE ENERO
2012, CON FORMA DE PAGO EN CHEQUE EN EL BANCO DE CREDITO, Y SIENDO LA
EMPRESA GUZMAN SAC AGENTE DE PERCEPCIONES ESTE DESCUENTA 2% A FIN
DE ASEGURAR EL PAGO DEL IGV CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO,
ASCENDIENDO ESTE A S/. 2407.20 NUEVOS SOLES DE LOS CUALES S/. 47.20 SE
DECLARARA EN EL COMPROBANTE DE RETENCION.

EMPRESA COMERCIAL GUZMAN S.A.C.

R.U.C. 20050040088
JR. CALLAO N 218
SAN MARTIN DE PORRES FACTURA
001 - N 001

SEOR (ES) : COM SUREO SAC Lima 07 de ENERO del 2012

DIRECCION: JR. FILIPENDULAS 1290 -SAN MARTIN DE PORRES RUC : 20045212314 GUIA_____

CANT
(UU) DETALLE P. UNIT. TOTAL
2 FRIO BAR LG MODELO DF 5678 S/.1,000.00 S/.2,000.00

SON : OCHO MIL SEISCIENTOS CATORCE Y 00/100 NUEVOS SOLES

CANCELADO SUB TOTAL S/.2,000.00
IMPRENTA GRAFICA "LORENZO" Lima, __07__ de ______ENERO_____del 2012 I.G.V (18)% S/.360.00
RUC : 10102745008 TOTAL S/. S/.2,360.00
N AUT. IMPRESI N : 76546667899
IMPRESA : DEL 3000 AL 3200
Empresa Comercial GUZMAN SAC

10TA20161DUED
 R.U.C. 20050040088
COMPROBANTE
DE PERCEPCION

001- N 9071
FECHA DE EMISION : 07/01/2012
SEOR (ES) : COM SUREO SAC
R.U.C. : 20045212314

NUMERACION (SERIE Y MONTO TOTAL COBRADO IMPORTE PERCIBIDO(0.0099)

TIPO DE DOCUMENTO NUMEROS CORRELATIVOS) FECHA DE EMISION (INCLUYE PERCEPCION DEL IGV) DEL MONTO TOTAL COBRADO
01 FACTURA 001- 002 7/01/2012 S/.2,407 S/.48.14

S/.2,407 S/.48.14
Imprenta El Zorral SAC
RUC 209901020554
Serie 001-0001 al 1000 Son Ciento setenta y dos y 28/100 Nuevos soles.
Aut. N 32221654 12-01-2012

BBVA
SAN ISIDRO - PERU ENERO DEL 2012
FECHA

PAGUESE ESTE CHEQUE A : S/. 2,407.20

COM SUREO SAC MONEDA NACIONAL

(DOS MIL CUATROCIENTOS SIETE CON 20/100 NUEVOS SOLES)

FIRMA
CONCEPTO DE CHEQUE
NUMERO CHEQUE 003

11TA20161DUED
EJERCICIO N 3 (SOLUCION)
LA EMPRESA COM SUREO SAC REALIZA UNA COMPRA EN LA EMPRESA
GUZMAN SAC POR UN MONTO DE S/. 2360.00 NUEVOS SOLES, EL DIA 07 DE ENERO
2012, CON FORMA DE PAGO EN CHEQUE EN EL BANCO DE CREDITO, Y SIENDO LA
EMPRESA GUZMAN SAC AGENTE DE PERCEPCIONES ESTE DESCUENTA 2% A FIN
DE ASEGURAR EL PAGO DEL IGV CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO,
ASCENDIENDO ESTE A S/. 2407.20 NUEVOS SOLES DE LOS CUALES S/. 47.20 SE
DECLARARA EN EL COMPROBANTE DE RETENCION

EMPRESA COMERCIAL GUZMAN S.A.C.

R.U.C. 20050040088
JR. CALLAO N 218
SAN MARTIN DE PORRES FACTURA
001 - N 001

SEOR (ES) : COM ANDINO SAC Lima 15 de ENERO del 2012

DIRECCION: JR.LAS ROSAS 225 -LINCE RUC : 20078121422 GUIA_____

CANT
(UU) DETALLE P. UNIT. TOTAL
4 FRIO BAR LG MODELO DF 5678 S/.1,200.00 S/.4,800.00
2 TELEVISOR LG S/.850.00 S/.1,700.00

SON : SIETE MIL SEISCIENTOS SETENTA Y 00/100 NUEVOS SOLES

CANCELADO SUB TOTAL S/.6,500.00
IMPRENTA GRAFICA "LORENZO" Lima, __07__ de ______ENERO_____del 2012 I.G.V (18)% S/.1,170.00
RUC : 10102745008 TOTAL S/. S/.7,670.00
N AUT. IMPRESI N : 76546667899
IMPRESA : DEL 3000 AL 3200
Empresa Comercial GUZMAN SAC

BBVA
SAN ISIDRO - PERU ENERO DEL 2012
FECHA

PAGUESE ESTE CHEQUE A : S/. 7,670.00

COM ANDINO SAC MONEDA NACIONAL

(SIETE MIL SEISCIENTOS SETENTA CON 00 /100 NUEVOS SOLES)

FIRMA
CONCEPTO DE CHEQUE
NUMERO CHEQUE 258

12TA20161DUED
 R.U.C. 20050040088
COMPROBANTE
DE PERCEPCION

001- N 9067
FECHA DE EMISION : 15/01/2012
SEOR (ES) : COM ANDINO SAC
R.U.C. : 20078121422

NUMERACION (SERIE Y MONTO TOTAL COBRADO IMPORTE PERCIBIDO(0.0099)

TIPO DE DOCUMENTO NUMEROS CORRELATIVOS) FECHA DE EMISION (INCLUYE PERCEPCION DEL IGV) DEL MONTO TOTAL COBRADO
01 FACTURA 001- 003 15/01/2012 S/.9,050 S/.181.00

S/.9,050 S/.181.00
Imprenta El Zorral SAC
RUC 209901020554
Serie 001-0001 al 1000 Son Ciento ochenta y uno 28/100 Nuevos soles.
Aut. N 32221654 12-01-2012

EJERCICIO N 4 (SOLUCION)
LA EMPRESA COM SELVATIVO SAC REALIZA UNA COMPRA EN LA EMPRESA
GUZMAN SAC POR UN MONTO DE S/. 15,045.00 NUEVOS SOLES, EL DIA 20 DE
ENERO 2012, CON FORMA DE PAGO AL CONTADO, Y SIENDO LA EMPRESA
GUZMAN SAC AGENTE DE PERCEPCIONES ESTE DESCUENTA 2% A FIN DE
ASEGURAR EL PAGO DEL IGV CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO,
ASCENDIENDO ESTE A S/ 15,345.90 NUEVOS SOLES DE LOS CUALES S/. 300 SE
DECLARARA EN EL COMPROBANTE DE RETENCION

EMPRESA COMERCIAL GUZMAN S.A.C.

R.U.C. 20050040088
JR. CALLAO N 218
SAN MARTIN DE PORRES FACTURA
001 - N 004

SEOR (ES) : COM SELVATICO SAC Lima 20 de ENERO del 2012

DIRECCION: Jr. Laureles 1160 La Victoria RUC :20093374776 GUIA_____

CANT
(UU) DETALLE P. UNIT. TOTAL
15 FRIO BAR LG MODELO DF 5678 S/.850.00 S/.12,750.00

SON : QUINCE MIL CUARENTA Y CINCO Y 00/100 NUEVOS SOLES

IMPRENTA GRAFICA "LORENZO"
RUC : 10102745008
N AUT. IMPRESI N : 76546667899
IMPRESA : DEL 3000 AL 3200
CANCELADO SUB TOTAL S/.12,750.00
Lima, __20__ de ______ENERO_____del 2012 I.G.V (18)% S/.2,295.00
TOTAL S/. S/.15,045.00
Empresa Comercial GUZMAN SAC

13TA20161DUED
 R.U.C. 20050040088
COMPROBANTE
DE PERCEPCION

001- N 9999
FECHA DE EMISION : 20/01/2012
SEOR (ES) : COM SELVATICO SAC
R.U.C. : 20093374776

NUMERACION (SERIE Y MONTO TOTAL COBRADO IMPORTE PERCIBIDO(0.0099)

TIPO DE DOCUMENTO NUMEROS CORRELATIVOS) FECHA DE EMISION (INCLUYE PERCEPCION DEL IGV) DEL MONTO TOTAL COBRADO
01 FACTURA 001- 004 20/01/2012 S/.15,345 S/.300.00

S/.15,345 S/.300.00
Imprenta El Zorral SAC
RUC 209901020554
Serie 001-0001 al 1000 Son Trescientos 00/100 Nuevos soles.
Aut. N 32221654 12-01-2012

HONORARIOS:

FECHA RUC DOCUMENTO TERCERO IMPORTE CANCELACION

10/01/11 10055522323 REC 001- 5621 MARIA BALLADARES 1900 CH 004 - BBVA
ROJAS
Asesora Contable y
Tributaria. Jr. Las Alcaparras
1070 La Molina
15/01/11 10025648846 REC 001- 6251 MARCO CACHAY ROJAS 350 CH 005 - BBVA
Serv. Tcnico Informtico Jr.
Los Olmos 8079 Vitarte
20/01/11 10025636475 REC 001- 9854 SUSY DIAZ VELARDE 1100 CH 006- BBVA
Asesora Marketing. Jr.
Manco Capac 150 Los
Olivos

14TA20161DUED
EJERCICIO N 1

R.U.C. 20050040088
RECIBO
POR HONORARIOS

Jr. Las Alcaparras 1070 La Molina 001- N 0000501

RECIBI DE : COOPERATIVA BOLOGNESI CON : __RUC 10077785439_____________

LA SUMA NETA DE : ___________________MIL NOVECIENTOS NUEVOS SOLES ___________

POR CONCEPTO DE : __________________ASESORIA CONTABLE__________________

________________________________________________________________________________

10 DE ENERO DE 2,011

TOTAL POR HONORARIOS : 1,900.00

RETENCION DE IMPUESTOS A LA RENTA (10%) S/.190.00

TOTAL NETO RECIBIDO: S/.1,710.00

Imprenta El Zorral SAC
RUC 209901020554
Serie 001-0001 al 1000
Aut. N 32221654 12-01-2012

BBVA
SAN ISIDRO - PERU ENERO DEL 2012
FECHA

PAGUESE ESTE CHEQUE A : S/. 1,710.00

MARIA BALLADARES ROJAS MONEDA NACIONAL

(SIETE MIL SEISCIENTOS DIEZ CON 00 /100 NUEVOS SOLES)

FIRMA
CONCEPTO DE CHEQUE
NUMERO CHEQUE 004

15TA20161DUED
EJERCICIO N 2
RECIBE LA SUMA DE TRERSCIENTOS NUEVOS SOLES SIN EMBARGO NO ESTA
SUJETO A DESCUENTOS POR EL MONTO RECIBIDO QUE ESTA BAJO LA
CANTIDAD AUTORIZADA.

R.U.C. 10025648846
RECIBO
POR HONORARIOS

LOS OLMOS 8079 VITARTE 001- N 6251

RECIBI DE : COOPERATIVA BOLOGNESI CON : __RUC 10077785439_____________

LA SUMA NETA DE : ___________________TRESCIENTOS CINCUENTA NUEVOS SOLES ____

POR CONCEPTO DE : ____________SERVICIO TECNICO INFORMATICO__________________

________________________________________________________________________________

15 DE ENERO DE 2,011

TOTAL POR HONORARIOS : 300.00

RETENCION DE IMPUESTOS A LA RENTA (10%)

TOTAL NETO RECIBIDO: S/.300.00

Imprenta El Zorral SAC
RUC 209901020554
Serie 001-0001 al 1000
Aut. N 32221654 12-01-2012

BBVA
SAN ISIDRO - PERU ENERO DEL 2012
FECHA

PAGUESE ESTE CHEQUE A : S/. 300.00

MARCO CACHAY ROJAS MONEDA NACIONAL

(TRESCIENTOS 00 /100 NUEVOS SOLES)

FIRMA
CONCEPTO DE CHEQUE
NUMERO CHEQUE 005

16TA20161DUED
 EJERCICIO N 3
RECIBE LA SUMA DE TRERSCIENTOS NUEVOS SOLES SIN EMBARGO NO
ESTA SUJETO A DESCUENTOS POR EL MONTO RECIBIDO QUE ESTA BAJO
LA CANTIDAD AUTORIZADA.

R.U.C. 10025636475
RECIBO
POR HONORARIOS

JR- MANCO CAPAC 150 - LOS OLMOS 001- N 9854

RECIBI DE : EVENTOS SUMMER SAC CON : __RUC 10077785439_____________

LA SUMA NETA DE : ___________________MIL CIEN NUEVOS SOLES ____

POR CONCEPTO DE : ____________ASESORIA EN MARKETING__________________

________________________________________________________________________________

20 DE ENERO DE 2,011

TOTAL POR HONORARIOS : 1,100.00

RETENCION DE IMPUESTOS A LA RENTA (10%)

TOTAL NETO RECIBIDO: S/.1,100.00

Imprenta El Zorral SAC
RUC 209901020554
Serie 001-0001 al 1000
Aut. N 32221654 12-01-2012

NOTA:
18/01 Devolvemos mercadera a la empresa SOLIS de la fecha 05/01
02 UNID X C/U 850
01 UNID Y C/U 650
Efectuar el respectivo comprobante
RUC N
NOTA DE CREDITO
082 - N 0092301

SEOR(ES) SOLIS SAC DOCUMENTO MODIF.

DENOMINACION FACTURA
RUC 20010512132 N 001-3125
FECHA EMISION
COMPROBANTE PAGO QUE
FECHA DE EMISION 18/01/2012 MODIFICA 5/01/2012

CANTIDAD CODIGO DESCRIPCION PRECIO UNITARIO VALOR DE VENTA

UNICO H672 DEVOLUCION DE BIENES POR DEFECTO S/.2,350.00

MOTIVOS DE LA EMISION DE LA NOTA DE CREDITO

I.G.V. S/.423.00

ANULACION DESCUENTOS OTROS(ESPECIFICAR)

OTROS

TOTAL
BONIFICACIONES DEVOLUCIONES S/.2,773.00

RECEPCION DE LA NOTA DE CREDITO

APELLIDOS Y NOMBRES DE QUIEN RECEPCIONA DNI N

FECHA DE RECEPCION

IMPRENTA GRAFICA "LORENZO"

RUC : 10102745008
N AUT. IMPRES I N : 76546667899 FIRMA Y SELLO
IMPRES A : DEL 3000 AL 3200

17TA20161DUED
25/1 Se compra para un desayuno empresarial a PANADERIA PANETONI con RUC
20050060011 Jr. Las Alcaparras 1270 - SJL lo sgte:
- 25 panes C/U 0.20
- 02 Mantequilla Laive 5.50
- 02 K. De hotdog 10.00
- 1 lata de cafKirma 16.00
Nos emiten una boleta de venta

R.U.C. 20050060011
LIMA, 25 DE ENERO DEL 2012 BOLETA DE VENTA
SEOR (ES) : EMPRESA SOLIS SAC 001 - N 004
DIRECCION : Jr. Chota 1280- Rimac
CANT DESCRIPCION P. UNITARIO IMPORTE
25 PANES 0.20 S/.5.00
02 MANTEQUILLA LAIVE 5.50 S/.11.00
02 KILO DE HOT DOG 10.00 S/.20.00
01 CAF KIRMA 16.00 S/.16.00

CANCELADO
LIMA , 25 DE ENERO DEL 2012 TOTAL S/.52.00

FIRMA

30/1 Se compra al Sr. Pablo Ataucusi Romero con DNI 01955221 02 cuadros pintados al oleo
por un valor de 750 + IGV.

R.U.C.
LIMA, 30 DE ENERO DEL 2012 BOLETA DE VENTA
SEOR (ES) : EMPRESA SOLIS SAC 001 - N 005
DIRECCION : Jr. Chota 1280- Rim ac
CANT DESCRIPCION P. UNITARIO IMPORTE
2 PINTURAS AL OLEO 375.00 S/.750.00

CANCELADO IGV (18%) S/.135.00

LIMA , 30 DE ENERO DEL 2012 TOTAL S/.885.00

FIRMA

18TA20161DUED
1. Qu documentos contempla La Nueva Ley Peruana de Ttulos Valores 27287? Qu es el
Crdito? Explique Ud. y comente sobre el uso correcto de las tarjetas de crdito 5 ptos

SON LOS SIGUIENTES:

- Embarque
- Carta poder
- Certificado bancario Moneda extranjera
- Certificado Bancario Moneda nacional
- Credito hipotecario negociable
- Warrant
- Letra de cambio
- Protesto
- Pagare
- Factura conformada
- Cheque
- Cheques especiales
- Valores mobiliarios
- Certificado suscripcin preferente
- Letra hipotecaria
- Pagare bancario
- Certificado deposito negociable
- Bonos , papeles, y otros

Qu es el crdito

- Es una operacin financiera donde el acreedor (personal natural o jurdica) presta

una cantidad de dinero a otra persona la cual llamaremos deudor, para ser pagada en
cuotas en un tiempo establecido con el respectivo inters que le corresponde por el
tiempo que no tuvo el acreedor el dinero.

Tarjetas de crdito

- Es un material de identificacin que las empresas financieras brindan a personas

para utilizarla como medio de pago, as mismo ofrece el crdito al consumidor, es
decir el consumo por adelantado de bienes para poder pagarlos posteriormente con
la respectiva taza de inters, en ciertos plazos establecidos.
- Un uso responsable de las tarjetas de crdito a mi parecer es en poseer la cantidad
necesaria para el pago posterior, es decir si tenemos una tarjeta de crdito de 2000
soles no podemos hacer uso de crdito por ms de esa cantidad, as mismo en cierto
modo minoriza los problemas econmicos sin embargo un desmedido uso puede
traer consecuencias financieras, ya que las empresa que ofrecen estos productos
crean inters mensualmente, y si nosotros cancelamos un producto en varios meses
el total o el costo del bien supera considerablemente.
- Cabe mencionar que los pro de estas tarjetas de crdito pueden apoyar o aliviar en
algn momento necesidades primarias, como lo son alimentacin, vestido, etc.

19TA20161DUED
 2. A travs de un cuadro comparativo indique Ud. los regmenes tributarios, identificando los
comprobantes de pago que se deben emitir en cada caso 3 ptos

BOLETA TICKETS FACTURA MAQUIN MAQUIN FACT. LIQ. NOTA NOTA GUIA GUIA
REGIIMEN DE AS AS ELECT COMP CREDI DEBIT REM. REM.
TRIBUTARIO VENTA REGISTR REGISTR A RA TO O REMIT TRANS
ADORAS ADORAS TRAVE ENTE PORTI
SIN CON S DE STA
CREDITO CREDITO LA
FISCAL FISCAL SUNA
T
REGIMEN
UNICO
SI SI SI
SIMPLIFIC
ADO (RUS)
REGIMEN
ESPECIAL
DE
IMPUESTO SI SI SI SI
A LA
RENTA
(RER)
REGIMEN
GENERAL
DE
SI SI SI SI SI SI SI SI
IMPUESTO
A LA
RENTA

NOTA:
LEA ATENTAMENTE Y REVISE SU GUIA Y LAS AYUDAS A FIN DE
EFECTUAR UN BUEN TRABAJO.
TOME EN CUENTA LA REDACCIN, ORTOGRAFA, Y PRESENTACIN
DEL TRABAJO ALMOMENTO DE ELABORAR EL TRABAJO

IMPORTANTE: ASISTIR A LAS CLASES VIRTUALES

20TA20161DUED