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ESCUELA PROFESIONAL
GESTIN PBLICA Y DESARROLLO
SOCIAL
TEMA:
DOCUMENTACIN Y REGISTRO EN EL SISTEMA DE
INFORMACIN PARA LA GESTIN DE LA AUDITORA
CURSO:
AUDITORIA II
PRESENTADO POR:
RAMOS QUISPE, DAVID GUSTAVO
TICONA CONDORI, JAKELINE LISSETHY
DOCENTE:
MG. GRACIELA HONORATA MANCHURIA CCOPA
MOQUEGUA
11/09/2017
UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA
ESCUELA PROFESIONAL DE GESTIN PBLICA Y DESARROLLO SOCIAL
INDICE
INDICE ..................................................................................................................... 2
INTRODUCCIN ...................................................................................................... 3
MARCO CONCEPTUAL............................................................................................ 4
DESARROLLO DEL TEMA ....................................................................................... 6
I. DOCUMENTACIN Y REGISTRO EN EL SISTEMA DE INFORMACIN PARA
LA GESTIN DE LA AUDITORA .......................................................................... 6
II. DERECHOS Y OBLIGACIONES DEL AUDITADO ........................................... 7
2.1. Durante la planificacin ............................................................................ 7
2.2. Durante la ejecucin ................................................................................ 8
2.3. A la recepcin del informe ........................................................................ 9
III. CONTROL Y ASEGURAMIENTO DE CALIDAD ........................................... 9
IV. GESTIN DEL CONOCIMIENTO Y LA GENERACIN DE VALOR EN LA
AUDITORIA .......................................................................................................... 9
CONCLUSIONES ................................................................................................... 10
BIBLIOGRAFIA ....................................................................................................... 11
ANEXOS ................................................................................................................ 12
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INTRODUCCIN
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1. MARCO CONCEPTUAL
1.3. Evidencia
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1.9. Reserva
En el mbito del control, constituye la prohibicin de revelar informacin o
entregar documentacin relacionada con la ejecucin del proceso integral de
control, que pueda causar dao a la entidad, a su personal o al Sistema, o
dificulte la tarea de ese ltimo.
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CONCLUSIONES
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BIBLIOGRAFIA
http://doc.contraloria.gob.pe/sica/pdf/normativa/RC_473_2014_CG_manu
al.pdf
https://es.slideshare.net/miguelserrano5851127/curso-auditora-de-
cumplimiento-fase-de-planificacin-07dic2014-dr-miguel-aguilar-serrano
https://preparatorioauditoria.wikispaces.com/Auditoria+de+Cumplimiento
http://doc.contraloria.gob.pe/sica/pdf/Preguntas_Frecuentes_Mesa_ayud
a_SICAv1.pdf
https://www.gerencie.com/marcas-de-auditoria.html
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Contralora General de la Repblica
ANEXOS
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Por ejemplo:
El N de Programa SICA 391501 representa:
39 - ORC Piura
15 - Ao del Plan (2015)
01 - Correlativo interno de las auditoras por Unidad Orgnica.
Este cdigo de identificacin no est regulado por ninguna directiva, por lo que se
usa en el contexto del aplicativo SICA.
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c) Dirigirse a la opcin Gestionar OS de Servicios de Control Planificados o Gestionar
OS de Servicios de Control No Planificadas y seleccionar la Orden de Servicio
correspondiente, despus presionar el botn Modificar OS seguido del botn
Guardar, luego seleccionar la opcin Actualizar Equipo.
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e) El usuario con el rol Validador OS es el encargo de aprobar la Orden de Servicio
Modificada.
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12. Se pueden agregar, eliminar o modificar procedimientos de auditora
a los aprobados en el Plan de Auditora Definitivo?
Para agregar nuevos procedimientos de auditora, luego de aprobado el
Plan de Auditora Definitivo el Gerente UO /Jefe ORC debe desbloquear la
Actividad 2.4, lo que dejar las actividades 2.1, 2.2, 2.3 y 2.4 disponibles
para su modificacin pero bloqueara el registro de las actividades del 2.5 al
2.11. Luego, el Jefe de la Comisin deber aadir, eliminar o modificar los
procedimientos registrados en la Actividad 2.3. Despus de realizados los
cambios requeridos, se tendr que iniciar nuevamente el flujo de revisiones.
Este botn solo est habilitado para el Gerente UO / Jefe de ORC.
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